Mutuo comercial

 Al igual que en el mutuo de carácter civil, el mutuo comercial es un préstamo de cosas

para su consumo; por lo general el mutuo comercial se refiere a préstamo de dinero aunque
no exclusivamente
 Partes en el contrato de mutuo comercial.
 En el contrato de mutuo comercial se dan dos partes; el mutuario y mutuante.
 El mutuario es quien recibe el préstamo el mutuante quien lo otorga.
Mutuo comercial

 características del mutuo comercial.

 El código de comercio establece que a menos que las partes establezcan lo contrario en el
contrato, es obligación del mutuario pagar los intereses legales comerciales de la suma de
dinero prestada o del valor de la cosa prestada
 Esta regla se encuentra establecida en el artículo 1163 del código de comercio:
 Salvo pacto expreso en contrario, el mutuario deberá pagar al mutuante los intereses
legales comerciales de las sumas de dinero o del valor de las cosas recibidas en mutuo.
 Salvo reserva expresa, el documento de recibo de los intereses correspondientes a un
período de pago hará presumir que se han pagado los anteriores.»
Mutuo comercial caracteristicas

 Dentro de las características del mutuo comercial podemos destacar su carácter de unilateral,
pues las obligaciones recaen sobre el mutuario, el cual, si se trata del préstamo de una suma de
dinero, por ejemplo, debe restituirlo y pagar los intereses correspondientes.
 Es un contrato nominado regulado por el código de comercio.
 Aunque las obligaciones en el contrato de mutuo por lo general son del mutuario, cuando la
cosa prestada genere daños causados por vicios ocultos o mala calidad de la cosa, es
obligación del mutuante indemnizar los perjuicios que esta circunstancia cause al mutuario.
 Respecto a la indemnización por vicios ocultos de la cosa o la mala calidad de esta, solo hay
lugar cuando el mutuario desconoce los vicios o la mala calidad sin su culpa, cuando el mutuo
se pactó sin intereses el mutuante solo deberá indemnizar al mutuario cuando haya conocido
la mala calidad o el vicio oculto y no se lo haya comunicado al mutuario.
Mutuop comercial perfeccionamiento

 Perfeccionamiento del contrato de mutuo comercial.

 Este contrato real pues se perfecciona con la entrega de la cosa que hace el mutuante al
mutuario, por su parte ha dicho la Corte Suprema de Justicia en sentencia de 22 de marzo
de 2000 expediente 5335
 Se perfecciona con la tradición de la cosa prestada, pues es así como se produce la
transferencia de la propiedad de ella, del mutuante al mutuario, quien por tanto queda
obligado a la restitución de otra del mismo género y calidad, restitución que solo se
justifica estricto sensu, en la medida en que previamente se hubiera producido una entrega
con la anunciada finalidad, sin embargo no es acertado exigir la entrega real de la cosa
en el mutuo, como única o exclusiva manera de verificar la tradición, pues tan válida
como aquella es la simbólica, de gran usanza en la esfera financiera, en donde el acto
material de la misma se echa de menos, y no por ello, en modo alguno, puede pretextarse
la ausencia y eficacia de dicho contrato.
Mutuo civil

 ARTICULO 2221. DEFINICIÓN DE MUTUO PRÉSTAMO DE CONSUMO. El

mutuo o préstamo de consumo es un contrato en que una de las partes entrega a la otra
cierta cantidad de cosas fungibles con cargo de restituir otras tantas del mismo género y
calidad
 ARTICULO 2222. PERFECCIONAMIENTO DEL CONTRATO MUTUO. No se
perfecciona el contrato de mutuo sino por la tradición, y la tradición transfiere el dominio
 Por tanto tampoco en el mutuo comercial se requiere que el contrato de mutuo se realice
por escrito pues la ley no exige solemnidad alguna
Mutuo civil objeto

 ARTICULO 2223. PRÉSTAMOS DE COSAS FUNGIBLES DISTINTAS A DINERO.

Si se han prestado cosas fungibles que no sean dinero, se deberán restituir igual cantidad
de cosas del mismo género y calidad, sea que el precio de ellas haya bajado o subido en el
intervalo. Y si esto no fuere posible y no lo exigiere el acreedor, podrá el mutuario pagar lo
que valgan en el tiempo y lugar en que ha debido hacerse el pago
 ARTICULO 2224. PRÉSTAMO DE DINERO. Si se ha prestado dinero, sólo se debe la
suma numérica enunciada en el contrato.
 Podrá darse una clase de moneda por otra, aún a pesar del mutuante, siempre que las dos
sumas se ajusten a la relación establecida por la ley entre las dos clases de moneda; pero el
mutuante no será obligado a recibir en plata menuda o cobre, sino hasta el límite que las
leyes especiales hayan fijado o fijaren.
 Lo dicho en este artículo se entiende sin perjuicio de convención contraria
Mutuo civil préstamo de dinero

 ARTICULO 2224. PRÉSTAMO DE DINERO. Si se ha prestado dinero, sólo se debe la

suma numérica enunciada en el contrato.
 Podrá darse una clase de moneda por otra, aún a pesar del mutuante, siempre que las dos
sumas se ajusten a la relación establecida por la ley entre las dos clases de moneda; pero el
mutuante no será obligado a recibir en plata menuda o cobre, sino hasta el límite que las
leyes especiales hayan fijado o fijaren.
 Lo dicho en este artículo se entiende sin perjuicio de convención contraria
Mutuo pago

 ARTICULO 2225. TÉRMINO PARA EL PAGO. Si no se hubiere fijado término para el

pago no habrá derecho de exigirlo dentro de los diez días subsiguientes a la entrega
 ARTICULO 2226. TERMINO PARA EL PAGO FIJADO JUDICIALMENTE. Si se
hubiere pactado que el mutuario pague cuando le sea posible, podrá el juez, atendidas las
circunstancias, fijar un término.
 ARTICULO 2227. MUTUO DE COSA AJENA. Si hubiere prestado el que no tenía
derecho de enajenar, se podrán reivindicar las especies mientras conste su identidad
 Desapareciendo la identidad, el que las recibió de mala fe será obligado al pago inmediato,
con el máximo de los intereses que la ley permite estipular; pero el mutuario de buena fe
sólo será obligado al pago con los intereses estipulados, y después del término concedido
en el artículo 2225
Mutuo

 ARTICULO 2228. RESPONSABILIDAD POR MALA CALIDAD O VICIOS OCULTOS DE LA COSA

OBJETO DE MUTUO. El mutuante es responsable de los perjuicios que experimenta el mutuario, por la mala
calidad o los vicios ocultos de la cosa prestada, bajo las condiciones expresadas en el artículo 2217.
 Si los vicios ocultos eran tales que, conocidos, no se hubiera probablemente celebrado el contrato, podrá el
mutuario pedir que se rescinda
 ARTICULO 2229. PAGO ANTICIPADO. (Aparte subrayado condicionalmente exequible) Podrá el mutuario
pagar toda la suma prestada, aún antes del término estipulado, salvo que se hayan pactado intereses.
 ARTICULO 2230. ESTIPULACIÓN DE INTERESES. Se puede estipular intereses en dinero o cosas fungibles.
 ARTICULO 2231. EXCESO DEL INTERÉS. El interés convencional que exceda de una mitad al que se probare
haber sido interés corriente al tiempo de la convención, será reducido por el juez a dicho interés corriente, si lo
solicitare el deudor.
 ARTICULO 2232. PRESUNCIÓN DE INTERESES LEGALES. Si en la convención se estipulan intereses sin
expresarse la cuota, se entenderán fijados los intereses legales.
 El interés legal se fija en un (6%) seis por ciento anual.
Mutuo

 ARTICULO 2233. PAGO DE INTERESES NO ESTIPULADOS. Si se han pagado

intereses, aunque no estipulados, no podrán repetirse ni imputarse al capital.
 ARTICULO 2234. PRESUNCIÓN DE PAGO DE INTERESES. Si se han estipulado
intereses, y el mutuante ha dado carta de pago por el capital, sin reservar expresamente los
intereses, se presumirán pagados.
 ARTICULO 2235. ANATOCISMO. Se prohíbe estipular intereses de intereses.
OBLIGACIONES DINERARIAS

 Son aquellas que tienen por objeto dinero o títulos representativos de dinero. Su fuente es en
la mayoría de casos un contrato de crédito. Contrato de crédito es aquél en que el deudor
recibe del acreedor una suma de dinero que debe devolver transcurrido un lapso de tiempo. La
correspondencia y necesaria relación que debe existir entre entrega y restitución (Art. 2221 CC).
 El poder liberatorio del dinero no solo se aplica al cumplimiento de obligaciones civiles, sino
que irradia todo tipo de obligaciones, fiscales, laborales, penales, tributarias, mercantiles entre
otras.

 El deudor de una obligación dineraria se libera mediante la dación o entrega de la suma nominal
debida más sus accesorios, esto significa que el acreedor asume el riesgo de pérdida del valor
económico o funcional, es decir el riesgo de la depreciación o devaluación, a menos que este
fenómeno sea previsto en la ley o en el convenio entre las partes (art. 2224 cc)..
OBLIGACIONES DINERARIAS

 QUE SON LOS INTERESES?

 Estos serán siempre el complemento o accesorio al cumplimiento de obligaciones
dinerarias, en el art. 717 CC se llaman FRUTOS CIVILES los precios, pensiones o
cánones de arrendamiento o censo y los intereses de capitales exigibles. Estarán
PENDIENTES mientras se deben y PERCIBIDOS desde que se cobran
 Para muchos doctrinantes los intereses obedecen al precio o rédito de un capital,
indemnización por incumplimiento de ob. Dineraria, o frutos civiles accesorios de la
ob. Principal
 Pueden ser CONVENCIONALES, LEGALES, REMUNERATORIOS O DE PLAZO,
INTERESES CORRIENTES Y TAMBIEN INTERESES MORATORIOS
OBLIGACIONES DINERARIAS

 El pacto accesorio de intereses. En el Código Civil no existe presunción general de

onerosidad de las obligaciones de dinero. Las obligaciones que tienen por objeto dinero
solo causan interés durante el plazo si así se estipula: stipulatio usurariun, esto significa
que la ley no suple el silencio de las partes haciendo fructificar la obligación.
 “La teoría más antigua asimila el capital que devenga intereses remuneratorios o de plazo
a un fundo productivo.
 Es la teoría de la fructificación acogida por el Código Civil en el artículo 717, teoría
vigente en la época de su redacción.
 La fructificación aplicada a intereses es un simil, pues el dinero mutuado es de propiedad
del mutuario” (Descripción General del Régimen de intereses de Enrique Diaz, Revista
Externado de Colombia)
INTERESES DE OBLIGACIONES
DINERARIAS
 PERJUICIOS POR MORA EN OBLIGACIONES DINERARIAS EN MATERIA CIVIL.

 Art. 1617 CC Si la obligación es de pagar una cantidad de dinero, la indemnización de

perjuicios por la mora está sujeta a las reglas siguientes:

 1a.) Se siguen debiendo los intereses convencionales, si se ha pactado un interés superior al

legal, o empiezan a deberse los intereses legales, en el caso contrario (es decir que no se hayan
pactado); quedando, sin embargo, en su fuerza las disposiciones especiales que autoricen el cobro de
los intereses corrientes en ciertos casos.
El interés legal se fija en (6%) seis por ciento anual.
2a.) El acreedor no tiene necesidad de justificar perjuicios cuando solo cobra intereses; basta el
hecho del retardo.
3a.) Los intereses atrasados no producen interés.
4a.) La regla anterior se aplica a toda especie de rentas, cánones y pensiones periódicas.
INTERESES DE OBLIGACIONES
DINERARIAS
 INTERESES REMUNERATORIOS O DE PLAZO: La primera regla es que si no hay pacto de intereses
tampoco habrá lugar a su cobro pero si se pagan no pueden repetirse art. 2224 inc 1 y 3 y 2233
 Artículo 2231. Exceso del interés. El interés convencional que exceda de una mitad al que se probare haber
sido interés corriente (certificado por la Superintendencia Financiera) al tiempo de la convención, será
reducido por el juez a dicho interés corriente, si lo solicitare el deudor. Esta disposición señala el límite a los
contratantes en materia civil para pactar intereses, tanto en materia civil como comercial.
 La remuneración de interés surge de cláusula expresa en el contrato “stipulatio usurae o stipulatio
usurarium”. Si en el contrato se estipula el pago de intereses pero no señala la tasa, la ley suple la omisión. El
artículo 2232 dispone que ha de pagarse la tasa legal, que fija en el 6% anual. Si no habiéndose estipulado intereses,
se pagan, la ley dispone que ese pago es legítimo, el acreedor goza de la soluti retentio, la cual se funda en una justa
causa de atribución patrimonial. Dice el artículo 2233 “Si se han pagado intereses, aunque no estipulados, no
podrán repetirse ni imputarse al capital”.
 Segunda regla si se pactan intereses pero sin estipulación de tasa serán los legales civiles del art. 2232 cc (6%
anual).
 Tercera regla si hay pacto y estipulación de tasa valdrá siempre y cuando este interés convencional no exceda mas
de la mitad del bancario corriente art. 2231 cc
INTERESES DE OBLIGACIONES
DINERARIAS
 EN CUANTO A LOS INTERESES DE MORA: “El Código Civil, que ha librado a la voluntad de las partes la
remuneración del capital, considera que el no pago oportuno de ese capital, la mora del deudor, causa perjuicios al acreedor
que aquel debe indemnizar, lo cual está en pleno acuerdo con los principios generales: El incumplimiento del deudor crea a
su cargo una nueva obligación: indemnizar los perjuicios causados” (Descripción General del Régimen de intereses de
Enrique Diaz, Revista Externado de Colombia)

NO HAY PACTO DE INTERES DE MORA O HABIÉNDOLOS NO SE ESTIPULO SU TASA. Se pagara el mas alto entre
los siguientes:
 el Convencional del plazo si lo hubo
 el Corriente cuando la ley lo autoriza
 el Legal Civil art. 1617 inc 1)
 Si el interés estipulado para el plazo es superior al legal y no se estipula interés para el evento de mora, se cobrará aquel (es
decir el convencional) y no el legal, porque no tendría sentido alguno que caída en mora la obligación se redujera el interés. Si
no se estipuló interés de plazo pero sí de mora se cobrará este (es decir el convencional), y si no se estipuló ninguno se cobrará
el legal, a partir de la mora). Solo si existen disposiciones especiales que autoricen el cobro de los intereses corrientes estos
valdrán como moratorios en caso de falta de pacto, EJEMPLOS: Art. 513cc Tutor, 2171cc Mandato .
INTERESES DE OBLIGACIONES
DINERARIAS

SI HAY PACTO Y ESTIPULACIÓN DE TASA DE MORA. Art. 2233cc. el convencional

de la mora que no puede exceder a una mitad por encima del corriente, el interés de mora
que puede cobrar un acreedor en obligaciones crediticias será máximo 1.5 veces el interés
bancario corriente será igual a la tasa de usura que es esta.
INTERESES DE OBLIGACIONES
DINERARIAS
 Artículo 884 C Cio. Limite de intereses y sanción por exceso
 Cuando en los negocios mercantiles haya de pagarse réditos de un capital, sin que se especifique
por convenio el interés, éste será el bancario corriente; si las partes no han estipulado el interés
moratorio, será equivalente a una y media veces del bancario corriente y en cuanto sobrepase
cualquiera de estos montos el acreedor perderá todos los intereses, sin perjuicio de lo dispuesto
en el artículo 72 de la Ley 45 de 1990.
Se probará el interés bancario corriente con certificado expedido por la Superintendencia
Bancaria

 Artículo 1163 C. Cio. Presunción y pago de intereses. Salvo pacto expreso en contrario, el
mutuario deberá pagar al mutuante los intereses legales comerciales de las sumas de dinero o del
valor de las cosas recibidas en mutuo. Salvo reserva expresa, el documento de recibo de los
intereses correspondientes a un período de pago hará presumir que se han pagado los anteriores.
OBLIGACIONES DINERARIAS – CLASES
DE INTERESES
 CONVENCIONALES: Son los pactados libremente por las partes sin embargo el
restado puede intervenir o limitar la autonomía por disposiciones de orden público,
particularmente la actividad Financiera , Bursátil, de Seguros, Operaciones de Comercio
Exterior.
 LEGALES: Ante la falta de estipulación son determinados por la Ley
 REMUNERATORIOS O DE PLAZO: Causados por un crédito de capital durante el
plazo que se otorgado al deudor a pagarlo
 CORRIENTES: Certificados por la Super Financiera en un momento determinado de
acuerdo con unas condiciones de mercado
 MORATORIOS: Corresponden a la indemnización de perjuicios que debe satisfacer el
deudor cuando ha incurrido en mora, a título de penalidad
INTERESES DE OBLIGACIONES
DINERARIAS
 Conforme a los anteriores postulados, en los contratos de mutuo y demás operaciones que
involucren el pago de intereses las partes pueden convenir el porcentaje o valor de los
réditos; pero si omitieron estipularlos, tendrán que acudir a la norma legal (ART. 884 c
Cio) y abstenerse de recibir rendimientos en exceso de los allí contemplados; so pena de la
pérdida de los intereses recibidos y a la devolución de los mismos aumentados en un
monto igual
 Ley 45 de 1990 ART. 45. Causación de intereses de mora en las obligaciones
dinerarias. En las obligaciones mercantiles de carácter dinerario el deudor estará
obligado a pagar intereses en caso de mora y a partir de ella.»
 Es de anotar que los intereses moratorios incluyen ya el interés remuneratorio, de
modo que uno se puede cobrar interés remuneratorio al tiempo que se cobra interés
moratorio, y es así porque el interés moratorio es superior al remuneratorio por su carácter
punitivo.
OBLIGACIONES DINERARIAS

 Es de anotar que los intereses moratorios incluyen ya el interés remuneratorio, de

modo que no se puede cobrar interés remuneratorio al tiempo que se cobra interés
moratorio, y es así porque el interés moratorio es superior al remuneratorio por su carácter
punitivo
 El interés remuneratorio se causa hasta cuando la obligación entre en mora; a partir de allí
se deja de causar el interés remuneratorio y se causa el moratorio.
 El interés moratorio ya incluye el interés remuneratorio, en el entendido que el interés
moratorio es el interés remuneratorio más el componente indemnizatorio por la mora.
INTERESES DE OBLIGACIONES
DINERARIAS

 EN MATERIA COMERCIAL
 El artículo 884 del Código de Comercio contempla un supuesto ante la falta de
estipulación contractual de interés remuneratorio o moratorio. La norma tiene
entonces un carácter supletivo de la voluntad no expresada de las partes.
INTERESES REMUNERATORIOS O DE PLAZO:
 Si no hay pacto serán los legales comerciales es decir los bancarios corrientes art. 884 C
Co 1163 C Cio.
 Si hay pacto sin estipulación de tasa serán también los legales comerciales art. 884 c cio
 Si hay pacto y estipulación de tasa valdrá siempre la convencional siempre y cuando este
interés convencional no exceda mas de la mitad del bancario corriente art. 2231 cc
INTERESES DE OBLIGACIONES
DINERARIAS
 EN CUANTO A LOS INTERESES DE MORA:

 Art. 884 C Cio. Cuando en los negocios mercantiles haya de pagarse réditos de un capital,
sin que se especifique por convenio el interés, éste será el bancario corriente; si las partes
no han estipulado el interés moratorio, será equivalente a una y media veces del
bancario corriente

 Si hay pacto y se especifica la tasa, será el convencional que no debe exceder 1.5 el
bancario corriente
OBLIGACIONES DINERARIAS

 Artículo 1628. Pagos periódicos

 En los pagos periódicos la carta de pago de tres períodos determinados y consecutivos hará
presumir los pagos de los anteriores períodos, siempre que hayan debido efectuarse entre
los mismos acreedor y deudor.
 El artículo 2536. La acción ejecutiva se prescribe por cinco (5) años. ... La acción ejecutiva
se convierte en ordinaria por el lapso de cinco (5) años, y convertida en ordinaria durará
solamente otros cinco (5). Una vez interrumpida o renunciada una prescripción, comenzará
a contarse nuevamente el respectivo término".
OBLIGACIONES DINERARIAS

 ARTICULO 1653. Imputación del pago a intereses.

 Si se deben capital e intereses, el pago se imputará primeramente a los intereses, salvo que el acreedor consienta expresamente que se impute al
capital. Si el acreedor otorga carta de pago del capital sin mencionar los intereses, se presumen éstos pagados

 En el ejemplo que vimos del caso de cuotas de administración de propiedad horizontal, hay que tener en cuenta que cada cuota de
administración mensual constituye una obligación separada y se trata de obligaciones surgidas entre el mismo deudor y el mismo acreedor,
razón por la cual pueden satisfacerse separadamente.

Por su parte, frente al tema de imputación del pago, establece el Código Civil las siguientes reglas:

 1) Si se deben capital e intereses, el pago se imputará primeramente a los intereses, salvo que el acreedor consienta expresamente que se impute
al capital.
2) Si hay diferentes deudas, puede el deudor imputar el pago a la que elija; pero sin el consentimiento del acreedor no podrá preferir la deuda no
devengada a la que lo está; y si el deudor no imputa el pago de ninguna en particular, el acreedor podrá hacer la imputación en la carta de pago;
y si el deudor lo acepta, no le será lícito reclamar después.
3) Si ninguna de las partes ha imputado el pago, se preferirá la deuda que al tiempo del pago estaba devengada a la que no lo estaba; y no
habiendo diferencia bajo este respecto, la deuda que el deudor eligiere.
OBLIGACIONES DINERARIAS

 Conforme a lo anterior, en caso de varias cuotas de administración que se hayan causado,

efectivamente el copropietario deudor puede escoger a cuál de ellas aplicar los pagos que
efectúa, respetando las reglas mencionadas, sin perjuicio de la respectiva causación de las
sanciones e intereses que al efecto establezcan la Ley y el reglamento de copropiedad

En todo caso, en primer lugar la imputación del pago va dirigida a satisfacer los intereses
generados por la mora en las obligaciones y una vez pagados todos los intereses, el deudor
podría imputar el pago a la deuda que elija, teniendo en cuenta que sin el consentimiento
del acreedor no podrá preferir la deuda no devengada a la que lo está.
OBLIGACIOONES DINERARIAS

 FRENTE A LA IMPUTACIÓN DE PAGO Ejm. TERESA contrajo un mutuo con interés

civil con MARIA por valor de $ 10´000.000,oo por capital que ha generado $
3.000.000,oo a titulo de intereses convencionales, así como causados $1.500.000,oo por
intereses de mora, y efectúa un pago de $ 10´000.000,oo, este pago, automáticamente en
atención a la presunción legal en comento, “…se imputará primeramente a los
intereses…”, en su orden, convencionales, moratorios, y si algo sobra, a Capital;
siguiendo el ejemplo, imputado el pago, sería así: a Intereses convencionales $
3.000.000,oo, a intereses de mora $1.500.000,oo, y los $5.500.000 restantes, a capital,
quedando entonces este reducido a $ 4.500.000,oo que comenzaran a generar nuevamente
intereses de mora a partir del día siguiente del pago efectuado, no de la imputación.
 Si TERESA entrega a MARIA recibió por los 10.000.000,oo sin especificar que va a
interés y que a capital , se presume que tanto intereses convencionales como de mora se
encuentran pagados
OBLIGACIONES DINERARIAS

 Ahora bien, tratándose de deudas con garantía real o personal, el Código de Comercio en
su Artículo 881, establece las siguientes reglas para la aplicación de los pagos

 ARTÍCULO 881. REGLAS PARA LA IMPUTACIÓN DEL PAGO. Salvo estipulación en

contrario, la imputación del pago se hará conforme a las siguientes reglas:

Si hay diferentes deudas exigibles, sin garantía, puede el deudor imputar el pago a la que
elija; pero si una de las deudas exigibles tuviere garantía real o personal, no podrá el
deudor imputar el pago a ésta sin el consentimiento del acreedor.

El acreedor que tenga varios créditos exigibles y garantizados específicamente, podrá

imputar el pago al que le ofrezca menos seguridades.