ANÁLISIS DE
CARTERA
POLÍTICAS DE CARTERA
ES EL PROCESO SISTEMATICO DE UNA EVALUACION,
SEGUIMIENTO Y CONTROL DE LAS CUENTAS POR COBRAR
CON EL FIN DE LOGRAR QUE LOS PAGOS SE REALICEN DE
MANERA OPORTUNA Y EFECTIVA.
¿PARA QUE SIRVE?
SIRVE PARA PROTEGER DE TERCEROS LOS ACTIVOS DE
UNA EMPRESA
SIRVE PARA DISMINUIR EL GRADO DE AL RIESGO QUE
TIENE LA COMPAÑÍA EN MATERIA DE CRÉDITO
. CONCIENTIZAR AL CLIENTE, PRESERVANDO LA
EXCELENTE RELACIÓN COMERCIAL.
HACER CUMPLIR AL PROVEEDOR PRESERVANDO
EXCELENTE RELACIÓN PERSONAL.
ENTIDAD ESCOGIDA
ASEGURADORA
ESTRATEGIAS DE COBRO:
CONTAR CON UN SISTEMA EFECTIVO DE FACTURACIÓN QUE NOTIFIQUEN LOS ESTADOS
DE VENCIMIENTO DE LOS CLIENTES DE MANERA OPORTUNA Y PERMITA HACER UNA
DEBIDA GESTIÓN DE COBRO.
EFECTUAR SEGUIMIENTO ANTES DEL VENCIMIENTO DE LA FACTURA POR PARTE DE LOS
CLIENTES, Y ESTAR EN PERMANENTE CONTACTO CON LOS CLIENTES MOROSOS PARA
EVITAR QUE SE VAYA A ENTENDER UN DESISTIMIENTO DE COBRO O CONDONACION DE LA
DEUDA POR PARTE DE LA EMPRESA.
HABILITAR DIFERENTES CANALES PARA EL
RECUADO, INCLUYENDO LOS DIGITALES. ESTO
PUEDE FACILITAR LA GESTION DEL CLIENTE Y, SI SE
LOGRA UNA EXPERCIENCIA SATISFACTORIA,
INCLUSO PUEDE EVIDENCIARSE EN LA EFICIENCIA
DE RECAUDO.
CREAR ESTIMULOS PARA LOS CLIENTES QUE
HAGAN PAGOS ANTICIPADOS Y OFRECER
ALTERNATIVAS PARA AQUELLOS QUE TIENEN BUEN
COMPORTAMIENTO DE PAGO, PERO QUE POR
CUALQUIER SITUACION ENTRAN EN UNA MORA O
NO HAN PODIDO CUMPLIR CON SUS PAGOS.
EN EL EVENTO EN QUE EL VENCIMIENTO DE LAS
FACTURAS DEL CLIENTE CONTINUE, APLICAR LAS
GARANTIAS ESTABLECIDAS EN CASO DE QUE SE
HAYAN PACTADO
EJEMPLO: APLICAR CLAUSULAS PENALES SI SE
CONTABA CON FIADOR, HACER EL RESPECTIVO
COBRO DE LA OBLIGACION, EJECUTAR LAS LETRAS DE
CAMBIO, CHEQUES, PAGARES, SEGUROS DE CREDITOS,
ENTRE OTROS.
ESTRATEGIAS DE CRÉDITO:
ANTES DE OTORGAR CREDITOS A LOS CLIENTES, SE RECOMIENDA ANALIZAR EL
HISTORIAL CREDITICIO Y SU COMPORTAMIENTO DE PAGO CON PREVIA AUTORIZACION
PARA TRATAR LOS DATOS PERSONALES DEL CLIENTE SEGÚN LO ESTABLECEN LAS
NORMAS EN MATERIA DE CUIDADO Y PROTECCION DE DATOS. ES PERTINENTE QUE SE
CUENTE CON UNA ALIANZA DE ALGUNA ENTIDAD QUE VELE Y PROTEJA LOS INTERESES
DEL COMERCIO Y LOS CREDITOS, POR EJEMPLO: DATACREDITO, TRASUNION, FENALCO,
ETC.
GENERAR BUENAS PRACTICAS CONTABLES: SE SUGIERE FACTURAR EN TIEMPO REAL, UNA
VEZ SE ENTREGA EL PRODUCTO Y/O SERVICIO Y EVITAR LA EMISION DE DOCUMENTOS
COMO REMISIONES, ESTADOS DE CUENTA, RELACION DE ANTICIPOS Y DEMAS, DE TAL
MANERA QUE, EL VENCIMIENTO NO SEA EXTEMPORANEO O IRREAL. EN EL EVENTO DE NO
ESTAR OBLIGADOS A FACTURAR, CONTAR CON LOS RESPECTIVOS PAGARES EN BLANCO
CON CARTA DE INSTRUCCIONES Y/O LETRAS DE CAMBIO PARA QUE EN EL EVENTO DE UN
INCUMPLIMIENTO SE PUEDA EXIGIR EL PAGO DE LA OBLIGACION A TRAVES DE VIAS
LEGALES.
DESPUES DE ANALIZAR EL COMPORTAMIENTO Y
VIABILIDAD DE PAGO DEL CLIENTE, LA EMPRESA
PUEDE OPTAR POR CONDONAR O CASTIGAR LA
DEUDA.
DENTRO DE LAS POLITICAS DE ASIGNACION DE
CUPOS, SE DEBE DETERMINAR LA CAPACIDAD DE
PAGO O ENDEUDAMIENTO GLOBAL DEL CLIENTE O
POSIBLE CLIENTE; ES TAMBIEN IMPORTANTE, DENTRO
DE LAS POLITICAS DE RECAUDO, CONTEMPLAR
COSTOS, HONORARIOS Y GASTOS DE RECUPERACION
EXTERNA EN CASAS DE COBRO.
TIEMPOS DE EJECUCIÓN
LLEGAR A NEGOCIACIONES CON LOS CLIENTES PARA QUE LOS PLAZOS QUE SE OTORGUEN
CORRESPONDAN A UNA CAPACIDAD MEDIDA DESDE UN EJERCICIO DE FLUJO DE CAJA. EN LA
NEGOCIACION ES IMPORTANTE SER TRASNPARENTES EN LO QUE IMPLICA PARA LA EMPRESA
OTORGAR MAS DIAS DE PLAZO Y SI ESTO ES A COSTA DE UN DESCALCE EN SUS FLUJOS DE EFECTIVO.
SE SUGIERE ESTABLECER VIAS DE ALERTA PARA COMUNICAR A LOS CLIENTES EL ESTADO DE LAS
OBLIGACIONES EN MORA Y SALDOS.
COLANTA
EMPRESA ESCOGIDA
MISIÓN
SOMOS UNA COOPERATIVA LÍDER DEL SECTOR AGROINDUSTRIAL QUE POSIBILITA EL
DESARROLLO Y BIENESTAR DE LOS ASOCIADOS PRODUCTORES Y TRABAJADORES, A TRAVÉS DE
UNA OFERTA INTEGRAL Y OPORTUNA DE PRODUCTOS Y SERVICIOS, COMO LA MEJOR OPCIÓN EN
LA RELACIÓN CALIDAD-PRECIO, PARA SATISFACER LAS NECESIDADES DE LOS CLIENTES EN EL
CONTEXTO NACIONAL, CON PROYECCIÓN INTERNACIONAL. PARA ELLO CONTAMOS CON LA
TECNOLOGÍA APROPIADA Y UN TALENTO HUMANO VISIONARIO, COMPROMETIDO CON LOS
VALORES CORPORATIVOS, LA PRESERVACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE Y LA CONSTRUCCIÓN DE UN
MEJOR PAÍS.
VISIÓN
“SEREMOS UNA COOPERATIVA ALTAMENTE COMPROMETIDA CON LA INTERNACIONALIZACIÓN
DE LA PRODUCCIÓN DEL SECTOR AGROINDUSTRIAL Y DE LAS ACTIVIDADES COMPLEMENTARIAS
PARA EL DESARROLLO SOCIAL Y ECONÓMICO DE LOS ASOCIADOS Y LAS REGIONES DONDE
REALIZAMOS GESTIÓN CON PROCESOS INNOVADORES, CUMPLIENDO LOS MÁS ESTRICTOS
ESTÁNDARES DE CALIDAD, PRODUCTIVIDAD Y COMPETITIVIDAD PARA SATISFACER LAS
NECESIDADES DE NUESTROS CLIENTES EN LOS MERCADOS NACIONALES E INTERNACIONALES.”
OBJETIVOS
OBJETIVO ES CONSOLIDAR UN MODELO COOPERATIVO FUERTE A
NIVEL NACIONAL. LA ECONOMÍA SOLIDARIA ES LA MEJOR
OPCIÓN PARA LA ASOCIATIVIDAD DE PRODUCTORES
CAMPESINOS Y LA MEJOR ALTERNATIVA PARA LOS
CONSUMIDORES DEL SECTOR AGROPECUARIO.
TENER UN CONTROL FINAL DE LA CARTERA POR MEDIO DE UN
ANÁLISIS DE LAS PERSONAS QUE ESTÁN AL DÍA COMO LAS QUE
NO LO ESTÁN
PONER AL ALCANCE LOS QUE TIENEN LA RESPONSABILIDAD Y
EL MANEJO DE LA CARTERA Y HACER UN SEGUIMIENTO PARA
QUE SU TRABAJO SEA EFICIENTE.
POLÍTICAS DE CARTERA
PLANEAR Y PREPARAR MENSUALMENTE EL PAGO DE LAS
OBLIGACIONES, CONFORME A LA CAPACIDAD DE PAGO DE
LA EMPRESA.
TENER UN BUEN CONTROL Y ANALISIS A FUTURO DE LOS
CLIENTES Y PROVEEDORES.
EN CASO DE QUE LA EMPRESA NO CUENTE CON EL PAGO
DE NOMINA, ACUDIR AL PROVEEDOR Y FIJAR AUCERDOS
DE PAGO.
EL ENDEUDAMIENTO MAXIMO DE LA EMPRESA COLANTA
SERA HASTA (500) SMMLV, PODRA HACER OTORGADO A
TRAVEZ DE DIFERENTES LINEAS Y DESTINOS.
TIEMPOS DE EJECUCIÓN
SI ALCANZA VENCIMIENTOS SUPERIORES A 30 DÍAS, DEBERÁ RECONOCER Y CANCELAR A LA
EMPRESA COLANTA LOS GASTOS DE COBRANZA INCURRIDOS EN LA GESTIÓN, DE ACUERDO
A LAS SIGUIENTES TARIFAS:
VENCIMIENTO ENTRE 31 A 60 DÍAS: EL 5% SOBRE EL VALOR VENCIDO.
VENCIMIENTO ENTRE 61 A 90 DÍAS: EL 10% SOBRE EL VALOR VENCIDO.
VENCIMIENTO MAYOR A 91 DIAS: EL 15% SOBRE EL VALOR TOTAL DE LA OBLIGACIÓN.
ESTRATEGIAS DE COBRO
ENVIAR FACTURAS DE INMEDIATO:
ANTES DE LA FECHA DE PAGO, TENER EN CUENTA EL PAGO DE CLIENTE ATRA VEZ DE FACTURAS,
LLAMADAS…ETC.
DAR SEGUIMIENTO:
EL PAGO DEL CLIENTE ES MUY IMPORTANTE PARA LA CARTERA EN UNA EMPRESA POR ESO SE DEBE
HACER UN SUTIL SEGUIMIENTO PARA QUE EL CLIENTE CUMPLA CON SU PAGO A TIEMPO.
DEFINIR UNA POLÍTICA DE CRÉDITO Y COBRANZA.
ES MUY IMPORTANTE DAR ASESORIA AL CLIENTE DE LAS POLITICAS DE CREDITO Y COBRANZA DE
LA EMPRESA PARA QUE TENGA UNA CLARIDAD A LA HPORA DE ADQUIRI EL PRODUCTO.
PROPORCIONAR OPCIONES DE PAGO. LA EMPRESA DEBE CONTAR CON DIFERENTE MEDIO DE PAGO
PARA PODER BRINDARLE AL CLIENTE UN BUEN SERVICIO YA SEA PAGO POR; TARJETA DE CREDITO,
TRANSFERENCIA BANCARIA, PAGO POR MOVIL…ETC
CONTAR CON UN REGISTRO ACTUALIZADO.
RESPONSABILIDAD
BUSCAN CONTRIBUIR AL
MEJORAMIENTO DE LAS
CONDICIONES LABORALES, AL
FORTALECIMIENTO DE LOS
CONOCIMIENTOS, HABILIDADES Y
CAPACIDADES DE LOS
EMPLEADOS, ADEMÁS, FOMENTAR
HÁBITOS DE VIDA SALUDABLES.
PORQUE CONSIDERA IMPORTANTE QUE UNA
ENTIDAD ESTABLEZCA POLÍTICAS DE CARTERA.
ES IMPORTANTE QUE UNA ENTIDAD FINANCIERA
ESTABLEZCA POLÍTICAS DE CARTERA YA QUE EL TENER
UN MANEJO ADECUADO DE UNA CARTERA DEMUESTRA
LA CAPACIDAD LA GERENCIA A LA HORA DE RECAUDAR,
ORDENAR COBROS Y CREAR POLÍTICAS QUE CONLLEVEN
A UN BUEN MANEJO DE ESTA ÁREA, ESTO SE VERÁ
REFLEJADO EN DE LA EMPRESA EN MANTENER UN
EQUILIBRIO QUE REDUZCA EL RIESGO PARA LA EMPRESA,
Y ASÍ PODER CUMPLIR CON LAS OBLIGACIONES
FINANCIERAS DE LA EMPRESA.
CONCLUSIONES
PODEMOS DECIR QUE COMO APRENDICES Y FUTUROS FUNCIONARIOS DE UNA ENTIDAD
FINANCIERA ESTE TRABAJO A SIDO DE MUCHA AYUDA YA QUE NOS AYUDA A PRACTICAR
UNA DE LAS LABORES QUE SEGURAMENTE TENDREMOS COMO CARGO, Y PUES TAMBIÉN
NOS AYUDA A TENER UN BUEN CONTROL Y MANEJO DE LO QUE ES LA CARTERA.
