UNIVERSIDAD PERUANA

LOS ANDES

FACULTAD DE INGENIERÍA

Escuela Profesional de Ingeniería del Medio

Ambiente y Desarrollo

Asignatura: FORMULACIÓN Y EVALUACION DE

PROYECTOS AMBIENTALES
Ing. Wilmer Jhon Lujan Cardenas

Email: [Link]@[Link]

HUANCAYO - 2021
FORMULACIÓN AMBIENTAL DE PROYECTOS DE INVERSION

WILMER LUJAN CARDENAS

 Concepto de Proyecto
Definir un proyecto es una tarea sencilla, diversos autores han
escrito sobre la materia, en general un proyecto es un esfuerzo
llevado a su ejecución buscando beneficios, los mismos que
pueden ser económicos financieros o sociales.
El Banco Mundial especifica la idea de proyecto, como una
propuesta que se formula de manera adecuada, esto es siguiendo
diversos criterios o estándares pre establecidos, relacionados a la
definición del problema que resuelve el proyecto, el análisis
comercial - financiero respectivo y las actividades señaladas para
la ejecución del mismo;
la ejecución de la propuesta se hace mediante una inversión de capital
(desembolso de recursos financieros para poder ejecutar la
propuesta), esta inversión tiene como fin el desarrollo de activos o
instalaciones que permitan producir bienes o servicios.
CONCEPTOS BÁSICOS:
Programa de Inversión:
Es un conjunto de proyectos interrelacionados que al ser ejecutados
brindarán bienestar a la población de acuerdo a los objetivos del plan.
Proyecto de Inversión:
Es un conjunto de actividades destinadas a la producción de bienes o
servicios que satisfagan las necesidades de la población.
Proyecto de Inversión Privada:
Es un conjunto de actividades destinadas a la producción de bienes o
servicios demandados por la sociedad, con el fin de obtener
beneficios o utilidades.
Proyectos de Inversión Pública:
Es toda intervención que implica la aplicación de recursos públicos en
ampliar mejorar y modernizar la capacidad de producción de bienes y
servicios
Perfil de un proyecto:
La idea de un proyecto motiva un estudio denominado perfil, el cual
describe aspectos eminentemente cualitativos. Su preparación se
realiza básicamente con las informaciones [Link]:
Ubicación, Antecedentes y justificación, Objetivos, Descripción y
metas, Impacto, Beneficiarios, Inversión, Entidad promotora, y
Entidad responsable.
Estudio de Pre Factibilidad:
Conjunto de análisis que se efectúan para asegurar la existencia de
alternativas factibles (por lo menos una) dentro de las posibles
[Link] distinguir dos conceptos:
Solución: Camino para obtener un resultado, partiendo de condiciones
[Link]. Abastecimiento de Agua.
Alternativa: Obtener un resultado partiendo de condiciones naturales
iniciales.
Estudio de Factibilidad:
Es el instrumento necesario para la toma de decisiones de
inversión, sobre todo en aquellos proyectos que demandan
inversiones importantes o aquellos que presentan un grado de
riesgo mayor. Define la alternativa óptima para el [Link]
estudios de riesgo y sensibilización, constituyen antecedentes
complementarios que ayudan a emitir mayores elementos de juicio
para la toma de decisión del proyecto.
El estudio de Factibilidad permite tomar la decisión más importante
de todos: ejecutar o no el proyecto, y por esta razón en este
estudio se da por terminada la fase de pre inversión. Si la decisión
es favorable al proyecto, se justifica llegar a la siguiente eatpa.
 Esquema de un Estudio de Factibilidad
1. Resumen Ejecutivo
2. Antecedentes generales
3. Estudio de Mercado
4. Tamaño del Proyecto
5. Localización
6. Ingeniería del Proyecto
7. Evaluación del Impacto Ambiental
8. Estudio de la Organización
9. Inversiones
10. Presupuesto: Ingresos y Egresos
11. Estados financieros
12. Evaluación del Proyecto.
ORIGEN
Creación de nuevas unidades de negocios o empresas: En
este caso un proyecto se refiere a la creación de un nuevo
producto o servicio, estos proyectos típicos tienen flujos de
ingresos y costos, asimismo tienen una inversión que permita
iniciar la producción del nuevo bien o servicio, evaluándose la
rentabilidad del producto.
- Cambios en las unidades de negocios existentes: En este
tipo de proyectos no se crea ningún producto o servicio,
simplemente se hacen cambios en las líneas de producción,
estos cambios pueden darse ya sea maquinaria nueva
cambiando a la maquinaria antigua, o se hacen reducción de
equipos por tercerización de la producción, también es posible
ampliar la producción con maquinaria adicional
 Gestación de ideas
Iniciar una inversión o ejecutar un proyecto, sobre todo si se trata
de nuevos negocios, no es algo que surja por arte de magia,
tampoco es una cualidad innata en las personas, crear negocios
es más que nada un proceso continuo de creatividad, una
creatividad innovadora y sustentada en el esfuerzo diario.
Siguiendo a un autor de proyectos podemos resumir la experiencia
de crear un negocio, lo que involucra tres etapas:
- Identificar la idea de negocio
- Evaluar la idea
- Conformar la oportunidad de negocio.
 Identificando ideas: Creatividad
Para identificar ideas de negocios, debemos partir de un
conocimiento de nosotros mismos y de nuestro ambiente
inmediato, este conocimiento nos permitirá hincar proceso de
creación de ideas para negocios, partiendo de nuestros propios
deseos y de los deseos que podamos detectar en el ambiente
inmediato.
Evaluación de ideas
Siguiendo los pasos ejecutados en el proceso de creación y
ejecución de ideas, nosotros generamos las ideas, las
relacionamos y luego elegimos las mejores, para ello podemos
ensayar algunos criterios de evaluación de ideas, la finalidad de
esto es elegir aquella idea cuya ejecución práctica puede ser
realidad, de igual modo podemos jerarquizar las ideas para
tener a mano siempre nuevas formas de hacer negocios.
 CARACTER O ROL DE UN PROYECTO

Empresarial Rentabilidad Empresas

Social Bienestar Estado / Org. Int.

EMPRESARIAL O PRIVADO : Si la decisión final de su realización se

hace sobre la bases de una demanda capaz de pagar el precio del bien o
servicio que producirá el proyecto.

SOCIALES: Si la decisión final del de su realización se hace sobre la bases

de una necesidad de ciertos grupos de la población, que se busca satisfacer
por razones políticas, económicas, sociales o morales
 Tipos de proyectos
Los proyectos pueden ser de diversa índole, una clasificación a
partir del fin buscado puede ser la siguiente:
 - Proyectos de inversión privada: En este caso el fin del
proyecto es lograr una rentabilidad económica financiera, de tal
modo que permita recuperar la inversión de capital puesta por
la empresa o inversionistas diversos, en la ejecución del
proyecto.
 - Proyectos de inversión pública: En este tipo de proyectos,
el estado es el inversionista que coloca sus recursos para la
ejecución del mismo, el estado tiene como fin el bienestar
social, de modo que la rentabilidad del proyecto no es sólo
económica, sino también el impacto que el proyecto genera en
la mejora del bienestar social en el grupo beneficiado o en la
zona de ejecución.
 Proyectos de inversión social: Un proyecto social sigue el
único fin de generar un impacto en el bienestar social,
generalmente en estos proyectos no se mide el retorno
económico, es más importante medir la sostenibilidad futura del
proyecto, es decir si los beneficiarios pueden seguir generando
beneficios a la sociedad, aún cuando acabe el período de
ejecución del proyecto.
 En resumen tenemos en Proyectos Privados
 Crear un nuevo negocio
 Sobre un negocio en marcha
 Ampliación de Servicios
 Inversión en nuevos activos
 Ampliación o reemplazo de activos existentes y
 Proyectos Públicos y Sociales
- Proyectos de infraestructura: Relacionados a inversión en
obras civiles de infraestructura que puede ser de uso económico
(beneficiando la producción) o de uso social, mejorando las
condiciones de vida. En este tipo de proyectos se mide el impacto
generado en los beneficiarios en materia de logros en salud (por
ejemplo un proyecto de construcción de hospital) estos logros
permiten mejorar la calidad del servicio, ahorrar recursos al estado
por menores enfermedades o menor presión en centros existentes,
educación (ampliación de aulas) mejorando la calidad del servicio
educativo o incrementando su cobertura, o en la actividad
económica
(carreteras canales de regadío u otros) que permite expandir la
frontera de producción existente en una zona, estos proyectos incluyen
el equipamiento respectivo.
Proyectos de fortalecimiento de capacidades sociales o
gubernamentales: En este caso se trabajan diversas líneas, como por
ejemplo participación ciudadana, mejora de la gestión pública,
vigilancia ciudadana u otros, en este tipo de proyectos el componente
de inversión en activos fijos, llámese obras civiles o equipamiento es
limitado, la importancia del proyecto se centra en el logro de
capacidades sea en la comunidad o en los beneficiarios,
- dichas capacidades pueden referirse a lograr habilidades de
gestión si los actores son públicos o habilidades para el
fortalecimiento del rol social en la gestión de la comunidad,
muchas veces estos proyectos incluyen el diseño de planes de
desarrollo local o planes de gestión territorial o ambiental.
 TIPOS DE PROYECTO DE INVERSION

Según la categoría del proyecto:

Agrícolas, pecuarias, Frutícolas,
Productivos pesqueros, clínicas, financieros
Energía, carreteras, puentes, puertos,
Infraestructura hospitales, hoteles etc.

Salud, Educación, Vivienda, Saneamiento

Sociales Esparcimiento, Capacitación .

Nacional
Según el AMBITO GEOGRAFICO : Regional

Local
ENFOQUE PARA LA EVALUACIÓN DE PROYECTOS

Hoy en día se evidencia la importancia que cumple la preparación y evaluación

de proyectos entre los agentes económicos responsables de decidir la
asignación de los escasos recursos para implementar la iniciativa de invertir.

Criterio Tradicional se ejecutaban prestamos para nuevas inversiones en

función de garantías que pudiera ofrecer el solicitante.

Criterio Actual Financieras que incorporan los análisis profesionalizados de

otorgamiento de créditos en base a la técnica metodológica : Preparación
evaluación de proyectos, con el fin de facilitar y mejorar su proceso decisorio.
La decisión de optar por una de las posibilidades de endeudamiento
disponible debe tomarse en función del resultado de un análisis que
muestre una rentabilidad positiva posible de esperar de una
inversión próxima en el tiempo y que busca obtener con ese
préstamo.

Medir la rentabilidad de un Py., no solo debe efectuarse como un

mecanismo que suministra una importante información a los
inversionistas, antes de decidir llevar a cabo la inversión.
II.- La importancia de la formulación
Es necesario, como primer paso, conocer los lineamientos que
deben guiar la acción del evaluador en la etapa de preparación ,
como una forma de apoyar la tarea prioritaria de recabar el máximo
de información de carácter económico a partir de la cual se evalúa
el proyecto.
Tanto o mas importante que saber aplicar las herramientas
financieras de cálculo de rentabilidad de un Py., es saber
previamente identificar y cuantificar correctamente todos los costos
y beneficios que determinaran en definitiva, su real rentabilidad, así
como, también la forma como deberán considerarse en dicho
proceso.
 La existencia de muchos textos sobre la técnica metodológica
de Proyectos, evidencia la importancia y conveniencia de
aceptar, por parte de los agentes Económicos una técnica que
permita no solo demostrar la rentabilidad de un negocio sino
también suministrar información que asegure la decisión de
invertir.
 COMO RECOMENDACIÓN

El evaluador debe siempre velar por la integración de todas las partes de

su trabajo.

Sabemos que la formulación de un Proyecto requiere de un trabajo

multidisciplinario, esto obliga a lograr un trabajo coherente por parte de
quien esta a cargo del Proyecto.

Otro problema muchas veces común en la formulación, es el cálculo del

capital de trabajo. Si este no se calcula correctamente, se puede enfrentar
serios problemas de operación a mediano plazo, por cuanto sus
requerimientos reales difieren con los calculados incorrectamente.
 Para el caso de Proyectos en Empresas en actual funcionamiento,
las evaluaciones de proyecto que involucran modificar una
situación existente, por ejemplo modernización en una empresa,
requieren consideraciones muy particulares y procedimientos de
trabajos específicos y diferentes. Así tenemos, si quisiéramos
estudiar un posible cambio de una situación vigente, la evaluación
debe comparar el beneficio neto entre la situación base, la
situación optimizada, y la situación con proyecto.
 En cualquier tipo de empresa, la gestión financiera de los
directivos se caracteriza por la búsqueda permanente de
mecanismos que posibiliten la creación y mantenimiento de Valor
mediante la asignación y uso eficiente de los recursos.
Es frecuente, por ejemplo, confundir la rentabilidad del Proyecto, con
la rentabilidad del Inversionista. En el primer caso, se busca medir la
rentabilidad de un negocio, independientemente de quien lo haga; en
el segundo caso, interesa, contrariamente, medir la rentabilidad de
los recursos propios de quien realiza la Inversión en la eventualidad
en que se lleve a cabo el proyecto. Ejemplo:

0 1 Incremento Tasa

Flujo del Proyecto - 1,000 1,120 120 12%

Financiamiento 800 -864 -64 8%

Flujo del -200 256 56 28%

Inversionista
OBJETIVO de la Formulación:
Establecer la viabilidad de mercado, técnica, económica y/o
financiera de una iniciativa de negocios, nuevos o en marcha
En el caso de la evaluación privada, el objetivo central es el
incremento del valor promedio esperado de la empresa.
En la evaluación social es el incremento del bienestar promedio
esperado de la economía.
En ambos casos los valores promedios deben ser evaluados en un
horizonte de largo plazo.
 ¿POR QUÉ FRACASAN LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN?
[Link] técnicamente han sido mal realizados.
[Link] malas estimaciones financieras
[Link] indecisión y falta de interés para ser llevado a la práctica
[Link] careció de un seguimiento después de su formulación
¿ POR QUÉ TIENEN ÉXITO LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN?
[Link] quienes lo idearon y formularon lo llevaron a la práctica
[Link] técnicamente estuvo bien realizado
[Link] la presencia de un fuerte liderazgo para ser llevado a la
práctica.
[Link] fueron aprovechadas las oportunidades que rodeaban el
proyecto.
 RELACIÓN ENTRE PLANES, PROGRAMAS Y PROYECTOS

Realimentación

PLANES PROGRAMAS PROYECTOS

Propuesta de Conjunto de Estudios

desarrollo basada proyectos inter específicos para
en estrategias y Identific relacionados Desarro asignar recursos
programas ación
conducentes al llo para la produc-
definidos para el ción de bienes o
logro de un Fin
desarrollo
servicios.

Realimentación
Plan de Desarrollo: aquellos emprendimientos con amplia área de
influencia, normalmente una provincia, una región o el país entero, que
requieren altas inversiones y aumento de infraestructura, ejemplos de
ello son las centrales hidráulicas, los proyectos de riego, de caminos y
telefonía rural, etc.
Programas: son conjuntos de medidas(algunas estructurales como
proyectos, otras menos definidas) que cubren varios temas distintos
aunque relacionados y cuyo contenido no es necesariamente de
inversión física, aunque incluyan a veces obras de infraestructura por
ejemplo tenemos programas de educación rural, asistencia técnica, de
salud.
Los programas de salud y educación implican la construcción o
refacción de escuelas y controles sanitarios.
Proyecto: es un conjunto metódicamente diseñado de actividades
planificadas relacionadas entre sí, que utilizan recursos para generar
productos concretos, con los cuales alcanzan objetivos definidos.
Proyectos de infraestructura: es un híbrido entre los anteriores,
incluyen varias componentes “soft”, por ejemplo un proyecto de riego,
que incluye desde la represa que capta el agua, hasta la capacitación
de los agricultores, reparación de centros de salud, caminos rurales
para permitir la salida de la producción incremental.
 Propuestas generales
(Visión,Misión, Objetivo, Estra.)

PLANIFICACIÓN Propuestas Específicas

Producción, Mantenimiento, etc..

Programa de Inversiones
Ideas de Proyectos

Perfil del Proyecto

PRE-INVERSIÓN
Estudio de Pre-Factibilidad
O Estudio de alternativas
PREPARACIÓN

Estudio de Factibilidad
 Expediente Técnico
INVERSIÓN
O
EJECUCIÓN
Ejecución del proyecto

Control
POST
INVERSIÓN
Evaluación Ex post
GRACIAS