Sweed Universe Srl.
PRODUCTO
La empresa Sweed Universe
se dedica a la elaboración y
venta de pasteles,
malteadas, tortas, postres,
helados, todo esto
relacionado y elaborado con
la temática del Universo.
ORGANIGRAMA
DEFINICIONES
ESTRATÉGICAS
MISIÒN
Mostrar una nueva experiencia a
través de la comida sabores e
infraestructura para nuestros
clientes.
VISIÒN
En 10 años llegar a más
departamentos para poder
brindar a nuestros clientes
mayor comodidad y
facilidad de adquirir
nuestros productos.
POLÍTICAS
Brindar la mejor comida y
atención a nuestros clientes
a través de la calidad,
confianza, y respeto.
El logotipo es:
SLOGAN
Endulzando tu
vida
Valores
CONFIANZ INTEGRIDA
RESPETO A D
INVERSIÓN
ACTIVOS FIJOS
CUADRO DE ACTIVOS FIJOS BS
HORNO 15.000,00
COCINA 10.000,00
CAMIÓN 40.000,00
INDUMENTARIA DE COCINA 7.000,00
MATERIAL DE COCINA 20.000,00
MUEBLES Y ENCERES 30.000,00
TOTAL CAPITAL 122.000,00
PACKAGING
PACKAGING
PACKAGING
PACKAGING
PACKAGING
PACKAGING
PACKAGING
PAPELERIA
FACTURA
TARJETA DE
LA EMPRESA
HOJA
MENBRETADA
ROPA
CORPORATIVA
VEHICULO CORPORATIVO
FLYER
AFICHE
MERCHANDISING
DISEÑOS
SALONES
PRIVADOS
10-15
CUADRO DE COSTOS
MATERIA PRIMA
PASTEL DE FRESAS CAPUCHINO HELADO
COSTOS MES PRODUCTO 2 PRODUCTO 3
PRODUCTO 1 PASTEL DE
FRESAS BS CAFE ARTESANAL 400,00 CREMA DE LECHE 700,00
ARINA 550,00 CACAO ARTESANAL 600,00 AZUCAR 450,00
CHOCOLATE
AZÚCAR 450,00 AZUCAR 280,00 GRANOLADO 500,00
LECHE EVAPORADA 250,00 LECHE EVAPORADA 550,00 ECENCIA DE LIMON 200,00
LEVADURA 200,00 CREMA 300,00 GALLETA TAB 550,00
CREMA DE LECHE 400,00 TOTAL PRODUCTO 2 2.130,00 LECHE CONDENSADA 300,00
HUEVOS 800,00
TOTAL PRODUCTO 3 2.700,00
LECHE CONDENSADA 900,00
FRESAS 600,00
ESENCIA DE FRESAS 300,00
PRECIO
DETALLE CANTIDAD
MANTECA 300,00 UNITARIO
pastel de fresas 160 600
capuchino 26 1800
TOTAL PRODUCTO 1 4.750,00 helado 35 1500
TOTAL CANTIDAD 221 3900
COSTOS VARIABLES
GASTOS DE MATERIAL DE LA VENTA OTROS GASTOS
ENVASES DE CAFÉ 300,00 SERVICIOS BASICOS 1.200,00
POPOTES 50,00 ALQUILER 10.000,00
CHUCHARILLAS DE PLÁSTICO 50,00 PASAJES 100,00
ENVASES DE TORTAS 120,00 SUELDOS Y SALARIOS 8.000,00
TEFLON DE PASTEL 80,00 GASOLINA 600,00
TOTAL 600,00 TOTAL 19.900,00
PRESUPUESTO ANUAL DE VENTAS
PRODUCTO-A-B-C
PRODUCTO A PRODUCTO B PRODUCTO C TOTALES
PERIODO CANTIDA COSTO CANTIDA IMPORTE
CANTIDA COSTO IMPORTE CANTIDAD COSTO IMPORTE IMPORTE
D UNITARIO D
D UNITARIO UNITARIO
enero 50 160 8000 1800 26 46800 1500 35 52500 3350 107300
febrero 50 160 8000 1800 26 46800 1500 35 52500 3350 107300
marzo 50 160 8000 1800 26 46800 1500 35 52500 3350 107300
1er trimestre 150,00 160,00 24.000,00 450,00 26,00 11.700,00 375,00 35,00 13.125,00 975,00 48.825,00
2do trimestre 180,00 160,00 28.800,00 540,00 26,00 14.040,00 450,00 35,00 15.750,00 1.170,00 58.590,00
3er trimestre 150,00 160,00 24.000,00 450,00 26,00 11.700,00 375,00 35,00 13.125,00 975,00 48.825,00
4to trimestre 120,00 160,00 19.200,00 360,00 26,00 9.360,00 300,00 35,00 10.500,00 780,00 39.060,00
TOTALES 600,00 160,00 96.000,00 1.800,00 26,00 46.800,00 1.500,00 35,00 52.500,00 3.900,00 195.300,00
PRESUPUESTO FLEXIBLE
PRODUCTO1 PRODUCTO 2
VARIACIO VARIACIO
DETALLE FIJO FLEXIBLE REAL NES DETALLE FIJO FLEXIBLE REAL NES
ventas (unidades) 500,00 525,00 25,00 - ventas (unidades) 1.800,00 1.890,00 90,00 -
ingresos x ventas 80.000,00 84.000,00 4.000,00 - ingresos x ventas 46.800,00 49.140,00 2.340,00 -
GASTOS - GASTOS -
directos 4.750,00 4.892,50 142,50 - directos 450,00 463,50 13,50 -
indirectos fijos 1.200,00 1.200,00 - - indirectos fijos 2.130,00 2.130,00 - -
indirectos variables 120,00 126,00 6,00 - indirectos variables 120,00 126,00 6,00 -
indirectos mixtos 100,00 105,00 5,00 - indirectos mixtos 100,00 105,00 5,00 -
utilidad 73.830,00 77.676,50 3.846,50 - utilidad 44.000,00 46.315,50 2.315,50 -
PRODUCTO 3
VARIACIO
DETALLE FIJO FLEXIBLE REAL NES
ventas (unidades) 1.500,00 1.575,00 75,00 -
ingresos x ventas 52.500,00 55.125,00 2.625,00 -
GASTOS -
directos 2.700,00 2.781,00 81,00 -
indirectos fijos 1.200,00 1.200,00 - -
indirectos variables 120,00 126,00 6,00 -
indirectos mixtos 100,00 105,00 5,00 -
utilidad 48.380,00 50.913,00 2.533,00 -
FORMULACIÓN DEL
PRESUPUESTO DE VENTAS
SEGUNDA TERCERA CUARTA OPCION 10%
PRIMERA OPCION
DETALLE OPCIÓN 10% EN PORCIÓN 10% EN EN PRECIO Y
INICIAL PERIODO
PRECIO VOLUMEN VOLUMEN
unidades 600,00 600,00 660,00 660,00
precio unitario 160,00 176,00 160,00 176,00
ingresos por ventas 96.000,00 105.600,00 105.600,00 116.160,00
costos fijos 4.750,00 4.750,00 4.750,00 5.225,00
costos variables 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.320,00
total costos 5.950,00 5.950,00 5.950,00 6.545,00
utilidad 90.050,00 99.650,00 99.650,00 109.615,00
PRIMERA SEGUNDA TERCERA CUARTA OPCION
DETALLE OPCION INICIAL OPCIÓN 10% EN PORCIÓN 10% EN 10% EN PRECIO Y
PERIODO PRECIO VOLUMEN VOLUMEN
unidades 1.800,00 1.800,00 1.980,00 1.980,00
precio unitario 26,00 28,60 26,00 28,60
ingresos por ventas 46.800,00 51.480,00 51.480,00 56.628,00
costos fijos 2.130,00 2.130,00 2.130,00 2.343,00
costos variables 2,00 2,00 2,00 2,20
total costos 2.132,00 2.132,00 2.132,00 2.345,20
utilidad 44.668,00 49.348,00 49.348,00 54.282,80
SEGUNDA TERCERA CUARTA OPCION 10%
PRIMERA OPCION
DETALLE OPCIÓN 10% EN PORCIÓN 10% EN EN PRECIO Y
INICIAL PERIODO
PRECIO VOLUMEN VOLUMEN
unidades 1.500,00 1.500,00 1.650,00 1.650,00
precio unitario 35,00 38,50 35,00 38,50
ingresos por ventas 52.500,00 57.750,00 57.750,00 63.525,00
costos fijos 2.700,00 2.700,00 2.700,00 2.970,00
costos variables 3,00 3,00 3,00 3,30
total costos 2.703,00 2.703,00 2.703,00 2.973,30
utilidad 49.797,00 55.047,00 55.047,00 60.551,70
TECNICA PROMEDIO
PROMEDIO
AÑOS 2018 2019 2020 2021 2022
venta unidades
2003 2360 2890 3900 2788,25
POR SIMPLE DIFERENCIA
VENTAS SIMPLE
AÑOS
ANUALES DIFERENCIA
2018 2003 POR DIFERENCIA PORCENTUAL
2019 2360 357 %SIMPLE
2020 2890 530 AÑOS
VENTAS ANUALES DIFERENCIA
2021 3900 1010 2018 2003
632
2022 4532 2019 2360 26,44
2020 2890 36,93
2021 3900 69,37
44,25
2022 5.625,70
PUNTO DE EQUILIBRIO
ESTADO DE RESULTADOS
PUNTO DE EQUILIBRIO ESTADO DE RESULTADOS
PASTEL DE FRESAS VENTAS 8.000,00
COSTOS FIJOS 4.750,00 20,00 COSTO DE VENTAS 1.000,00
PRECIO DE MARGEN DE
VENTA 160 33,93 CONTRIBUCIÓN 7.000,00
COSTOS
VARIABLES 20,00 COSTOS FIJOS 4.750,00
VENTAS 50,00 600 UTILIDAD 2.250,00
PUNTO DE EQUILIBRIO 33,9 AÑO
CF 4.750,00 27.000,00
P-CV 140,00
VENTAS - PE 16,07 UTILIDAD
UTILIDAD *P-
CV 2.250,00
PUNTO DE EQUILIBRIO ESTADO DE RESULTADOS
CAPUCHINO VENTAS 3.900,00
COSTOS FIJOS 2.130,00 2,00 COSTO DE VENTAS 300,00
PRECIO DE MARGEN DE
VENTA 26 CONTRIBUCIÓN 3.600,00
COSTOS
VARIABLES 5,00 COSTOS FIJOS 2.130,00
VENTAS 150,00 1800 UTILIDAD 1.470,00
PUNTO DE EQUILIBRIO 88,8 AÑO
CF 2.130,00 17.640,00
P-CV 2,00
VENTAS - PE 61,25 UTILIDAD
UTILIDAD *P-CV 122,50
PUNTO DE EQUILIBRIO ESTADO DE RESULTADOS
HELADO VENTAS 4.375,00
COSTOS FIJOS 2.700,00 3,00 COSTO DE VENTAS 375,00
PRECIO DE MARGEN DE
VENTA 35 CONTRIBUCIÓN 4.000,00
COSTOS
VARIABLES 3,00 COSTOS FIJOS 2.700,00
VENTAS 125,00 1500 UTILIDAD 1.300,00
PUNTO DE EQUILIBRIO 84,4 AÑO
CF 2.700,00 15.600,00
P-CV 32,00
VENTAS - PE 40,63 UTILIDAD
UTILIDAD *P-CV 1.300,00
SUELDOS UTILIDAD ANUAL
EMPLEADO1 1200 60.240,00
EMPLEADO2 1200
EMPLEADO3 2200UTILIDAD NETA
55200 5.040,00
Gracias
[Link]@[Link]
