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Guía de Conciliación Bancaria

La conciliación bancaria consiste en armonizar los saldos del banco y los registros de la empresa para establecer diferencias. Tiene como objetivo brindar información cuantitativa sobre el flujo de efectivo para la toma de decisiones. Se realiza comparando el estado de cuenta bancario con los registros contables para identificar errores, y debe ser llevada a cabo por la persona encargada de la contabilidad de la organización.

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Guía de Conciliación Bancaria

La conciliación bancaria consiste en armonizar los saldos del banco y los registros de la empresa para establecer diferencias. Tiene como objetivo brindar información cuantitativa sobre el flujo de efectivo para la toma de decisiones. Se realiza comparando el estado de cuenta bancario con los registros contables para identificar errores, y debe ser llevada a cabo por la persona encargada de la contabilidad de la organización.

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16/11/2022

LA
CONCILIACIO
BANCARIA
N
contabilidad bancaria
¿Qué es la
conciliación?
La conciliación Bancaria, consiste en armonizar,
concordar, establecer las diferencias de saldos, entre
el registro del banco y el libro del banco de la
OBJETIVO
La conciliación bancaria permite
apreciar el flujo de efectivo de
empresa, de la misma forma permite establecer la manera resumida, tiene como
composición de saldos por actividad, el extracto objetivo brindar información
bancario casi nunca iguala con el saldo que figura cuantitativa, expresada en unidades
según libros del ente monetarias, que muestra el
desempeño financiero, respecto al
movimiento de derechos y
obligaciones que posea determinada
institucion para la toma de
decisiones oportunas
CARACTERÍSTICAS DE LA BENEFICIOS DE UNA
CONCILIACIÓN BANCARIA CONSILIACION BANCARIA

es un informe financiero que justifica las este mecanismo permite controlar la


diferencias. que pueden existir entre el concordancia de la información registrada en el
estado de cuenta del banco y los registros en libro de bancos y del estado de cuent expedido
por la entidad financiera. el contador vera las
libros de las operaciones relacionadas con
diferencias de la información alojada en estas dos
los cargos y abonos que afectan la cuenta de fuentes y los errores o faltantes que generen
banco. nuevos registros
CONCILIACION
BANCARIA
ELEMENTOS PARA LLEVARLA A CABO TIPOS DE CONCILIACIONES
cuenta bancaria, fecha de corte y Conciliación aritmética
saldo al corte, estos se pueden conciliación contable
obtener del estado de cuenta
bancario

¿Y SI NO SE HACEN CONCILIACIONES? ¿QUE PERSONA DEBE DE RELIZARLA?

si los extractos y la contabilidad no la persona que tendra que realizarla mes


con mes sera la misma que se ocupe de
coinciden, gastas dinero que no tiene
la contabilidad
la organizacion
CONCILIAC modelos

1
IÓN
saldo auxiliar de bancos de la empresa
2 partiendo del saldo de la entidad bancaria
modelo de conciliación analitica
3
conciliacion
MODELOS

auxiliar de la empresa
analitica
saldo entidad bancaria
GRACIAS
por nuestra parte fue todo

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