SISTEMA DE AMORTIZACION POR EL TIPO
DE METODO ALEMAN FRANCES Y
AMERICANO
Docente CPC Juan Alberto Damian Suclupe
SESION 10
SISTEMA DE AMORTIZACIÓN ALEMÁN
El sistema alemán es un sistema de amortización
de capital en el que la cuota del préstamo varía a
lo largo de toda la vida del préstamo.
Con el sistema alemán la proporción del capital será
siempre la cuota inicial y los intereses a pagar se
calculan en base al mismo. Estos intereses descienden
con el tiempo según lo va haciendo el capital adeudado.
En consecuencia, este sistema de amortización se
traduce en cuotas decrecientes, algo que no ocurre con
el sistema francés de cuotas constantes
Ejemplo Préstamo método alemán
Una empresa solicita al banco “NN” un préstamo de S/30,000, soles en 6 meses, al
2.5%? De interés efectivo mensual; el banco remite a la empresa el cronograma de
pagos a cuotas decrecientes, la empresa solicita tu servicios para analizar si dicho
cronograma es correcto.
MES/ SALDO INICIAL AMORTIZACIO INTERES CUOTA DEL PTMO SALDO FINAL
AÑO N
0 - - - - 30,000.00
1 30,000 5,000 750 5,750 25,000.00
2 25,000 5,000 625 5,625 20,000.00
3 20,000 5,000 500 5,500 15,000.00
4 15,000 5,000 375 5,375 10,000.00
5 10,000 5,000 250 5,250 5,000.00
6 5,000 5,000 125 5,125 0.00
Casos prácticos
Mayra y Sus Pinkis, desean iniciar un negocio y realizan un préstamo de S/100,000,
soles en 5 años, al 10%? De interés efectivo anual; ¿antes de firmar la entrega de
prestamos las socias calculan el cronograma de pagos por el método alemán para ver
si es correcto lo que les cobrara el banco.
Construir el cuadro de evolución de un préstamo de $/4,000, (tipo de cambio S/3.50)
por el sistema Alemán a cancelar en soles y en un cuatrimestre a una tasa del, 28/4%?
De interés efectivo anual.
Nota: El préstamo se devolverá en cuotas mensuales.
En un préstamo por sistema Alemán, se conoce que la octava cuota es de S/1,200.00,
el plazo es de 12 meses y la tasa 4% De interés mensual. Hallar.
El importe del préstamo.
¿QUÉ ES EL SISTEMA DE AMORTIZACIÓN FRANCÉS?
El sistema de amortización francés es el sistema más utilizado. El
sistema de amortización francés se caracteriza por ser un sistema
de amortización de cuotas constantes.
La cuota fija de amortización está compuesta por los intereses del
préstamo y por la parte del préstamo que amortizamos, pero no en la
misma cantidad. Es decir, que aunque la cuota sea fija, la cantidad de
amortización e intereses que componen la cuota van variando a lo largo
de la vida de nuestra hipoteca.
Los intereses de cada cuota se calculan en base a la cantidad del
préstamo que nos quede por amortizar, es por ello que los primeros
años pagaremos más intereses que de cara a los últimos años
Veamos la explicación en mayor profundidad y completemos esta
definición viendo un ejemplo práctico del sistema de
amortización francés.
Un préstamo de 6000 a una tasa de interés de 5% anual se devuelve en 3 año realizar
el cuadro de amortización mediante el método francés.
C= 6,000
R= 5% anual 5/100
T= 3 años
C=CP__1-(1+r)-n CP= C*r CP= 6000*0.05 = 300
r 1-(1+r)-n 1-(1.05)-3 0.1364624014686
CP=2,203.25
MES/ SALDO INICIAL AMORTIZACIO INTERES CUOTA DEL PTMO SALDO FINAL
AÑO N
0 - - - - 6,000.00
1 6000 1903.25 300 2203.25 4,096.75
2 4,096.75 1998.41 204.84 2,203.25 2098.34
3 2,098.34 2098.34 104.92 2,203.25 ------
SISTEMA DE AMORTIZACIÓN AMERICANO
El sistema de amortización americano es aquel en el que
durante todo el plazo del crédito pagas sólo los intereses mes a
mes.
En la última cuota pagas los intereses correspondientes a ese mes,
más el total del capital prestado por el banco. Básicamente, es el
sistema más simple de todos, pero también el más difícil de pagar
al llegar a la última cuota.
El sistema de amortización americano tiene la particularidad de ser muy
sencillo de pagar durante la vida del crédito ya que las cuotas mensuales
equivalen únicamente al pago de los intereses generados sobre el
préstamo, sin amortización de capital, lo que hace que la cuota sea
mucho más baja que en los otros sistemas. Esto resulta particularmente
beneficioso para aquellos clientes que utilizan el crédito para invertirlo
en algún proyecto ya que les da tiempo para que dicha inversión
comience a generar rentabilidad.
Calcular la tabla de amortización por el método americano de un préstamo de $5000
De capital inicial, a devolver en 3 años y a un tipo de interés efectivo anual de 4%
MES/ SALDO INICIAL AMORTIZACIO INTERES CUOTA DEL PTMO SALDO FINAL
AÑO N $ $
0 - - - - 5000
1 0 200 200 5000
2 0 200 200 5000
3 5000 200 5200 0
Capital prestado $ 20.000
Tasa de Interés:6,00% anual
Cantidad de Cuotas 4 años.
Amortización americano
MES/ SALDO INICIAL AMORTIZACIO INTERES CUOTA DEL PTMO SALDO FINAL
AÑO N $ $
0 - - - -
1
2
3
4
Préstamo de $10,000 al 3% y 5 años de plazo, al
momento de la concesión tendrá que pagar los intereses
anticipados calculado sobre el capital prestado.
Optamos por un préstamo personal de 10.000
dólares, cuyo interés anual (i) es del 3 % y que
debemos devolver teniendo como cuota del
préstamo constante en el plazo (n) de 5 años.
Una persona toma un préstamo de $8,000 para su
liquidación en 10 amortizaciones mensuales iguales, con
una tasa de interés del 3.85% mensual. Calcular el valor
de cada cuota y elabore el cronograma de pagos.
¡Gracias!
