Curso: Pproyecto I

Tema: Comercialización de equipo de protección personal

(EPPS) en la cuidad de Huaraz.
Docente: Federico Alcibíades Becerra Vásquez
Alumno: Meza Gómez Raúl Víctor
Huaraz – Ancash 2022
ASPECTOS GENERALES DE LA EMPRESA
Nombre de empresa: YMSAC S.A.C.
Dirección: AV. AGUSTIN GAMARRA 699 – HUARAZ – ANACASH
Ruc: 20605464476
E-mail: [email protected]
Página Web: WWW.YMSAC.COM
Descripción de empresa: YMSAC es una empresa comercializadora equipos de
protección personal (EPPS) en la cuidad de Huaraz y cuidado de medio ambiente
tambien brinda otros servicios:
 Construcción e Ingeniería.
 Gestión Integral de Residuos Sólidos y Líquidos.
 Alquiler y Mantenimiento de Sanitarios Portátiles.
 Saneamiento Ambiental.
 Venta de Implementos de Seguridad Industrial, Minera y en la Construcción Civil.
 ANALISIS ESTRATEGICO
 

 
MISIÓN VISIÓN
Somos una empresa enfocada de comercialización de equipos
de protección personal (EPPS), con una estrategia en Ser reconocida como una empresa líder en
prevención de riesgos y salud de las personas, enfocamos en sector Seguridad e higiene Industrial y
los sectores minería industria, construcción y medio ambiente, Salud Ocupacional y cuidado de medio
ofreciendo soluciones integrales en seguridad industrial y salud
ambiente, caracterizando brindar con
ocupacional de medio ambiente que le permitan a nuestros
clientes mejorar la calidad de vida laboral de sus trabajadores e productos calidad y certificada y con costos
incrementar su productividad, a través del desarrollo e competitivos, innovando con valores, éticas
implementación de sistemas de gestión y suministro de y profesionalismo con nuestro equipo de
elementos necesarios para complementar la cultura de la
seguridad por medio de una atención personalizada y trabajo que nos respaldan nuestro proceso
confiable, teniendo como principal valor la experticia y de venta.
calificación de nuestro equipo humano de trabajo.
 Seguridad.
formar un ambiente laboral Agilidad.
seguro representa bienestar y anticipara y responder con rapidez
estabilidad para nuestra a las cuestiones y oportunidades,
organización, con nuestros así como a las necesidades de
clientes y sus trabajadores. nuestros clientes

Valores competitivos de la
empresa YMSAC

Compromiso.
ayudar a nuestros clientes a alcanzar sus objetivos,
pues que esto aumenta el rendimiento de la empresa,
impulsa la motivación y conduce a la realización de
los empleados. Ofrecemos una respuesta en el
momento oportuna.
 ANALIS DE FODA
FORTALEZA OPORTUNIDAD
Alcanzar los objetivos de empleos con buena salud Proveer nuevas y accesibles herramientas
Brindar nuevas reglas de salubridad en los Legislación de seguridad y salud exige a toda empresa
trabajadores. en rubro de construcción minería e industria uso de
Gran disponibilidad de modelos en el mercado para epps.
diferentes usos
Contactos con empresas de minería
Enfoque directo con clientes directos para brindar
un servicio diferente

FORTALEZA AMENAZA
Estado de ventas de la empresa Competencia en costo
  Aparecimiento de nuevos competidores
Cambio de necesidades y preferencias de los clientes.
 ESTRATEGIA DE
COMPETENCIA

En cuanto a los competidores

En cuanto a los competidores
extranjeros, nosotros utilizamos
nacionales y locales, nosotros
la estrategia del mejor proveedor
utilizamos la estrategia de bajos
con calidad de productos con
precios.
certificación.
 OBJETIVO DE OPERACIÓN DE LA EMPRESA
YMASC

Objetivos específicos:
Objetivo General Garantizar precios justos y accesibles con la
Garantizar a nuestros clientes diversificados Equipos finalidad de captar mayores clientes.
de Protección Personal de calidad a un precio justo Incrementar ventas a través de los canales
con la finalidad de preservar la seguridad y minimizar digitales como página web y redes sociales.
riesgos. Brindar servicio y asesoría de venta de calidad
como valor agregado al producto final.
ESTUDIO DE MERCADO.
Descripción del producto / servicio
YMSAC es una empresa nueva en la ciudad de Huaraz que compite
comercialización de equipos de protección personal (EPPS) las siguientes
marcas Clute, Segpro, Sekur, SteelPro, Segurindustria, Proseinmt, Provindustria
etc. Productos con certificados y garantizados con sellos de fábrica.
 Análisis de la demanda
 Análisis de la oferta
 Análisis de precio
ESTRATEGIA DE MARKETING

 Objetivos cualitativos
 Objetivos cuantitativos
 Estrategia de producto
 Estrategia de precio
 estrategia de promoción
 Publicidad.
Estrategia de distribución.
 INGENIERÍA DE
PROYECTO

Materiales y equipos.
El mobiliario que se adquiere para implementar la oficina central
de la empresa YMSAC. siguientes materiales y equipos.

Materiales para oficina y sala de reunión

   
DESCRIPCIÓN CANTIDAD

Escritorios de madera para personal de oficina 2

Sillas para pernal de oficina 2

Estantes de melanina para archivadores 1

Sillas para atención de clientes 4

Mesa de reunión 1

Sillas para sala de reunión 6

Diseño y distribución físico de la oficina.
Diseño de la web
 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

La oficina central de la empresa YMSAC se ubicará en la ciudad de Huaraz

departamento de Áncash, cuidad que se encuentra en crecimiento económico lo que ha
permitido la expansión de distribución y centro comerciales de epps, hoy en día cuenta
con urbanizaciones en crecimiento
Estudio de la inversión y financiamiento
Inversión Fija
La inversión y financiamiento de este proyecto será realizado por el aporte de cada uno de los socios de
210,000.00.
ESTUDIO DE LOS COSTOS, INGRESOS Y EGRESOS.
Se determinará los montos de dinero que se requieren para la elaboración de la producción que se determina
en el estudio técnico, así como los ingresos por la venta de esos productos que serán ofertados al mercado de
consumo preparándose los aspectos que se consideran en los estados financieros.

Presupuesto de los costos.

En este punto se detalla los costos que incurre la empresa, tales como sueldos mensuales, servicios públicos
que comprende (Agua/Luz/ internet y otros gastos)

GASTOS FIJOS
MONTO ANUAL
ANUALES

SUELDOS S/. 80,400.00

SERVICIOS S/. 2,460.00

ALQUILER S/. 18,000.00

TOTAL S/. 100,860.00

 CANTIDA SUELDO SUELDO
CARGO
D MENSAUL ANUAL
Gerente 1 S/.2,000.00 S/.24,000.00
Administración 1 S/.1,800.00 S/.21,600.00
Jefe de almacén 1 S/.1,500.00 S/.18,000.00
Ejecutor de venta 1 S/.1,400.00 S/.16,800.00
TOTAL   S/.6,700.00 S/.80,400.00

Punto de equilibrio de precios.

equilibrio de precios sirve para hallar el monto exacto de producto que debe brindarse
para cubrir todos los gastos y costo que se incurre en la venta de esta, para ello se ha
tenido que tomar en cuenta los costos fijos, costos variables y el precio.
 UNIDAD DE COSTO MARGEN DE
PRECIO DE COSTO VARIABLE MARGEN DE
PRUDUCTOS VENTA POR PRECIO VARIABLE CONTRIBUCION
VENTA TOTAL TOTAL CONTRIBUCION TOTAL
AÑO UNITARIO UNITARIA
S/.
800.00
CASCO S/. 15.00 S/. 12.00 12,000.00 S/. 9,600.00 S/. 3.00 S/. 2,400.00
S/.
800.00
TAPON AUDITIVO S/. 2.00 S/. 1.00 1,600.00 S/. 800.00 S/. 1.00 S/. 800.00
S/.
300.00
OREJERAS S/. 10.00 S/. 8.00 3,000.00 S/. 2,400.00 S/. 2.00 S/. 600.00
LENTES DE 2500.00 S/.
SEGURIDAD S/. 5.00 S/. 3.00 12,500.00 S/. 7,500.00 S/. 2.00 S/. 5,000.00
ZAPATO DE 400.00 S/.
SEGURIDAD S/. 68.00 S/. 65.00 27,200.00 S/. 26,000.00 S/. 3.00 S/. 1,200.00
CHALECO DE 200.00 S/.
SEGURIDAD S/. 22.00 S/. 20.00 4,400.00 S/. 4,000.00 S/. 2.00 S/. 400.00
PANTALON DE 200.00 S/.
SEGURIDAD S/. 17.00 S/. 15.00 3,400.00 S/. 3,000.00 S/. 2.00 S/. 400.00
GUANTES DE 600.00 S/.
SEGURIDAD S/. 5.00 S/. 3.00 3,000.00 S/. 1,800.00 S/. 2.00 S/. 1,200.00
S/.
200.00
RESPIRADOR S/. 15.00 S/. 12.00 3,000.00 S/. 2,400.00 S/. 3.00 S/. 600.00
S/.
200.00
MASCARILLA S/. 1.00 S/. 0.80 200.00 S/. 160.00 S/. 0.20 S/. 40.00
FILTRO PARA 5000.00 S/.
RESPIRADOR S/. 7.00 S/. 5.00 35,000.00 S/. 25,000.00 S/. 2.00 S/. 10,000.00
S/.
120.00
ARNES S/. 25.00 S/. 23.00 3,000.00 S/. 2,760.00 S/. 2.00 S/. 240.00
S/.
120.00
LINEA DE VIDA S/. 10.00 S/. 7.00 1,200.00 S/. 840.00 S/. 3.00 S/. 360.00
SUSPENSION PARA S/.
800.00
CASCO S/. 4.00 S/. 3.00 3,200.00 S/. 2,400.00 S/. 1.00 S/. 800.00

TOTAL S/. 112,700.00 S/.88,660.00   S/. 24,040.00

 Estado de ganancias y pérdidas.
Los estados de ganancia y pérdidas proyectan la utilidad de la empresa para los próximos 5 años,
considerando los ingresos, costos, gastos administrativos, imprevistos e impuestos a la renta.

DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

           
INGRSOS          

VENTA S/. 112,700.00 S/. 114,240.00 S/. 117,040.00 S/. 124,040.00 S/. 135,240.00
EGRESOS          
COSTO DE PRODUCCION S/. 6,540.00 S/. 6,640.00 S/. 6,840.00 S/. 6,890.00 S/. 6,930.00

UTILIDAD BRUTA S/. 106,160.00 S/. 107,600.00 S/. 110,200.00 S/. 117,150.00 S/. 128,310.00

sueldo S/. 80,400.00 S/. 80,400.00 S/. 80,400.00 S/. 80,400.00 S/. 80,400.00
servicios públicos S/. 2,460.00 S/. 2,460.00 S/. 2,460.00 S/. 2,460.00 S/. 2,460.00

alquiler S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00

  S/. 100,860.00        

UTILIDAD DE OPERACIÓN S/. 5,300.00 S/. 6,740.00 S/. 9,340.00 S/. 16,290.00 S/. 27,450.00
Gastos financieros S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

TILIDAD ANTES DE IMPOESTO S/. 5,300.00 S/. 6,740.00 S/. 9,340.00 S/. 16,290.00 S/. 27,450.00
Impuesto a la Renta S/. 954.00 S/. 1,213.20 S/. 1,681.20 S/. 2,932.20 S/. 4,941.00

ULTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO S/. 4,346.00 S/. 5,526.80 S/. 7,658.80 S/. 13,357.80 S/. 22,509.00
Dividendos          

UTILIDAD NETO S/. 4,346.00 S/. 5,526.80 S/. 7,658.80 S/. 13,357.80 S/. 22,509.00
 Presupuesto de ingresos.

DESCRIPCION DE
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PRODUCTO
CASCO 800.00 803.00 806.00 809.00 812.00
TAPON AUDITIVO 800.00 803.00 806.00 809.00 812.00
OREJERAS 300.00 303.00 306.00 309.00 312.00

LENTES DE SEGURIDAD 2500.00 2503.00 2506.00 2509.00 2512.00

ZAPATO DE SEGURIDAD 400.00 403.00 406.00 409.00 412.00

CHALECO DE SEGURIDAD 200.00 203.00 206.00 209.00 212.00

COMPRAS

PANTALON DE SEGURIDAD 200.00 203.00 206.00 209.00 212.00

GUANTES DE SEGURIDAD 600.00 603.00 606.00 609.00 612.00

RESPIRADOR 200.00 203.00 206.00 209.00 212.00
MASCARILLA 200.00 203.00 206.00 209.00 212.00

FILTRO PARA RESPIRADOR 5000.00 5003.00 5006.00 5009.00 5012.00

ARNES 120.00 123.00 126.00 129.00 132.00
LINEA DE VIDA 120.00 123.00 126.00 129.00 132.00
 DESCRIPCION DE
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PRODUCTO

CASCO 800.00 803.00 806.00 809.00 812.00

TAPON AUDITIVO 800.00 803.00 806.00 809.00 812.00
OREJERAS 300.00 303.00 306.00 309.00 312.00

LENTES DE SEGURIDAD 2500.00 2503.00 2506.00 2509.00 2512.00

ZAPATO DE SEGURIDAD 400.00 403.00 406.00 409.00 412.00

CHALECO DE SEGURIDAD 200.00 203.00 206.00 209.00 212.00

COMPRAS

PANTALON DE SEGURIDAD 200.00 203.00 206.00 209.00 212.00

GUANTES DE SEGURIDAD 600.00 603.00 606.00 609.00 612.00

RESPIRADOR 200.00 203.00 206.00 209.00 212.00
MASCARILLA 200.00 203.00 206.00 209.00 212.00

FILTRO PARA RESPIRADOR 5000.00 5003.00 5006.00 5009.00 5012.00

ARNES 120.00 123.00 126.00 129.00 132.00
LINEA DE VIDA 120.00 123.00 126.00 129.00 132.00
 Presupuesto de egresos.

DESCIPCION Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Compras productos S/. S/. S/. S/. S/.

terminados 6,500.00 6,640.00 6,840.00 6,890.00 6,930.00

S/. S/. S/. S/. S/.

Gastos administrativo 100,840.00 100,840.00 100,840.00 100,840.00 100,840.00

S/. S/. S/. S/. S/.

Impuesto a la renta 4,346.00 5,526.00 7,658.00 13,357.80 22,509.00

Total de Egreso S/. 111,686.00 S/. 113,006.00 S/. 115,338.00 S/. 121,087.80 S/. 130,279.00
 Flujo de Caja proyectado.
BASE
DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
DEL AÑO
ingresos            
ventas/Cobranza   S/. 112,700.00 S/. 114,240.00 S/. 117,040.00 S/. 124,040.00 S/. 135,240.00
Total de Ingreso   S/. 112,700.00 S/. 114,240.00 S/. 117,040.00 S/. 124,040.00 S/. 135,240.00
egresos            
gastos de operación            
compras productos
terminados   S/. 6,500.00 S/. 6,540.00 S/. 6,840.00 S/. 6,890.00 S/. 6,930.00
gastos Administrativo   S/. 100,860.00 S/. 100,860.00 S/. 100,860.00 S/. 100,860.00 S/. 100,860.00
gastos de ventas            
impuestos            
impuesto a la renta   S/. 4,346.00 S/. 5,526.00 S/. 7,658.00 S/. 13,357.80 S/. 22,509.00
Total de egreso   S/. 111,706.00 S/. 112,926.00 S/. 115,358.00 S/. 121,107.80 S/. 130,299.00
-S/.
inversión Fijo 21,000.00          
Utilidad antes de impuesto   S/. 5,300.00 S/. 6,740.00 S/. 9,340.00 S/. 16,290.00 S/. 27,450.00
impuesto a la renta   S/. 954.00 S/. 1,213.20 S/. 1,681.20 S/. 2,932.20 S/. 4,941.00
utilidad neta   S/. 4,346.00 5,526.80 7,658.80 13,357.80 S/. 22,509.00
-S/.
flujo de caja económico S/. 4,346.00 S/. 5,526.80 S/. 7,658.80 S/. 13,357.80 S/. 22,509.00
21,000.00
flujo de financiamiento
neto            
préstamo            
amortización            
interés            
escudo de tributario            
financiamiento neto            
flujo de caja financiero            
 EVALUACIÓN DE PROYECTO
DE INVERSIÓN

Valor Actual Neto (VAN)

Es el mejor método para evaluar proyectos de
Tasa Interna de Retorno (TIR)
inversión. Nos permite calcular el valor presente de
También determina rendimiento de proyecto de
un determinado número de flujos de caja futuros,
inversión. Es la tasa de descuento que iguala al Valor
originados por una inversión. El método consiste en
Actual de las salidas de efectivo, con el Valor Actual de
descontar al momento actual, todos los flujos de caja
los ingresos esperados. En otras palabras, es la tasa que
futuros del proyecto. A este valor se le resta la
hace cero el VAN. Además, es regla general que, si el
inversión inicial, de tal modo que el valor obtenido
TIR es superior al costo de capital, entonces el negocio
es el Valor Actual Neto (VAN) del proyecto. Si dicha
es aceptado.
diferencia es positiva, entonces el proyecto es
recomendable.
 BASE
DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
DEL AÑO

flujo de caja -S/. S/. S/. S/. S/. S/.

económico 210,000.00 4,341.00 5,526.80 7,658.80 13,357.80 22,509.00

  10%  
  TIR 30%

  VANE S/. 16,372.56

RELACION COSTO/VENEFICIO = VP INGRESOS/VP EGRESOS

  VP = INGRESOS S/.37,372.56

  VP = EGRESOS -S/. 21,000.00

     

  B/C COSTO VENEFICIO S/. 1.78

 Aplicando los cálculos de VANE, TIRE, encontramos el proyecto de negocio
rentable económicamente, por los siguientes factores.

VANE (Valor Actual

S/. 16,372.56
Neto Económico) El VANE es mayor a 1
por lo tanto se acepta el proyecto

30%

TIRE (Tasa Interna de El TIRE es mayor a la tasa de descuento 10% por lo tanto se acepta el
Retorno económico) proyecto

S/. 1.78
B/C (Beneficio Costo) El B/C es mayor a 1 por lo tanto se acepta el proyecto.
Gracias