Diplomado

Seguridad y Salud Ocupacional

Módulo N° XI : Formación de Auditor  Interno
ISO 45001:2018

1
 AUDITOR INTERNO
SISTEMAS DE GESTION

AUDITO

2
2
Objetivos
: Conocer los principios de auditoria.
■

■ Conocer la gestión del proceso de

auditorías internas en base a ISO 19011:2018

■ Prepararse para la realización de

auditorias internas en cumplimiento de la
norma.

■ Identificar hallazgos en el proceso de

auditorías

■ Redacción de NC

■ Competencias del Auditor Interno

CURSO AUDITOR INTERNO ISO 45001:2018
Sesión 1 2 3 4 5 6 7
Fecha 20/10/2022 24/10/2022 27/10/2022 31/10/2022 03/11/2022 07/11/2022 10/11/2022
Horario 19:00-22:00 19:00-22:00 19:00-22:00 19:00-22:00 19:00-22:00 19:00-22:00 19:00-22:00
Auditorías a un Gestion de un Competencia y Informe y
Realización de la Examen
Título Sistema de Programa de Plan de Auditoría Evaluacion de Seguimiento de la
Auditoría Curso
Gestión Auditorías los Auditores: Auditoría:
Definición de Gestión programa Realización del Reunión de ·Competencias Reunión de
auditoría. de auditoría. estudio escritorio. apertura. del auditor cierre.
Principio de Bases para realizar ·Realización del Obtención de Competencia Reporte de la
auditoría. un programa de plan de auditoría. evidencia de del auditor. auditoría
Temas auditoría. auditoría.
Tipos de Listas de Revisión evidencia Competencia Seguimiento y
auditoría. verificación. y definición de NC del auditor líder. cierre de la
auditoría.
Fases de la   Solicitudes de    
auditoría. acción correctiva.
Equipos de Programa de Plan de Auditoría Roll Play   Reporte de No
Trabajo Auditoría Conformidades
Gestión del Lista de    
Talleres
Riesgo Verificación
Auditoría a un
         
Proceso
ISO 19011:2018, GESTIÓN DE AUDITORÍAS

Sesión 1 Sesión 2 Sesión 3 Sesión 4 Sesión 5 Sesión 6

Capítulo 6
Capítulo 1 Realización de Capítulo 7
Capítulo 4 Capítulo 5 Capítulo 9
Introducción a Auditorías: Competencia y
Principios de Plan de Actuar la
Reunión Evaluación del
las Auditorías Auditoría Auditorías Apertura, Auditoría
Auditor
Técnicas
Capítulo 10
Capítulo 2 Capítulo 5 Capítulo 8 Realización de
Referencias Programa Verificación de la Auditoría
Normativas de Auditorías la Auditoría Reunión de
cierre

Capítulo 3
Términos y
Definiciones
 CAPITULO 1

INTRODUCCIÓN A LAS
AUDITORÍAS

6
6
NORMA ISO 45001:2018 CLAUSULA 9.2 AUDITORÍA INTERNA (1)

9.2.1 Generalidades

para proporcionar a. Es conforme:

Llevar a cabo
información acerca de 1.los requisitos de la organización
auditorías internas a
si el sistema de para su SGSST y7 los objetivos SST
intervalos planificados
gestión de la SST 2.los requisitos de la norma

b. Se implementa y mantiene
eficazmente

7
NORMA ISO 45001:2018 CLAUSULA 9.2 AUDITORÍA INTERNA (2)
9.2.2 Programa de auditoría interna
 La frecuencia,
 los métodos,
a)  las responsabilidades,
• Planificar  los requisitos de planificación
Programas de
• Establecer, auditoría que  la elaboración de informes,
• Implementar y incluyan:  la importancia ambiental de los procesos involucrados,
• Mantener  los cambios que afecten a la organización,
 los resultados de las auditorías previas;

b) Definir los criterios de la auditoría y el alcance para cada auditoría;

c) Seleccionar auditores y llevar a cabo auditorías para asegurar la objetividad e imparcialidad del proceso.
d) Los resultados de las auditorías se deben informar a la dirección pertinente, representante de los trabajadores y
otras partes interesadas
e) Abordar las no conformidades y mejora desempeño de la SST.

f) Conservar información documentada como evidencia de la implementación del programa

de auditoría y de los resultados de las auditorías.

8
 CAPITULO 3
TERMINOS Y DEFINICIONES

9
ISO 19011:2018, GESTIÓN DE AUDITORÍAS
1. ALCANCE

Proporciona directrices sobre la auditoría a sistemas de gestión,

incluyendo;
• los principios de auditoría,
• el manejo de un programa de auditoría y
• la realización de las auditorías a sistemas de gestión,
• Directrices sobre la evaluación de competencia de los
involucrados en el proceso de auditoría.

Guías para auditar sistemas de gestión

10
ISO 19011:2018, GESTIÓN DE AUDITORÍAS
2. REFERENCIAS NORMATIVAS

No se citan referencias normativas.

Se incluye a fin de mantener la misma numeración
de cláusulas con otras normas.

Guías para auditar sistemas de gestión

11
ISO 19011:2018, GESTIÓN DE AUDITORÍAS

3. TÉRMINOS Y DEFINICIONES
3.1 Auditoría

Proceso sistemático, independiente y

documentado para obtener EVIDENCIAS
de la auditoria y evaluarlas…

….de manera OBJETIVA….con el fin…..

……de determinar la extensión en que se

cumplen los CRITERIOS de AUDITORIA.

12
TÉRMINOS Y DEFINICIONES

Tipos de Auditoría

Es una auditoria interna Es típicamente cuando una Es una auditoria externa, en la

autorizada por la dirección de la organización(como cliente) audita a cual los auditores no tienen
propia organización y un proveedor. ningún interés comercial en la
frecuentemente dirigida por su organización que está siendo
propio personal. auditada, tampoco en sus cliente.
13
3. TÉRMINOS Y DEFINICIONES

3.2 Criterios de Auditoría  Grupo de requisitos usados como referencia y contra los
cuales se compara la evidencia de auditoria

3.3 Evidencia de Auditoría  Registros, declaraciones de hechos u otra información, que

son relevantes para los criterios de auditoria (3.7) y que
son verificables.

3.4 Hallazgos de Auditoría  Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría

recopilada frente a los criterios de auditoría

CRITERIO EVIDENCIA

Positivo
HALLAZGO o
Negativo

14
 3. TÉRMINOS Y DEFINICIONES

3.8 Auditor  Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoría.

3.9 Equipo Auditor  Uno o más auditores que llevan a cabo una auditoría

3.10 Experto Técnico  Persona que aporta experiencia o conocimientos específicos

con respecto a la materia que se vaya a auditar

No participa como
auditor

15
3. TÉRMINOS Y DEFINICIONES
3.14 Alcance de Auditoría
3.13 Programa de Auditoría
Extensión y límites de una auditoría
Conjunto de uno o más auditorías
planificadas para un período de
tiempo determinado y dirigidas hacia 3.15 Plan de Auditoría
un propósito específico
Descripción de las actividades y
disposiciones para una auditoría

3.5 Conclusiones de Auditoría

Resultado de una auditoría que
proporciona el equipo auditor tras
considerar los hallazgos de la auditoría

16
ISO 19011:2018, GESTIÓN DE AUDITORÍAS

3. TÉRMINOS Y DEFINICIONES

Una Auditoría realizada efectivamente DEBE:

Proporcionar información real sobre el cual pueden basarse las decisiones de la

GERENCIA.

Eliminar ideas preconcebidas e información sesgada.

Promover la comunicación entre los diferentes niveles

PLANIFICAR LA AUDITORIA
DOCUMENTOS INICIALES QUE DEBE DE TENER EL AUDITOR
DEFINIR EL ALCANCE DE LA AUDITORIA

1. Alcance del SGSST

PP
2. Mapa de Procesos

H 3. Fecha de Lanzamiento del Sistema

4. Giro del Negocio
5. Normativa Relacionada
A V 6. Riesgos y Oportunidades
7. IPERC
8. Personas
EL ÉXITO O FRACASO DE UNA AUDITORÍA DEPENDE DE
LA PREPARACIÓN Y PLANIFICACIÓN
DOCUMENTOS INICIALES QUE DEBE DE TENER EL AUDITOR
1.- ALCANCE DEL SGSST
Determinar los límites y aplicablidad del SGSST para establecer su Alcance (cláusula 4.3)
COMERCIALIZACION, DISEÑO Y DESARROLLO, PRODUCCION, DESPACHO
Y DISTRIBUCION DE PRODUCTOS LACTEOS

a. Las cuestiones externas e Internas en la matriz Contexto

b. Requisitos de las partes interesadas pertinentes, en matriz Partes Interesadas
c. Actividades relacionadas con el trabajo planificadas o realizadas.

INCLUIR, las actividades, productos y servicios bajo el control de la influencia de la organización que
pueden tener impacto en el desempeño de la SST

El Alcance debe estar disponible como Información

Documentada
DOCUMENTOS INICIALES QUE DEBE DE TENER EL AUDITOR
2.- MAPA DE PROCESOS
Beneficios
Participación
Consulta

Comunicaciones

Cumplimiento
Legal

Atención de
requisitos
Satisfacción

OS Plan del Carga

Cotización Distribuida
Servicio

Requerimiento Listas de
Verificación

Encuesta

Beneficios Obligaciones
Participación Tributarias
Consulta

Cumplimiento
Legal
DOCUMENTOS INICIALES QUE DEBE DE TENER EL AUDITOR
3.- FECHA DE LANZAMIENTO DEL SISTEMA DE GESTION

25 FEBRERO 2022

• Se comunica a ldirectivos y todo el personal la fecha del lanzamiento del SGSST.

• Se inicia el uso de los documentos y registros del SGSST
• Gestión de Riesgos
• Matriz IPERC
• Auditorías permanentes
• Gestión de las acciones correctivas (de Mejora)
• Revisión por la dirección.
• Comité de Segurtidad
• Evaluación de proveedores
• A partir de esta fecha los auditores externos revisarán los registros del SGC
• USO DE REGISTROS QUE SERAN AUDITADOS

21
DOCUMENTOS INICIALES QUE DEBE DE TENER EL AUDITOR
4.- GIRO DEL NEGOCIO
Administración de
las Operaciones
Cambio de Cambio en el
los bienes estado de las
Físicos personas

Bienes Servicios

Manufactura Conversión Reparación Logística Seguridad Bienestar

• Fabricación • Producción • Reconstrucción • Almacén • Protección • Salud

• Construcción • Extracción • Renovación • Transporte • Defensa • Educación
• Ensamblaje • Transformación • Restauración • Comercial • Orden • Asesoría
• Reducción • Mantenimiento • Inspección
• Monitoreo

22
TALLER N° 2.- CLASIFICACION DE LA ORGANIZACIÓN POR TIPO DE OPERACION

TIPO DE OPERACION
Actividad (Proceso BIEN FISICO SERVICIOS
Principal)
Manufactura Conversión Reparación Logística Protección Bienestar

             

             

             
DOCUMENTOS INICIALES QUE DEBE DE TENER EL AUDITOR
6.- RIESGOS Y OPORTUNIDADES
Responsabilidad Sistema de Gestión
de la Dirección Integrado
P-1 P-2 Fuentes de Riesgo

1. Cadena de Valor
1. Cadena de Valor Satisfacción
Requerimiento 2. Donde se toman decisiones
ALMACENES de gestión
VENTAS PRODUCCION Y
P-11 P-13 DISTRIBUCION 3. Donde se efectúan
DISEÑO P-14 Requerimiento
Y operaciones financieras
DESARROLLO de acuerdo a
P-12 especificaciones
4. Contacto con las partes
interesadas

5. Mayor número de
CONTROL DE CALIDAD colaboradores involucrados
P-15
Cliente Cliente

Gestión Humana Mantenimiento Compras

P-21 P-22 P-23

24
3. ACTIVIDADES PARA IMPLEMENTAR SISTEMAS DE GESTION EN CADA PROCESO
7. CONTROLES
Necesarios para confirmar el cumplimiento
de Normativa, procedimientos,
métodos,cumplimiento de controles, otros

2. Requisitos del 3. PROCESO

4. Producto/Servicio de
Cliente Conjunto actividades que dan un
acuerdo a especificación
especificaciones resultado

8. RIESGOS 5. MECANISMOS
Temor a lo desconocido Normativa, procedimientos, métodos, 9. INDICADORES DE GESTION
No cumplir con los Compromisos leyes, controles, otros que permiten Herramienta para identificar la mejora
Riesgo positivo OPORTUNIDAD efectuar el proceso en forma EFICAZ En la gestión antisoborno.

• De la Calidad (9) 6. RECURSOS Indicadores de Eficacia

• Ambiental (14) Necesario para la ejecución del proceso Cumplir con el compromiso antisoborno
• Antisoborno (37) tales como: servicios, avituallamiento
• Seguridad y Salud en el Trabajo (45) (incluye los controles de mejora)
• Otras normas 5a..- Personas Indicadores de Eficiencia
5b.- Infraestructura Cumplir con el compromiso antisoborno
5c.- Ambiente para Operación al menor uso de los recursos
RIESGOS AMBIENTALES Y DE SST 5d.- Seguimiento y medición
• Aspectos e Impactos ambientales (14) 5e.- Conocimiento
• Peligros y Riesgos de SST (45) 5f.- Financiero (14, 37, 45)
25 1. ENTORNO
TALLER 3.- AUDITORIA A UN SISTEMA DE GESTION

1. CONTEXTO
1. . 6. METODOS
2. . 1. .
3. . 2. .
2. ENTRADAS (REQUERIMIENTO DEL CLIENTE) 3. .
1. .
7. RECURSOS
2. .
4. .
3. .
3.PROCESO (Definir/Detallar procesos) 5. .
1. . 6. .
2. .
3. . 8. CONTROLES
4. SALIDA
7. .
1. .
8. .
2. .
3. . 9. .
5. RIESGOS 9.  INDICADORES DE GESTION (MEDICION)
1. . 10. .
2. . 11. .
3. .
12. .

26
 CAPITULO 4
PRINCIPIOS DE AUDITORIA

27
4. PRINCIPIOS DE AUDITORIA

28
 CAPÍTULO 5
PROGRAMA Y PLANIFICACIÓN DE
AUDITORÍAS
5 PROGRAMA Y PLANIFICAR LA AUDITORIA

 Definir el Alcance de la Auditoría.




Preparación de la Auditoría.
Objetivo de la Auditoría
Requisitos Fundamentales para una Auditoría
PP H
 Criterios de Auditoría
 Programa de Auditoría. A V
 Plan de Auditoría.
 Listas de Verificación.
 Fases de la Auditoría

EL ÉXITO O FRACASO DE UNA AUDITORÍA DEPENDE DE LA

PREPARACIÓN Y PLANIFICACIÓN

30
5. GESTION DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS

Requisitos Fundamentales para una Auditoría Efectiva

3.
1. Apoyo de la 2. Auditores
Independencia
Alta Dirección Entrenados
de los auditores

5. Acceso a 6.
4. Acceso a los todos los Procedimiento
documentos niveles de auditorías
gerenciales definido

31
5. GESTION DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS

Consideraciones

Auditorías que incluyan una o más normas.

Dónde se toman las decisiones más importantes y qué constituye la alta dirección del
sistema de gestión.

Ubicaciones/sitios múltiples (por ejemplo, diferentes países), o cuando las funciones

importantes se subcontratan y gestionan bajo el liderazgo de otra organización,

Debe incluir la información y recursos necesarios para organizar y conducir las auditorías

32
5. GESTION DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS

5.1 Generalidades

Objetivos para el Riesgos y Oportunidades Alcance/Límite/Ubicación

asociados con el programa de
Programa de auditoría; auditoría y como abordarlos; dentro del programa de auditoría

Programade las auditorias Tipos de auditoria,

Criterios de Auditoría;
(numero/duración/frecuencia) tales como Interna o Externa;

Métodos de auditoría a ser Criterio para seleccionar Información Documentada

utilizado; al equipo auditor; relevante

• Monitorear y medir la implementación del Programa de Auditoría para asegurar que se han alcanzado los objetivos
trazados.
• Revisar para identificar necesidades de cambios y posibles oportunidades de mejoras

33
5. GESTION DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS

PLANEAR HACER VERIFICAR ACTUAR

5.2 Establecer los objetivos del
programa de auditoría

5.3 Establecer y evaluar riesgos y

oportunidades del programa Auditoría 5.6 Monitorear el
programa de
5.4 Establecer el programa de auditoría
auditoría
5.5 Implementar el
programa de auditoría 5.6 Monitorear el
programa de auditoría
6.2 Iniciar la auditoría

6.7 Conducir el
6.4 Conducir las
6.3 Preparar actividades de la seguimiento de la
actividades de la auditoría
auditoría auditoria

6.5 Preparar y distribuir el 6.5 Preparar y distribuir el

reporte de la auditoría reporte de la auditoría 34
ISO 19011, GESTIÓN DE AUDITORÍAS
5. GESTION DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS
Requisitos Fundamentales para una Auditoría Efectiva

1. Apoyo de la Alta 2. Auditores 3. Independencia de

Dirección Entrenados los auditores

5. Acceso a todos
4. Acceso a los 6. Procedimiento de
los niveles
documentos auditorías definido
gerenciales

35
ISO 19011, GESTIÓN DE AUDITORÍAS
5. GESTION DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS

5.2 Establecer Objetivos del Programa

 Identificar oportunidades para la mejora del sistema de gestión y su desempeño;

 Evaluar la capacidad del auditado para determinar su contexto;
 Evaluar la capacidad del auditado para determinar R/O e identificar e implementar
acciones efectivas para abordarlos;
 Cumplir con todos los requisitos pertinentes,
 Obtener y mantener la confianza en la capacidad de un proveedor externo;
 Determinar la idoneidad, adecuación y eficacia continuas del SG del auditado;
 Evaluar la compatibilidad y alineación de los objetivos del sistema de gestión con la
dirección estratégica de la organización;

36
ISO 19011, GESTIÓN DE AUDITORÍAS
5. GESTIÓN DE UN PROGRAMA DE AUDITORÍA
5.3 Determinar y evaluar los R/O
 Existen riesgos y oportunidades relacionados con el contexto del auditado que pueden asociarse con
un programa de auditoría y pueden afectar el logro de sus objetivos

Oportunidad Riesgo

Planificación
Aud . Múltiples
Recursos/Tiempo
Alinear fechas
Comunicación
 OBJETIVO DEL PROCESO
Identifica la intensión y finalidad del proceso hacia la
Ejemplos de Riesgos GESTION DEL RIESGO
cual deben dirigirse los recursos y los esfuerzos
Calidad: No cumplir con los
requisitos del cliente.
FUENTE DE RIESGO
Elemento que por si solo o combinado con otros,
tiene el potencial de generar riesgo Calidad: Ventas sin identificar la
capacidad de planta (vender
mas de lo que se produce)
AMENAZA
Circunstancias, sucesos o eventos negativos CONSECUENCIA
BASC: No efectuar el control y
(amenazas) o positivos (oportunidades) que impiden (o Frente al resultado del proceso
seguridad de la carga
favorecen) el cumplimiento del objetivo esperado y los Objetivos de la
organización
BASC: Coludirse con el
RIESGO despachador para contaminar
Efecto de la incertidumbre o
desviación sobre los Objetivos BASC: Aceptar un regalo por CONTROL
(positiva o negativa) servicio brindado Procedimientos, normativa,
buenas practicas para reducir el
Ambiental: Sin dispositivos para riesgo
ahorro de agua y energía
PROBABILIDAD IMPACTO O
SEVERIDAD
Que suceda un
Evento x Consecuencia si Ambiental: Sin capacidad para
establecer estac. ambientales El riesgo positivo es
sucede el evento
llamado OPORTUNIDAD
SST: Sin recursos para Plan

=
Indice COVID-19
de
SST: Sin recursos para adquirir ISO
Riesgo 38
Equipos de SST 31000
MATRIZ DE RIESGO

PROCESO/ACTIVIDAD OBJETIVO AMENAZA / OPORTUNIDAD RIESGOS CONTROLES

Identifica la intensión y finalidad del Circunstancias, Sucesos o Eventos Procedimientos, Normas, Buenas
Conjunto De proceso hacia la cual deben Negativos (Amenazas) o Positivos Incertidumbre Que Surge Durante Prácticas, Control Ingeniería,
Actividades Que Dan dirigirse los recursos y los (Oportunidades) que impiden (o La Consecución De Un Objetivo Control Administrativo
Un Resultado esfuerzos Favorecen) el cumplimiento del (Positivo, o Negativo)
objetivo
Brindar Competencias Para Que El Seleccionar A Un Trabajador Procedimiento Reclutamiento Del
Recursos Humanos Reclutamiento Sin Términos De
Trabajador Cumpla Con El Perfil De Neg Con Una Gran Brecha Para Personal
(Ejemplo) Referencia (TDR)
Puesto Ocupar El Puesto De Trabajo Convocatoria A Postulantes

 
         

ISO
31000

Ver. 11 / 20-11-2020 39
MATRIZ DE RIESGO - EJEMPLO

PROCESO/ACTIVIDAD OBJETIVO AMENAZA / OPORTUNIDAD RIESGOS CONTROLES

Identifica la intensión y finalidad del
Circunstancias, Sucesos o Eventos Procedimientos, Normas, Buenas
Conjunto De proceso hacia la cual deben Negativos (Amenazas) o Positivos Incertidumbre Que Surge Durante Prácticas, Control Ingeniería,
Actividades Que Dan dirigirse los recursos y los (Oportunidades) que impiden (o La Consecución De Un Objetivo Control Administrativo
Un Resultado esfuerzos Favorecen) el cumplimiento del (Positivo, o Negativo)
objetivo
Brindar Competencias Para Que El Seleccionar A Un Trabajador Procedimiento Reclutamiento Del
Recursos Humanos Reclutamiento Sin Términos De
Trabajador Cumpla Con El Perfil De Neg Con Una Gran Brecha Para Personal
(Ejemplo) Referencia (TDR)
Puesto Ocupar El Puesto De Trabajo Convocatoria A Postulantes
• Capacitar en curso ISO 37001
Contar con equipo de auditores que  Universo de auditores sin experiencia para Hallazgos no reflejan la condición • Entrenarse en el proceso del ¿cómo
Convocatoria de
auditores  tengan con requisitos de auditor ISO efectuar una auditoria eficaz  Neg y la mejora del SGAS  auditar?
37001:2016 
• Compromiso antisoborno firmado 
 
Diseño del Programa de        
Auditorías
 
 Traslados a lugares    
   
remotos de auditoría
 
 Cumplimiento con el    
   
objetivo de la auditoría
 
 Clasificación de Hallazgos        

 
         

ISO
31000
Ver. 11 / 20-11-2020 40
EJEMPLOS DE AMENAZAS Y RIESGOS
Proceso Amenaza Oportunidades/Riesgos Controles
• Falta de liderazgo • Decisiones equivocadas
Gestión de la • Coaching Ontológico
• Ausencia de la Alta Dirección • No se tomen decisiones oportunas.
Dirección • Gerente alterno
• Sin competencias técnicas
• No tener presupuesto
• Sin liquidez
Gestión • Sin capital de trabajo • Apalancamiento bancario
• Cartera Pesada
Financiera • Sin capacidad para cumplir con • Programa de pagos
• Cambios en la moneda
compromisos financieros
• Trato Inadecuado
Atención al • Insatisfacción del cliente/usuario • Capacitación trato al cliente
• Demoras excesivas en la
Usuario • Queja del cliente • Atención oportuna de quejas
atención
• No cumplir con
• Multas • Indicadores de productividad
Gestión del especificaciones
• Pérdida del contrato • Mapeo de procesos
Servicio • No cumplir con los plazos
• Pérdida del cliente • Auditoría
• No cumplir con normativa
• Sin competencias requeridas
Gestión de los • Capacitación permanente
• No cumplir con los requisitos • Documentos falsos del postulante
Recursos • Actualización de perfiles de
para el puesto de Trabajo • Incumplimiento del Programa de
Humanos puesto
Capacitación

41
ISO 19011, GESTIÓN DE AUDITORÍAS
5. GESTION DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS

5.6 Monitoreo del Programa de Auditoría

 Evaluar la conformidad del programa y objetivos;

 Evaluar el desempeño del equipo auditor;
 Evaluar la capacidad de auditores para implementar el plan
de auditoría;
 Evaluar la retroalimentación de la alta dirección, auditados,
auditores y otras partes interesadas.

42
ISO 19011, GESTIÓN DE AUDITORÍAS
5. GESTION DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS

5.7 Revisión y Mejora del Programa de Auditoría

Debería considerar lo siguiente:

 Resultados y tendencias;
 Conformidad con los procedimientos;
 Necesidades y expectativas de partes interesadas;
 Métodos de auditoría nuevos;
 Eficacia en la gestión de riesgos asociados;
 Registros del programa de auditoría;
 Confidencialidad y seguridad de la información.

43
5. GESTIÓN DE UN PROGRAMA DE AUDITORÍA

5.7 Revisión y mejora del programa de auditorías

Resultados y tendencias
del monitoreo

Conformidad de los procesos

identificados

INPUT R/M
Registros,
necesidades,

Confidencialidad,
Riesgos y oportunidades,
Recursos

Mantener la competencia
Equipo Auditor

44
ISO 19011, GESTIÓN DE AUDITORÍAS
5. GESTION DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS
Conjunto de una o más auditorías planificadas para un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un
propósito específico.

Área/Proceso Cláusulas Riesgos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Gestión Integrada 4.3, 4.4, 5.2, 6.1, Sin seguimiento
AI F1 F2
6.2, 6.3
Dirección 4.1, 4.2, 4.3, 5.1, Ausencia
AI F1 F2
5.2, 6.2, 7.1, 9.3 Desconocimiento SGC
Producción 8, 10.2 Sobreproducción
AI F1 F2
PNC
Control de 8.5, 8.6 8.7 Instrumentos sin calibrar
Calidad AI F1 F2
Sin protocolos
Ventas 8.2 Sobreventas
AI F1 F2
sin postventa
Planificación de la 8.1, 8.5.1 Sin capacidad planta
Producción AI F1 F2
Desconocimiento
Mantenimiento y 7.3, 7.4, 8.1, Sin mantenimiento
Servicios 8.5.1, 8.6, 8.7 AI F1 F2
AI Auditoría Interna
F1 Fase 1 Auditoría de Certificación
F2 Fase 2 Auditoría de Certificación

45
AUDITORIA DE CERTIFICACION
AUDITORÍA DE CERTIFICACIÓN FASE 1
• Auditoría documental para evaluar el cumplimiento de las
normas
• Se revisa el proceso documentario y productivo (de ser el caso)
• Los hallazgos se clasifican en
• Críticos
• No críticos
• Al término se emite informe para solución de hallazgos.
• Vale consultar al auditor

AUDITORÍA DE CERTIFICACIÓN FASE 2

• Auditoría a TODO el Sistema
• Documental y Operativa
• Los hallazgos se clasifican en:
• No conformidad mayor
• No conformidad menor
• Oportunidad de mejora
• Al término se entrega RESULTADO DE CERTIFICACION

46
 CAPITULO 6
REALIZACIÓN DE AUDITORÍA: REUNIÓN
APERTURA, TÉCNICAS

LA ENTREVISTA ES EL PUNTO MAS

PP HH
IMPORTANTE DE LA AUDITORIA

A V
47
REALIZACION DE LA AUDITORIA

Contacto Inicial

• Orientación sobre la planificación Brindar Información relevante

y forma de llevar a cabo actividades
de auditoría como parte de un Resolución de problrmas
programa de auditoría.
Acceso a la información
• El grado de aplicación de las
disposiciones depende del
objetivo y alcance de cada Requisitos Legales y Otros
auditoría específica
Arreglos y asistencia

Acuerdos|
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.1 Generalidades
 Orientación
REALIZACIÓN sobre
DE laLAplanificación y forma de llevar a cabo actividades de auditoría como parte de un
programa de auditoría
AUDITORÍA

6.2 6.3
6.4
6.1 Inicio Preparació Realización 6.5
Preparación y 6.6
dela n de de Finalización
Distribución Seguimiento
Auditoría actividades actividades de Auditoría
de Reporte de auditoría
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

6.2 Inicio de la Auditoría

1.
Objetivos

4. Contacto 2.
Viabilidad inicial Alcance

3.
Criterios

50
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.2 Inicio de la Auditoría

1. OBJETIVOS
DE LA Determinar el grado de conformidad del sistema de gestión del auditado, o
AUDITORIA de parte de él, con los criterios de auditoría;

Evaluar la capacidad del sistema de gestión para asegurar el cumplimiento de

los requisitos legales, reglamentarios y contractuales;

Evaluar la eficacia del sistema de gestión para lograr los objetivos

especificados.

Identificar las áreas de mejora potencial del sistema de gestión.

51
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.2 Inicio de la Auditoría

Extensión o límites de la auditoria.

2. ALCANCE Unidades de la organización, procesos.

Periodo de tiempos

52
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

6.2 Inicio de la Auditoría

Norma ISO (Ej: ISO 9001- ISO 14001- ISO 45001, ISO 37001)

Documentos de la organización.
3. CRITERIOS
Requisitos legales.

Requisitos contractuales.

53
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.2 Inicio de la Auditoría

4. VIABILIDAD La
cooperaci
ón
La
información
suficiente y
apropiada.

54
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

6.3 Preparación de actividades de Auditoría

6.3.1 Revisión de
Tener en cuenta Documentación del
• la organización: sistema
• tamaño,
• naturaleza y complejidad,
Inadecuada Conforme con
• riesgos y oportunidades
los criterios
relacionados;

así como: Comunicar

• alcance,
• criterio y objetivos de la auditoría.
Continuar….
No continuar-resolver

55
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

6.3 Preparación de actividades de Auditoría

■ Plan de Auditoria.

■ Asignación de tareas al equipo de auditor.

■ Preparación de los documentos de trabajo (Lista de verificación)

.
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

6.3 Preparación de actividades de Auditoría

Beneficios de la revisión:  Entender el sistema

 Ayuda a la planificación
 Identifica necesidad de especialista
 Identifica problemas
 Provee oportunidad para llenar insuficiencias
 Evalúa si es entendible

57
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

6.3 Preparación de actividades de Auditoría

Asignación de Tareas al Equipo auditor.

 El auditor responsable asigna responsabilidades al equipo

auditor.
 Tener en cuenta la independencia y competencia
de los auditores.
 Las actividades asignadas pueden cambiar de acuerdo al
desarrollo de la auditoria.
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

6.3 Preparación de actividades de Auditoría

6.3.2 Preparación del Plan de Auditoria Interna.
6.3.3 Asignación de los trabajos al equipo de auditores.
6.3.4 Preparación de los documentos trabajo (Lista de verificación).

Enfoque Riesgos

Detalle Planificación (Qué debe incluir)

59
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.3 Preparación de actividades de Auditoría Fecha Hora Auditor Area / Departamento / Proceso Resp
16/03 08:15 Todos Llegada a las instalaciones
6.3.2 Preparación del Plan de Auditoria Interna 08:30 Todos Reunión de Apertura
09:00 RS Soporte Informático
09:00 CD Planificación y Presupuesto
Descripción de las actividades y de los 11:00 RS Mantenimiento
detalles acordados de una auditoría. 11:00 CD Recursos Humanos
14:00 Almuerzo
15:00 CD, RS Gestión de la Calidad
ISO 19011:2018, 3.12 17:00 Reunión de Retroaliemntación

17/03 08:15 Todos Llegada a las instalaciones

CONTENIDO DEL PLAN DE AUDITORIA 08:30 CD Elaboración de Cartas
• Objetivo y Alcance 08:30 RS Abastecimiento
• Criterios 10:00 CD Servicios Internos
• Equipo Auditor 11:00 CD Producción de cartas Náuticas
• Lugar y fecha
12:30 RJ Impresión de cartas náuticas
• Duración de las actividades 14:00 Almuerzo
• Reuniones enlace y retroalimentación 15:00 CD, RS Revisión por la Dirección
• Reuniones de apertura y cierre 16:30 Todos Reunión del equipo Auditor
17:00 Todos Reunión de Cierre
• Designación de responsabilidades

61
CUADRO PARA CALCULAR DIAS AUDITOR ISO 9001:2015

INCREMENTO DIAS AUDITOR

• Auditores no pueden realizar trabajo independiente.
• Área muy grande para el número de funcionarios (área
forestal, por ejemplo).
• Demasiados reglamentos o regulaciones, como suele
ocurrir en la industria alimentaria, farmacéutica, sanitaria,
la industria aeroespacial, nuclear…
• Sistemas que abordan procesos de gran complejidad o un
número relativamente grande de actividades.
• Procesos en los que se combina hardware, software,
procesos y servicios.

DISMINUCION DE DIAS AUDITOR

• Procesos de bajo o ningún riesgo.
• Conocimiento previo del sistema de la organización, caso
usual en organizaciones ya certificadas.
• Área muy pequeña para el número de empleados.
• Alto grado de preparación del auditado.
• Procesos que involucran una única actividad general.
• Madurez del sistema de gestión.
• Alto número de empleados realizando actividades
sencillas e idénticas.
62
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

6.3 Preparación de actividades de Auditoría

Roles, Responsabilidades de guías y
observadores
Organizar la
Acompañar al equipo auditor con
logística de acceso
aprobación del auditor líder y el auditado

No influenciar o interferir con la Recolectar

realización de la auditoría información

Ayudar a los auditores a identificar a los Asegurar que se cumplan las

auditados y confirmar tiempos normas internas

Las obligaciones relacionadas con SST, confidencialidad y seguridad de la información debería ser
manejada entre el cliente de auditoría y el auditado, para el caso de los observadores
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.3 Preparación de actividades de Auditoría
6.3.4 Preparación de los documentos de trabajo.

LISTA DE VERIFICACIÓN

VENTAJAS
 Herramienta del equipo auditor.
DESVENTAJAS
 Ayuda en la entrevista.
 Omisión de investigar temas importantes por
 Estructura la evaluación. no estar incluidos, si la lista no lo indica.
 Recordatorio.
 Realizar un ejercicio de preguntas y
 No limitarse a ella. respuestas (forma mecánica y obstrucción de
 Permite despersonalizar la auditoria. la comunicación)
 Administración del tiempo.  Tener una perspectiva limitada del sistema de
 Uniformidad al proceso de auditoria. gestión y de lo que se audita.

65
LISTA DE VERIFICACION

AREA POR AUDITAR

FECHA
AUDITOR

Cl Texto Pregunta Comentario Auditor T

TOTAL MINUTOS

66
Proceso por Auditar
Fecha
LISTA DE VERIFICACION
Auditor
Cl Texto Pregunta Comentario Auditor T
4.1 Contexto Identificar las Cuestiones Externas e 15
Internas
4.2 Partes Interesadas Identificar Partes Interesadas pertinentes 15
Requisitos y Expectativas
4.5 Identificación del Riesgo Matrices de Riesgo 15

5.2 Política Cumple con requisitos de la norma 15

La difusión cumple?
6.2 Objetivos ¿Están alineados al contexto, Partes 15
Interesadas, Política
7.2 Competencias Eficacia de la acción tomada. Files del 15
personal
8.3 Controles Financieros Los controles financieros están controlados 15

9.3. Auditoría Interna Confirmar que los auditores cumplen con 15

3 las competencias
TOTAL MINUTOS 120

67
¿ESTAMOS LISTOS PARA LA AUDITORIA?
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

 Tiempo asignado

 Detección de Hallazgos.

 Redacción de Informes.

69
PASOS PARA AUDITAR CORRECTAMENTE
Etapa Consideraciones
Planear  Infórmese del proceso que va auditar.
 Tener en cuenta consideraciones especiales (método de trabajo, características
(personalidad) del auditado, otras consideraciones).
 Ponga cómodo al entrevistado. Dele confianza.
 En horario de trabajo
 Puntualidad

Hacer Explicar la razón de la entrevista

¿Me puede explicar su trabajo? ¿Qué hace?.
Me puede explicar ¿Cómo lo hace?
¿Está regulado por una norma, ley o directiva superior?
¿Existe un documento escrito? ¿Me lo puedes mostrar?
Evidencias de documentos escritos.
Verificar que se realizan las actividades de acuerdo a lo declarado

Verificar ¿Cómo evidencias sus actividades?

Evaluar los registros declarados.
¿Cuál es el resultado? (registros - evidencias).
Indicadores de Gestión

Actuar Informe al Auditado los Hallazgos encontrados.

Agradecer la colaboración
Prepare los registros para evidenciar las No Conformidades

70
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 Realización de Actividades de Auditoría
6.4.2 Asignación de Roles y Responsabilidades de Guías y observadores.

 No influir ni interferir.
 Asistir al equipo auditor.
 Establecer contactos y tiempos para entrevista.
 Organizar la logística de acceso a locaciones específicas del auditado.
 Aseguran que las reglas de seguridad de la ubicación y procedimientos de emergencia
sean conocidos.
 Pueden ser testigos de la auditoria.
 Pueden proporcionar aclaraciones o ayudar a recolectar información.
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 Realización de Actividades de Auditoría

6.4.3 Realización de la Reunión de Apertura.

 Con la Alta dirección o con los responsables de las funciones a auditar.

 Confirmar el acuerdo del plan
 Asegurar que se puede llevar a cabo las actividades.
 Presentar al equipo auditor
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA
6.4.3 Realización de la Reunión de Apertura.
 Presentación de los auditores.
 Confirmación de objetivos, alcance y criterios.
 Metodología de la auditoria.
AGENDA
 Confirmar el plan de auditoria.
 Confirmar los acompañantes de la auditoria.
REUNIÓN
 Disposiciones logísticas. DE
 Confidencialidad y seguridad de la información. APERTURA
 Procedimientos de Seguridad, Salud y emergencia para equipo auditor.
 Informar sobre método de reporte de los hallazgos.
 Informar acerca de las condiciones en que se dará por finalizada una auditoria.
 Informar acerca de la reunión de cierre.

73
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA
6.4.4.- Comunicación durante la auditoría

• Miembros del equipo auditor consultarse periódicamente para intercambiar información

• Las evidencias recopiladas en la auditoria deben ser comunicadas al auditado

• Acciones para reconfirmación del plan de auditoria

74
 6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA
6.4.6.- Revisión documental durante la auditoría

 Determinar la conformidad del sistema respecto a los criterios de auditoría

 Recopilar información para soportar las actividades de auditoria.

El auditor líder informará cuando no se pueda tener documentación adecuada durante el

proceso al gestor del programa y al auditado. Al respecto tomar la decisión sobre continuar o
suspender el proceso.

75
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA
6.4.7 Recolección y Verificación de la Información

RECOPILACIÓN EVALUACIÓN
FUENTE DE EVIDENCIA DE LA
MEDIANTE FRENTE A LOS
INFORMACIÓN AUDITORÍA
MUESTREO CRITERIOS

REVISIÓN HALLAZGOS DE LA
CONCLUSIONES
AUDITORÍA

76
76
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA
6.4.7 Métodos para recolectar información incluye lo siguiente:

REDES OBSERVACIÓ VISITAS EN

CAMPO ENTREVISTA
N

REVISIÓN DE REVISIÓN DE MUESTREO INDICADORES DE

REGISTROS DOCUMENTO GESTION
S
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA
6.4.7 Recolección y Verificación de la Información
 Preguntas abiertas.
TÉCNICA DE  Preguntas cerradas en los momentos que se requiera.
ENTREVISTA  Entonación adecuada.
 De acuerdo con el propósito y alcance de la auditoria.
 Considerando las responsabilidades del auditado

EVITAR:
 Preguntas sugeridas Tres criterios de evaluación:
 Preguntas tendenciosas o • la existencia
 entonación emotiva. • funciona correctamente
• es efectivo

78
78
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA
6.4.7 Recolección y Verificación de la Información

TÉCNICA DE ENTREVISTA ¿QUE? (para solicitar una aclaración).

¿POR QUE? (para aclarar la causa)
¿CUANDO? (para tener información temporal)
¿COMO? (para informarse de método)
¿DONDE? (para informarse del lugar)
¿QUIEN? (para informarse de la persona)

Estos “amigos” deben ser profundamente empleados por el Auditor y además siempre se puede añadir
después de cualquier respuesta....
Preguntas cerradas en los momentos que se requiera.
“¿Tendría inconveniente en mostrármelo?”....
Entonación adecuada.

79
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA
6.4.7 Recolección y Verificación de la Información

TÉCNICA DE

ENTREVIST Crear el clima :

A ■ Espacio
■ Tiempo
■ Contacto visual
■ Lenguaje verbal
■ Lenguaje corporal
■ Sensibilidad cultural

80
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA
6.4.7 Técnicas de auditoría:

MUESTREO •De 3 a 7 documentos

•Punto profundo
RASTREO
•Seguimiento

COMPROBACION Control de procesos

Revisión de documentos

81
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA
6.4.7 Técnicas de auditoría:

TIPS: ACTUAR CON DECISIÓN, PROFESIONALISMO E IMPARCIALIDAD PARA:

 Auditados agresivos.
 Auditados tímidos.
 Personas ausentes
 Documentos extraviados.
 Chantajes emocionales.
 Casos especiales.

82
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA
6.4.7 Técnicas de auditoría:
LENGAJE NO VERBAL
 Mantenerse en posición recta
 Utiliza tus gestos naturales
 Proyecta seguridad
 Mira a la cámara no a ti
 Sonrie
 Viste colores que te den buena
energía

83
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 REALIZACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA
6.4.7 Técnicas de auditoría:
TÁCTICAS DEL AUDITADO

Pérdida de tiempo.

Respuestas limitadas.

Querer manejar al auditor.

Probar la fortaleza del auditor.

Engañar al auditor.

84
DECALOGO DEL AUDITOR

85
CAPITULO 7. COMPETENCIA Y
EVALUACION DEL AUDITOR

86
 Determinación de las competencias de
■ Gestionar el auditor
proceso:
■ Planeación y uso efectivo de
recursos Conocimiento y habilidades
■ Manejar la incertidumbre de alcanzar Específicos del Auditor Líder
los objetivos
■ Proteger la salud y seguridad de los
miembros del equipo
■ Organizar y dirigir al equipo auditor
■ Dirigir y guiar a los auditores en
entrenamiento
■ Prevenir y resolver conflictos

87
7. COMPETENCIA Y EVALUACION DEL AUDITOR

COMPETENCIA Y EVALUACIÓN DE
AUDITORES
 Conocimientos y habilidades
 Principios, procedimientos,
métodos
 Documentos del Sistema.
 Contexto organización, RL, etc
 Comportamiento personal
7. COMPETENCIA Y EVALUACION DEL AUDITOR
CARACTERÍSTICAS NO DESEABLES
Versáti
Ético Mente abierta Diplomacia Observador Perceptivo
l

Seguro de sí Actúa con Sensible

Tena Decidid mismo fortaleza culturalment Colaborador
z o e
7. COMPETENCIA Y EVALUACION DEL AUDITOR
CARACTERÍSTICAS
NO DESEABLES
Sabelotodo
Agresivo,
enojado

Polémico Inflexible
Capcioso No práctico

Criticón
Prejuicioso Desconsiderado
Saltar a
Impaciente
conclusiones
 Determinación

Conocimient de las competencias del

o y auditor
habilidades

Específicos del Auditor Líder

◼ Desarrollar relaciones de trabajo

◼ Planear y asignar tareas de auditoría armoniosas entre los miembros del
según competencias específica
equipo auditor;
individuale s
 sDiscutir temas estratégicos con al ◼ Conducir hacia alcanzar
gerencia del auditado asociados a los las conclusiones
riesgos y oportunidades ◼ Preparary completar reporte de
 Representar al equipo auditor el auditoría.
7. COMPETENCIA Y EVALUACION DEL AUDITOR

DETERMINACIÓN DE LAS COMPETENCIAS DEL AUDITOR

• Educación / entrenamientoy experiencia en disciplinas

especificas del SG y sector de SG que se busca auditar

Logro de las • Programa de entrenamiento cubriendo conocimiento

Competencia genérico y habilidades
s del auditor
◼ Experiencia en posición técnica, gerencial o profesional
relevante que involucre el ejercicio de juicio, toma de
decisiones, solución de problemas y con
comunicación
gerentes, profesionales, pares, clientes y otras PI.
◼ Experiencia de auditoría adquirida bajo supervisión de un
auditor en la misma disciplina.
7. COMPETENCIA Y EVALUACION DEL AUDITOR

DETERMINACIÓN DE LAS COMPETENCIAS DEL AUDITOR

Mantenimiento y mejora de la
competencia del auditor
Realización de la evaluación del auditor

 Participación regular en auditorías a

 La información recopilada de la persona debería sistemas de gestión
compararse con los criterios de antes mencionados  Continuo desarrollo profesional: experiencia
(7.2.3) laboral adicional o entrenamiento, estudio,
 Si la persona no cumple con los criterios, se debería: preparación, asistencia a reuniones, seminarios y
conferencias u otras actividades relevantes. Tener
tomar entrenamiento, trabajo o experiencia de auditoría
en cuenta:
adicional y llevar a cabo una re- evaluación posterior
• Cambios en necesidades del individuo y la
organización
• Desarrollarse en la practica de la auditoría
incluyendo el uso de la tecnología
• Estándares relevantes incluyendo documentos de
guía/ayuda y otros requisitos. Cambios de sector
o disciplina

93
7. COMPETENCIA Y EVALUACIÓN DE AUDITORES

RESPONSABILIDADES

Responsabilidades de un Auditor Líder Responsabilidades de un Auditor Asistente

 Amplio conocimiento proceso auditorías  Cumplir con el 100% de los requisitos de

auditoria.
 Responsabilidad final de la auditoria.
 Tener habilidades de comunicación y
 Participación en la selección de los entendimiento de los requisitos de la auditoria.
miembros del equipo.
 Realizar efectivamente las actividades
 Preparación del plan de auditoria. asignadas.
 Representación del equipo auditor con la  Documentar el 100% de las observaciones.
gerencia.
 Verificar la efectividad de las acciones
 Preparación y entrega del reporte de aplicadas como resultado de la auditoria.
auditoria.
 Dirección de las actividades de
seguimiento.
DECALOGO DEL AUDITOR

95
 CAPITULO 8
VERIFICACION DE LA AUDITORIA

LA AUDITORIA SE EVIDENCIA CON LA

VERIFICACION DE LA INFORMACION
PP HH
A V
V
96
AUDITORIA INTERNA - PREGUNTAS CLAVES – PROCESO ISO 45001
¿A qué proceso ¿Actividades con ¿Cómo controla ¿Riesgos críticos
¿Cuál es su cargo? estas actividades? del IPERC?
pertenece? riesgo SST?

Cumplimiento de Informe Médico

Identificación Jefe de Matriz IPERC
Exámenes médicos Ocupacional
Básica del Personal Supervisores Modificar resultados Tolerancia cero

¿Cuentan con No ¿Indicadores de Estos son tus

¿Comité de ¿Cómo aplica la
Conformidades Gestión? hallazgos
seguridad? política SST?
anteriores?

Matriz Confirmar
Libro de Actas, Narrativa de la Reporte de Gestiòn hallazgos y
Seguimiento No
elecciones Polìtica evidencias
Conformidades

97
VERIFICAR LA INFORMACION DE LOS REGISTROS FECHA

PLANILLA DE CALIBRACION Nº 028

AREA TOMA HSD 1 FECHA: 05-02-2001
TRABAJO: CALIBRACION LUCES DE PATINES DE TURBINAS
SISTEMA: SISTEMA HIDRAULICO DE BALANCE EQUIPO: ESTABILIZADOR
RN: RNOOO801 O.T: 0-005-3-000-2 CODIGO PROYECTO: UNIDAD 1

ARRIBA

ORDEN DE
PROA
TRABAJO BABOR ESTRIBOR
POPA

DATOS DEL ABAJO

TRABAJO
BOCINA LADO "A" BOCINA LADO "B" BOCINA LADO "C"
EJE DESCRIPCION
ALTO BAJO ER. BR. ALTO BAJO ER. BR. ALTO BAJO ER. BR.
(1) LUZ RADIAL DISEÑO (mm)
PATIN DE (2) LECTURA ANTERIOR (mm)
ESTRIBOR (3) LECTURA ACTUAL (mm) 0.20 0 0.25 0 0.5 0 5.05 0 0 0.30 0.00 4.20
(1-3) DIFERENCIA (mm)
(1) LUZ RADIAL DISEÑO (mm)
PATIN DE (2) LECTURA ANTERIOR (mm)
BABOR (3) LECTURA ACTUAL (mm) 0.08 0 0 0.10 0 0 1.45 0 0.23 0.00 0.00 20.30
(1-3) DIFERENCIA (mm)
OBSERVACIONES:
IDENTIFICAR
QUIEN LO EJECUTO Vº Bº
INSTRUMENTO 1: MICROMETRO Nº 594
AUTORIZADO
Nº DE SERIE
INSTRUMENTO 2. FILER Nº 21 Nº DE SERIE
CALIBRADO POR: C. SAENZ P.R: 1839 REVISADO POR: ING. SILVIO ESPINOZA
TALLER: DIVISION DE MECANICA Y MAQUINADO
JEFE DE TALLER: CARLOS TORRES C. P.R: 7432 APROBADO POR: C de F. V. POMAR C.
98
6.2 EVIDENCIA DE AUDITORÍA

“Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que son

pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables”.

NOTA: La evidencia de la auditoría puede ser cualitativa o cuantitativa.

ISO 19011:2018, 3.3

99
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
6.4 Realización de Actividades de Auditoría
6.4.8 Generación de Hallazgos de Auditoría
CRITERIO EVIDENCIA
Grupo de requisitos usados Registros, declaraciones de
como referencia y contra los hechos u otra información,
cuales se compara la que son relevantes para los
evidencia de auditoria criterios de auditoria y que
son verificables

HALLAZGO
Resultados de la evaluación
de la evidencia de la
auditoría recopilada frente a
los criterios de auditoría
No Conformidad
Conformidad
REALIZACION DE LA AUDITORIA

Realización de actividades de
Auditoría
Generación de Hallazgos de Auditoría
CONFORMIDAD

EVIDENCIA
N O CONFORMIDA D

HALLAZGO

CRITERIO OM
 CAPITULO 9
ACTUAR LA AUDITORIA

PP H
• ¿Cómo se reportan las deficiencias del SGI?
• Características de las No Conformidades.
•
•
Elaborando las SAM
Clasificación de las no conformidades
H
• Redacción de No Conformidades.
•

A V
Solicitud de acción de Mejora
•
•
Preparación de Conclusiones
Informe de Auditoría A V
• Seguimiento de la auditoría

LA AUDITORIA SE CONCLUYE CON EL REPORTE Y EL TRATAMIENTO

DE LAS NO CONFORMIDADES
NO CONFORMIDAD

Puede ser una FALLA en:

El cumplimiento de una norma

La implementación de un proceso u otro requisito documentado
La implementación de un requisito legal o contractual

No requisito = No conformidad
¿CUANDO SE REPORTAN LAS DEFICIENCIAS EN EL SGC?

1. EN AUDITORIAS INTERNAS (de acuerdo a un programa preestablecido)

.
 No Conformidad Mayor
 No Conformidad Menor
 Observación

2. INFORMADO POR CLIENTES (externos o internos)

 Reclamos del Cliente (Externo)
 Reporte de Producto y/o Servicio No Conforme (interno).
 Solicitudes de Acción Correctiva/Preventiva (SACP).
CLASIFICACION DE LAS NO CONFORMIDADES

Clasificación Definición Ejemplos

No Conformidad • Afectan directamente a la calidad del • No cumplir con normativa ambiental
Mayor producto, gestión ambiental y/o gestión • Productos no conformes sin
SST solución
• No conformidad auditoría externa no • No atender las quejas del cliente
levantada o mal levantada • Muchos documentos y/o registros
• Faltas graves al sistema sin control
No Conformidad Faltas leves al sistema detectadas en • No se llenan algunos registros
Menor forma esporádica • No se informa a las autoridades
sobre acciones ambientales
Oportunidad de No logran ser no conformidades porque Un registro no controlado
Mejora falta evidencias como tal Mejorar el control de calidad en …
Recomendaciones del equipo auditor
6. REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

6.4 Realización de Actividades de Auditoría

6.4.8 Generación de Hallazgos de Auditoría

 Compare sus notas con el resto del equipo.

 Determine las no conformidades.
 Documente las no conformidades.
 Revisión del plan y listas de verificación.
 REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

Generación de Hallazgos de Auditoría

La redacción de las No Conformidades

debe considerar:

PROBLEMA

EVIDENCIA

REQUISITOS

Realización de actividades de
REDACCIÓN DE LA NO CONFORMIDAD

• La mejor práctica es:

• Revisar los hechos verbalmente y definir la naturaleza de la no conformidad con el auditado,
detallando la evidencia de auditoría;
• Tomar notas y consultarlas posteriormente para realizar un reporte;
• Hacer un bosquejo del reporte de hallazgos durante la toma de alimentos o al finalizar la jornada
y luego terminar en la revisión privada.
• Una visión general del hallazgo, describiendo la deficiencia y dando ejemplos de la evidencia de
auditoría; y
• Un resumen del requisito incumplido.

PROBLEMA
La redacción de la No Conformidad
EVIDENCIA
debe considerar
REQUISITO INCUMPLIDO
6. REALIZACION DE LA AUDITORIA
6.4 Realización de Actividades de Auditoría
6.4.8 Generación de Hallazgos de Auditoría
La redacción de las No Conformidades debe considerar

PROBLEMA Deficiencia detectada que no cumple con lo establecido, puede

(Hallazgo) ser de una ley, norma, disposición, buena práctica

EVIDENCIA Registros, declaraciones de hechos u otra información, que son

verificables (han sido verificados

REQUISITO INCUMPLIDO Grupo de requisitos usados como referencia y contra los cuales
(criterio) se compara la evidencia de auditoria

109
REDACCION DE NO CONFORMIDADES (ISO 45001:2018)
Se encontró que el file del Ing. Carlos Hernandez cuenta con una experiencia de 3 meses y el Perfil de Puesto PER-
019 V05 “Perfil de puesto prevencionista en SST” indica como experiencia 3 años en dicha posición

PROBLEMA Files de trabajadores no contaban con evidencia de las competencias SST

- El perfil de puesto PER-019 V05 “Perfil de puesto prevencionista en SST”

EVIDENCIA indica como competencia 3 años de experiencia en dicha posición
- El prevensionista Ing. Carlos Hernandez exhibe una experiencia de 3 meses
en la mencionada posición.
REQUISITO El requisito de norma ISO 45001:2018 7.2 Competencia y el perfil de puesto PER-019 V05
INCUMPLIDO “Perfil de puesto prevencionista en SST”

La cláusula 7,2 de ISO 45001:2018 establece que se debe contar con las competencias requeridas
para el puesto de trabajo,
sin embargo se detectó que un prevencionista Hernandez cuenta con una
experiencia de 3 meses en lugar de tres años.

NO CONFORMIDAD MENOR
REDACCION DE NO CONFORMIDADES (ISO 45001:2018)
Se detectó que el día 14 de febrero se genero un incidente por fractura de antebrazo del operario X913 en el
mantenimiento del GE planta Huachipa. No cuenta con Registro de Incidentee ante brazo derecho del operario X913
Se idéntico que el día 14 de febrero se genero un incidente en el mantenimiento del GE planta Huachipa,
PROBLEMA
ocasionando fractura de ante brazode
Ausencia derecho deldeoperario
registro X913
incidentes en el área de mantenimiento.

- incidente en el mantenimiento del GE planta Huachipa, ocasionando fractura de

EVIDENCIA
ante brazo derecho del operario X913
- El procedimiento de PER-025 V02 “Investigación de incidentes y/o accidentes indica
que los incidente se registran en FOR-017 V03 “Reporte de incidentes /Accidentes”.
- No existe evidencia en información documentada de dicho incidente.
REQUISITO El requisito 10.2 Investigación de incidentes, no conformidad, acción correctiva y el
INCUMPLIDO procedimiento PER-025 V02 “Investigación de incidentes y/o accidentes”

La cláusula 10,2 de ISO 45001:2018 establece que se debe contar con información documentada de
los repostes de incidentes, accidentes
sin embargo se detectó que el incidente del 14-02-2022 no cuenta con registro de incidente.

NO CONFORMIDAD MENOR
REDACCION DE NO CONFORMIDADES (ISO 37)
En la visita al área de examen psicosomático, se detectó que dos de los cinco, dispositivos electrónicos para el
control de temperatura y presión arterial, se encuentran inoperativos (termómetro digital N° 345, tensiómetro digital N°
3456); imposibilitando el control psicosomático de los participantes. El responsable informó que se encuentran
inoperativos desde hace 05 meses pero ya se tomaron las acciones del caso para repararlos a la brevedad. OS 234
del 15 mayo 2019

En el área psicosomáticos, no se cuenta con dispositivos de control psicosomático de

PROBLEMA temperatura y presión arterial.
Los dispositivos de control termómetro digital N° 233 y tensiómetro digital N° 3454
EVIDENCIA están inoperativos,
REQUISITO
Norma ISO 45001:2018, cláusula 9.1.- Medición, análisis y mejora
INCUMPLIDO
La cláusula 9,1 de ISO 45001:2018 establece que se debe identificar y controlar los dispositivos de
control psicofísico, sin embargo se detectó que los dispositivos de control 345 (Tensiómetro), 456
(temperatura) están inoperativos

NO CONFORMIDAD MENOR
REDACCION DE NO CONFORMIDADES (ISO 45001:2018)

En el proceso de Compras se solicitó la evaluación del proveedor SST de los proveedores ABC, Metálica El Fierrito y
la Imprenta Facturas S A. Se confirmó este registro en los proveedores ABC e Imprenta Facturas S.A., no se cuenta
con el registro de Metálica El Fierrito.

Problema Evaluación del proveedor

Evidencia Se detectó que el proveedor El Fierrito no cuenta con la evaluación del proveedor.

Norma ISO 45001:2018, cláusula 8.1.3.- Evaluación del Proveedor

Requisito .
Incumplido

La cláusula 8.1,3 de ISO 37001:2016 establece que los socios de negocio deben evaluar al
proveedor SST, sin embargo no se cuenta con evidencias de la evaluación de Metálica El Fierrito

NO CONFORMIDAD MENOR
REDACCION DE NO CONFORMIDADES (ISO 45001:2018)

Durante la Revisión por la Dirección se preguntó al Gerente General si se había efectuado la Revisión por la
Dirección; el Gerente General comentó que se realizó la semana pasada y que habían optado por grabar la sesión.

Se verificó la grabación y no se evidencia el haberse revisado las cuestiones externas y cuestiones internas.

Problema Información documentada sobre los resultados de la Revisión por la Dirección

Evidencia No se cuenta con evidencias de haberse evaluado las cuestiones externas y cuestiones internas

Requisito Norma ISO 45001:2018, cláusula 9.3.b.- Los cambios en las cuestiones externas e internas pertinentes
Incumplido al SGI.

La cláusula 9.3.b de la norma ISO 45001:2018, establece que se debe evaluar las cuestiones externas
e internas pertinentes, sin embargo no se cuenta con información documentada que evidencie que se
evaluaron estos criterios
NO CONFORMIDAD MENOR
 CAPITULO 10
REALIZACION DE LA AUDITORIA
REUNION DE CIERRE

■ Preparación de la reunión de cierre

■ Contenido de las conclusiones de la auditoría
PP H
H

A V
A V

115
REALIZACION DE LA AUDITORIA

El equipo auditor debería reunirse antes de la reunión de

cierre para:

Revisar hallazgos u otra información recopilada

frente a los objetivos de la auditoría

Llegar a unacuerdo respecto a las

conclusiones

Teniendo en cuenta la incertidumbre

inherente en el proceso de auditoría

Preparar recomendaciones. Preparación de la

Reunión de Clausura
Discutir el seguimiento a la auditoría,
según sea aplicable.
116
REALIZACION DE LA AUDITORIA

Realización de Actividades de
Auditoría

Conduciendo la Reunión de Clausura

■ Facilitada por el auditor líder donde presenta
los
hallazgos y conclusiones de la auditoría.
■ Deberían participar: representantes de la
dirección
del auditado y, cuando sea apropiado,
los responsables de las funciones o procesos
auditados.
REUNION DE CIERRRE DE AUDITORIA

Presentar al equipo auditor.

Recordar el objetivo, alcance y criterios.

Presentación resultados: Fortalezas, Debilidades.

Preparado para justificar las no conformidades.

Dar oportunidad al auditado de explicar discrepancias.

Informar que es el muestreo.

Alcances sobre el seguimiento.

118
INFORME DE AUDITORIA

Objetivo, alcance, criterio de auditoría

Identificación de los auditores, cliente de auditoría, personas contactadas.

Fecha de la auditoría. Norma(s) involucradas

El informe
Fortalezas y debilidades.
debería emitirse
en el periodo de Los hallazgos de la auditoria y evidencia relacionada.
tiempo acordado.

Adjuntar SAC

Conclusiones de la auditoria.
REALIZACION DE LA AUDITORIA

Fin de la Auditoría La auditoría finaliza cuando se hayan realizado todas las

actividades de auditoría planificadas.

Seguimiento a la auditoría  Las conclusiones de la auditoría pueden, indicar la

necesidad de correcciones, o de acciones
correctivas, preventivas o de mejora.
 Debería verificarse si se completaron las acciones y su
eficacia. Esta verificación puede ser parte de una
auditoría posterior.
.

120
DIVISA DEL AUDITOR

“En Dios confiamos, de todos los

demás, requerimos evidencias
objetivas”
 FUENTE DE CALIDAD CONSULTORES E.I.R.L.

Expositor: Licenciado César Díaz Rodríguez

Senior Auditor ISO 9001:2015
Auditor Líder ISO 14001:2015, ISO 22301:2014, ISO 27001:2014, ISO 37001:2016, ISO 45001:2018
Auditor Internacional BASC Versión 5
Auditor ISO 17021:2018, ISO 21001:2018 ISO 26000(2012), ISO 28000(2014), ISO 50001:2018, BGC, ControI Interno, HACCP

122
www.sgs.p
e

123