TEMA: COMPRA DE UN CAMIÓN EN
UNA EMPRESA YA EXISTENTE A
TRAVÉS DEL FINANCIAMIENTO.
Materia: Diseño y Evaluación de
proyectos.
OBJETIVOS:
Generales:
Analizar la viabilidad y rentabilidad económica - financiera
que generaría la incorporación de una unidad más a la
empresa de transporte existente a través de capital ajeno.
Específicos:
Determinar la inversión necesaria.
Analizar la viabilidad económica – financiera que generaría
la incorporación de una unidad más de transporte.
Analizar el periodo de tiempo que se tarda en recuperar la
inversión.
Realizar un análisis de mercado cuantificando la demanda.
Analizar el marco legal de la actividad.
ANÁLISIS ESTRATÉGICO DE LA
EMPRESA
Misión: Ser una empresa que brinde servicio de primera
calidad en el transporte de carga, cumpliendo con los
estándares de seguridad, garantía y tiempos de entrega
pactados con nuestros clientes.
Visión: Ser una empresa de transporte de carga
reconocida a nivel local, cubriendo los principales
puertos de nuestro país, para así satisfacer las exigencias
y expectativas de nuestros clientes, teniendo costos
competitivos en el mercado.
Objetivos:
garantizar a nuestros clientes, que la mercadería llegará
a su destino en perfectas condiciones, en el tiempo
pactado, minimizando contratiempos y manteniendo la
calidad de nuestro servicio,
mejorar la rentabilidad
obtener la mayor competitividad posible
Estrategias:
De crecimiento
Posicionamiento
Justin time
Gestión de los recursos humanos.
ANÁLISIS FODA
Fortalezas Oportunidades
Amplio cubrimiento del mercado
Clientes satisfecho
Competitividad en precios y plazos de
Se exigen plazos de entregas cortos
entregas
Amplia oferta crediticia
Mercado interno muy desarrollado
Genera grandes oportunidades de empleo
Fuerte posicionamiento de la empresa en el
Cubrir demandas de diferentes rubros
mercado
Debilidades Amenazas
Diversidad de competidores
Elevada dependencia de los RRHH
Inestabilidad del mercado
No tener una dirección estratégica clara
Exigencias gubernamentales por licencias
Poca experiencia gerencial
de habilitación a conducir.
Bajo nivel tecnológico
Crisis en el sector proveedor del producto a
Volumen de producto transportado
transportar
INVESTIGACIÓN DEL MERCADO.
Análisis de la demanda
Análisis de la oferta
Competidores:
Transporte ruta 3
H.J Navas &Cía. S.A
Cooperativa de provisión de transportes de azul LTDA
Cerealera Azul
Bouche
Agrotecnos S.A
Cooperativa de Rauch LTDA
Análisis de los precios
LOCALIZACIÓN
TAMAÑO
La empresa “Los Cerrito” cuenta con 6 unidades.
Presta servicios de transporte de cereales.
Tiene un espacio propio donde guardan los camiones
INGENIERÍA DEL PROYECTO
Características de la unidad a comprar
Planificación de Viajes
Planificación de Viajes
Ciudad Km $/ Tn Toneladas Viajes mensuales
Época de Cosecha
Quequen 240 $ 274,24 30 8
Bahía Blanca 352 $ 371,22 30 8
Resto del año
Quequen 240 $ 274,24 30 4
Bahía Blanca 352 $ 371,22 30 4
Fertilizante 352 $ 371,22 30 2
Mantenimiento del Camión
VIABILIDAD LEGAL E IMPOSITIVA
Sociedad de Responsabilidad Limitada.
Tributa:
IVA
Imp. A las Ganancias
Autonomos
Impuesto inmobiliario
Ingresos Brutos
Deben inscribirse en el el RUTA (Registro Único del
Transporte del Automotor) para poder circular.
Las actividades de los choferes se encuentran regidas por
el Convenio Colectivo de Trabajo Nº 40/89
Los requisitos para circular fijados por la ley 24.653 y por
la ley 24.449 para el transporte inter jurisdiccional e
internacional, se refieren a:
Constancia de inscripción del vehículo y del transportista en
el RUTA.
Cédula de Identificación del vehículo.
Constancia de realización de la VTV
Licencia de conducir del conductor del vehículo.
Licencia Nacional Habilitante (LNH) del conductor del
vehículo.
Constancia de la contratación de seguros obligatorios.
Documento de transporte, carta de porte o guía de la carga
transportada.
ANÁLISIS ORGANIZACIONAL
Junta General (3)
Gerente General
Contador Público Taller
Administración Coordinación de
Logística y
Operarios
Seguridad (2) Choferes (6)
Tablero de comando
Económicos- Recursos Clientes Productivos
Financieros Humanos
Retorno sobre el Accidentologia Quejas Eficiencia diaria
patrimonio
Margen neto Ausentismo Nuevos clientes Costos unitarios
Liquidez Nivel de instrucción Clientes satisfechos Costos totales
Endeudamiento Días trabajados Número de clientes
ANÁLISIS DEL IMPACTO AMBIENTAL
Algunos efectos de las actividades de transporte sobre el
medio ambiente son:
-La utilización de terrenos destinados a las infraestructuras de transporte
compiten con otros usos del suelo e influyen sobre su oferta y su precio.
-La contaminación es principalmente atmosférica (monóxido de
carbono, anhídrido carbónico, partículas en suspensión como el plomo,
etc.).
-El ruido ocasionado por la circulación es cada vez más percibido como
un perjuicio, especialmente en áreas altamente pobladas.
-Los riesgos producidos por el transporte de sustancias peligrosas
(productos químicos, materias radiactivas, etc.).
-El consumo de energía para el autotransporte, dependiente del petróleo.
ANÁLISIS ECONÓMICO - FINANCIERO
Determinación de la inversión y su financiación
Determinación de la Inversión
Detalle Cantidad Costo total
Camión 1 1064500
Caja 1 139000
Acoplado 1 369000
Patentamiento 19000
Inversión total 1591500
Financiación: Préstamo del Bco. Nación.
Tasa del 17%
Financia el 70%
DETERMINACIÓN DEL FLUJO DE FONDOS.
Ingresos
Confección de los ingresos del proyecto.
Ingreso Ingreso
Detalle mensual Ingreso anual Total Descripción
Época de $ Son cuatro meses de
cosecha 619.641,60 actividad
Quequen $ 65.817,60 $ 263.270,40
Bahía Blanca $ 89.092,80 $ 356.371,20
Resto del $ Son ocho meses de
Año 797.827,20 actividad
Quequen $ 32.908,80 $ 263.270,40
Bahía Blanca $ 44.546,40 $ 356.371,20
Se trae de Bahía
Fertilizante $ 22.273,20 $ 178.185,60 Blanca
$
Ingresos total 1.417.468,80
Egresos
Confeccion de los costos que le genera el proyecto
Detalle Costo Mensual Costo Anual Costo total Descripcion
Combustible $ 68.063,90 $ 79.372,54 $ 379.372,54
Service $ 15.000,00 $ 15.000,00 Se realiza cada 50000 Km
Mantenimiento $ 9.040,64
Aceite caja y diferencial $ 3.852,80
Aceite y filtro motor $ 3.512,32
Filtro aire $ 1.675,52
se hace un cambio a los
Cubiertas $ 123.746,00 180000 Km
Dirección $ 15.338,00 3º y 5º año
Acoplado $ 92.028,00
Tracción $ 16.380,00
Seguro $ 7.737,81 $ 92.853,72 $ 92.853,72
se pagan 5 patentes al
Patente $ 8.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 año
previsión por roturas $ 18.000,00 $ 18.000,00
vtv $ 1.236,56 $ 1.236,56
sueldo resto del AÑO $ 27.413,87 $ 219.310,95
$ 372.850,13
sueldo en época de
cosecha $ 38.384,79 $ 153.539,18
SALARIO
Determinacion del salario
Sueldo chofer Resto año Cosecha
Sueldo básico 8211,35 8211,35
Hs extra por km
recorrido 0,6159 6144 3784,09 5833,80 9472
Permanencia fuera
resid habitual 232,42 8 1859,36 3718,72 16
Control descarga 342,14 10 3421,40 5474,24 16
Sueldo Bruto 17276,20 23238,11
Sueldo Bruto con
Cargas Sociales 22459,06 30209,55
Pernoctada 146,34 8 1170,72 2341,44 16
Viatico km recorrido 3784,09 5833,80
Total 27413,87 38384,79
Egresos Proyectados
AÑO COSTOS TOTALES
1º $ 918.076,39
2º $ 942.117,03
3º $ 1.037.099,59
4º $ 759.814,42
5º $ 1.037.099,59
1º: combustible, service, seguro, patente, previsión por roturas y salario
del chofer.
2º: combustible, service, mantenimiento, seguro, patente, previsión por
roturas y salario del conductor.
3º: combustible, mantenimiento, seguro, patente, previsión por roturas,
cubiertas, vtv y salario del chofer.
4º: combustible, mantenimiento, seguro, patente, previsión por roturas,
vtv y salario del chofer.
5º: combustible, mantenimiento, seguro, patente, previsión por roturas,
vtv, cambio de cubiertas y salario del conductor.
FLUJOS DE FONDOS
análisis económico - financiero.xlsx
Indicadores
VAN: 98533,61
TIR: 26%
Periodo de recupero: 4 años y 5 meses
Conclusión
El proyecto es viable y se recomienda que se acepte si se
realiza con financiación, de lo contrario es conveniente
no llevarlo acabo.
Además se debe tener en cuenta los aspectos de estudio de
mercado, localización, tamaño e ingeniería del proyecto
donde desde estas perspectivas el proyecto se encuentra
en buenas condiciones.
MUCHAS GRACIAS…
