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Debida Diligencia en ABC LTDA

Este documento presenta un estudio de caso sobre una empresa de repuestos (ABC LTDA) y sus vínculos con otras entidades. Se requiere identificar qué empresas necesitan debida diligencia ampliada, los posibles riesgos y señales de alerta. Las entidades que requieren debida diligencia son ABC LTDA, DEF LTDA, GHK LTDA, Abogados Felices SAS y Contadores Alegres SAS. Los riesgos potenciales son el uso indebido de personas jurídicas para lavar dinero, riesgo de contagio y reputacional. Las señales de alert

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Debida Diligencia en ABC LTDA

Este documento presenta un estudio de caso sobre una empresa de repuestos (ABC LTDA) y sus vínculos con otras entidades. Se requiere identificar qué empresas necesitan debida diligencia ampliada, los posibles riesgos y señales de alerta. Las entidades que requieren debida diligencia son ABC LTDA, DEF LTDA, GHK LTDA, Abogados Felices SAS y Contadores Alegres SAS. Los riesgos potenciales son el uso indebido de personas jurídicas para lavar dinero, riesgo de contagio y reputacional. Las señales de alert

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ACTIVIDAD MODULO 4

JOHANA MARTINEZ
LUIS FERNANDO OSSA
ESTUDIO DE CASO
[Link] la lectura del siguiente caso:

Empresa de repuestos ABC LTDA.

La empresa de repuestos ABC LTDA. Desea establecer una relación de negocios con tu empresa. Los directores son el Señor X , el Señor Y y la Sra Z. Los
tres han estado sujetos al procedimiento de verificación de conocimiento de proveedores. A su vez, el Señor X y la Señora Z son directores de DEF LTDA.
Sin embargo, todas las acciones de DEF LTDA., son propiedad de GHK LTDA. Que es controlada por el Señor X, el Señor Y y la Señora Z, que son directores
de la misma, pero las acciones son propiedad del Señor D.

[Link] acuerdo a lo anterior, indicar las entidades que requieren debida diligencia e identificación de clientes y qué tipo de debida diligencia realizarías,
usa el procedimiento sugerido, puedes complementar.

Adicionalmente las empresas Abogados Felices SAS y Contadores Alegres SAS, le proveen servicios de consultoría a la empresa ABC, la primera se
encuentra ubicada en Cúcuta y la segunda en Bogotá. La empresa de Contadores Alegres SAS indica a ABC que por favor le pague los honorarios de sus
servicios con cheques a nombre de Raúl Mantilla, David Murcia y Alicia Machado.

[Link] los posibles riesgos (máximo3) que se visualicen en el presente caso.

[Link] además qué señales de alerta pueden preverse en el presente caso.

Construir un documento de máximo dos (2) páginas con el desarrollo de los ítems anteriores.
ESTUDIO DE CASO
ABC LTDA

SR X SR Y SRA Z

SEÑOR D
DEF LTDA GHK LTDA
(ACCIONISTA)

• Que entidades requieren la debida diligencia: ABC LTDA, DEF LTDA Y GHK LTDA, ABOGADOS FELICES SAS, CONTADORES ALEGRES SAS.

• Tipo de debida diligencia aplicaría?: DEBIDA DILIGENCIA AMPLIADA: Conocimiento de clientes, consulta en listas restrictivas (vinculantes y no
vinculantes), identificación de las contrapartes, identificación de las relaciones comerciales de cada una de las entidades, identificación de clientes y
beneficiarios finales.
ESTUDIO DE CASO

3. RIESGOS:

• Uso indebido de las personas jurídicas para obtener y posteriormente lavar dinero u ocultarlo.
• Riesgo de contagio.
• Riesgo reputacional.

4. SEÑALES DE ALERTA:

• Pagos de proveedores a terceros personas naturales direccionados.


• Se desconoce el objeto de su razón social de las Empresas DEF LTDA y GHK LTDA.

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