PRODUCCIÓN Y
COMERCIALIZACI
ÓN DE SIDRA DE
MANZANA
(MAZDELY)
ASIGNATURA
Evaluación Estratégica de
Proyectos Empresariales
DOCENTE
Cuadros Linares, Luis
Dugasvili
INTEGRANTES
Cáceres Mamani, Dara
Capia Chambi, Francia
Ccahuaya Morón, Yulisa
Chura Amones, Juan Eliseo
Huamani Achahui, Jean
Lima Suni, Sintya
Mamani Huallpartupa, Laidy
Villalta Zaira, Yulisa
Yupa Rocha, Sofia
MARKETIN
G
Realizar campañas de marketing
intensivo para la promoción de los
productos a través de redes
sociales, páginas web e
impulsadoras en los bares y
restaurantes donde se ofrecen los
productos sustitutos.
¿Cuál sería el marketing mix que usaría para introducir
este producto al mercado (precio, promoción, plaza y
producto)? Cambiar 360° la presentación del
macerado de sidra de manzana usar gráficas de moda,
atractivas y color. Facilitar mixología al cliente, decirles
que se "debe" y no se "puede" tomar con x producto.
Trabajo en redes, recetarios, activaciones, canal
YouTube, etc.
Costos de marketing
CANTIDAD SALARIO SALARIO
UNITARIO MENSUAL
Gerente Jefe de 1 2200 2200
Ventas y
Marketing
Dominio de la 60
pagina web
Promoción 700 De igual manera para los
gastos de ventas
Marketing Digital 500 consideramos el salario
anual del jefe de ventas y
Pago de Hosting 140 marketing, una comisión por
venta de S/ 0.20 por botella,
una % de marketing como
% de venta que es para
vasos, posavasos y otro tipo
de merchandising del 0.15%
FODA
MATRIZ EFE
PESO Calificación
Factores Externos Clave - EFE Ponderación Evaluación Valor
OPORTUNIDADES
1 Pocos competidores en el mercado de bebidas alcohólicas frutales 0.080 3 0.24
2 Existencia de programas del gobierno de financiación y capacitación para las Mypes 0.200 4 0.8
3 Existencia de programas de promoción por parte de PromPerú 0.300 4 1.2
4 Alto poder adquisitivo del consumidor de mercado meta 0.090 3 0.27
AMENAZAS
Confusión con nuestro ingrediente pisco con el aguardiente chileno, que este último llegue antes a los
1
mercados. 0.070 0.07
1
2 Cambios climáticos que pueden afectar a la producción 0.040 2 0.08
3 Relativa facilidad de ingreso de nuevas empresas al negocio 0.080 1 0.08
4 Gran variedad de productos sustitutos 0.140 1 0.14
TOTAL 1.00 2.88
MATRIZ EFI
PESO Calificación
Factores Internos Clave - EFI Ponderación Evaluación Valor
FORTALEZAS
1 El pisco solo se produce en el Perú, y es un destilado único y especial en su clase. 0.03 3 0.09
2 Facilidad de acceder a los insumos y materia prima que incorporan en la cadena de producción 0.09 3 0.27
3 Ambiente social tiene tendencia creciente al consumo de bebidas alcohólicas 0.10 4 0.4
4 Bajo costo de producción 0.12 4 0.48
DEBILIDADES
1 Producto nuevo para el mercado objetivo. 0.40 2 0.8
2 Insuficiente personal calificado para la producción a escala tecnificada 0.15 2 0.3
3 Estacionalidad de la materia prima 0.05 2 0.1
4 Mercado reducido 0.06 2 0.12
TOTAL 1.00 2.56
Fortalezas Debilidades
El pisco solo se produce en el Perú, y es un destilado único
F1 D1 Producto nuevo para el mercado objetivo.
y especial en su clase.
F2
Facilidad de acceder a los insumos y materia prima que D2
Insuficiente personal calificado para la producción
incorporan en la cadena de producción a escala tecnificada
Ambiente social tiene tendencia creciente al consumo de
F3 D3 Estacionalidad de la materia prima
bebibas alcohólicas
F4 Bajo costo de producción D4 Mercado reducido
Oportunidades 1-Estrategias FO 2-Estrategias DO
Pocos competidores en el
O1 mercado de bebidas FO1 La combinación de pisco y el sidra de manzana resulta un producto DO1 Se aprovechará la poca competencia del producto para
atractivo para los amantes de los bebidas frutales. satisfacer el mercado interno y externo
alcohólicas frutales
Existencia de programas del Los programas de financiación y capacitación ayudará a la empresa a Los programas del financiación y capacitación harán incorporar
O2 gobierno de financiación y FO2 expandir su producción, mejorar la calidad del producto y crear nuevas DO2 tecnologías y herramientas más avanzadas que permiten
capacitación para las mypes presentaciones. aumentar la producción y optimizar todo el trabajo
Existencia de programas de Los programas a la promoción de promperú ayuda al consumo de
productos peruanos de manera nacional e internacional Adoptar las estrategias de promoción que ofrece la entidad
O3 promoción por parte de FO3 DO3 manera general y personalizada
Promperu
Alto poder adquisitivo del Brindar una excelente imagen a los clientes potenciales, con el
O4 FO La empresa podrá variar el precio del producto, sin perjudicar su
rendimiento DO4 fin de motivarlos y generar sentido de lealtad desde el inicio
consumidor de mercado meta con el producto
Amenazas 3-Estrategias FA 4-Estrategias DA
Confusión con nuestro
A1 ingrediente pisco con el FA1 Adquirir la licencia de uso de la Marca País "Perú" para la correcta DA1 Crear imagen y posicionamiento de la marca, participando en
promoción del producto a nivel nacional e internacional festivales nacionales e internacionales.
aguardiente chileno
A2
Cambios climáticos que FA2 Contar con proveedores de diferente de zonas para minimizar el riesgo DA2 Acceder al programas del Estado para la capacitación de la
pueden afectar a la producción de falta de materia prima mano de obra directa
A3
Relativa facilidad de ingreso FA3 Aplicar marketing intensivo para minimizar la presencia de nuevas DA3 La estacionalidad de la materia prima, disminuye el ingreso de
de nuevas empresas al negocio marcas nuevas marcas al mercado
Gran variedad de productos Adelantarse a los acontecimientos: Vigilando los avances
FA4 posibilidad
de sacar nuevas presentaciones del producto para lograr
A4
diferenciación de los productos sustitutos DA4 tecnológicos, plan de marketing,, contar con capacidad de
sustitutos reacción.
PERT CPM
actividades
Actividades del proceso de producción tiempo/min
predecesoras
Recepción de materia A --- 40.00
pesar insumos requeridos B A 20.00 PER CPM
verificar orden de planta C A 30.00 Este método es utilizado
limpieza D B 40.00 para determinar el tiempo
hervir agua E C 60.00
mezclado F D 40.00
empleado para la
lavado G E 20.00 realización de un proyecto.
prensado H F,G 45.00 De acuerdo a las
recolección de jugo I H 40.00 actividades propuestas para
activar levadura J I 30.00 la elaboración de sidra de
whirpool K I 10.00 manzana, se estiman
enfriado L J,K 10.00
inocula M L 6.00
alrededor de 29 días de
fermentación N M 30240.00 producción, los cuales
sedimentación en frio O N 45.00 equivalen a 41093.00
trasvaso, maduración P O 10080.00 minutos.
gasificación Q P 150.00
embotellado R Q 187.00
TOTAL DE MINUTOS 41093.00
TOTAL DE HORAS 684.88
TOTAL DE DIAS 28.54
RUTAS DE DISTRIBUCIÓN
La producción estimada para el primer año
consiste en 81537 botellas de sidra de manzana,
cantidad que se planea distribuir de forma
mensual según el sistema de distribución que se
ha programado.
Sistema de Distribución
Respecto a la distribución se usará el canal directo para alcanzar hasta el
distribuidor final, este tendrá dos etapas, el primero se distribuirá desde la
empresa a los mayoristas, los cuales también venderán a minoristas
(licorerías, supermercados, discotecas, bares) y finalmente la segunda etapa
es donde el producto llega a manos del cliente final.
La ubicación de la planta procesadora de Sidra de Manzana Mazdely se
encontrará ubicada en el sector de Semirural Pachacútec, perteneciente al
distrito de Cerro Colorado, es éste lugar el punto principal para obtener
una ruta óptima de distribución.
Como se especificó anteriormente, la distribución se dará a ciertos mayoristas y minoristas, ambos se caracterizan por comercializar
productos de pequeñas empresas locales, y tienen entre sus clientes a nuestro público objetivo.
Mayoristas: Minoristas: Entre los minoristas también se ha
1. Distribuidora La Golosina EIRL considerado lugares, frecuentados por nuestro público
objetivo, restaurantes, bares y tiendas que priorizan
2. Licores Sadisac productos, eco amigables y de fabricación local.
3. Distribuidora San Juan Masías:
1. Trattoria del Monasterio:
2.ZigZag
3.El Barril Food & Drink
4.Eco Brunch
5.Bio bio
Según lo resuelto mediante
C F
el complemento solver de
excle, se observa que la ruta
más corta está dada por la
E G H ruta de ABDEFGHA, debido
A B a que nos permite ahorrar
tiempo y costos en base a su
localización y para
D satisfacción del cliente.
DEMANDA
Al no contar con información acerca del consumo de sidra en el
Perú, se puede tomar como referencia a su principal producto
sustituto, que es la cerveza artesanal de la que tampoco se cuenta
estadística de su consumo fuera de Lima.
Aspectos más importantes, para los
residentes de la ciudad de Arequipa, al
momento de decidir la compra de
bebidas alcohólicas
Aspectos Porcentaj
e
Calidad/utilidad/seguridad del bien o servicio 61.9%
Precio 58.7%
Marca/prestigio/tradición del bien o servicio 38.1%
Promociones y publicidad 17.5%
Canales de distribución/lugares de compra/formas de 9%
compra
Nota. Adaptado del informe sobre el consumidor arequipeño de
Consultoría Aurum, 2014.
Gasto promedio
mensual en vino y
cerveza artesanal
Gasto Promedio Gasto Promedio Precio
Estimado Mensual Preferencia de Estimado Mensual en sugerid
en Bebidas Consumo (Vino y Vino y Cerveza o de la
Alcohólicas Cerveza Artesanal (S/) sidra(S/
(S/) Artesanal) )
10 18% 18 16
0
Nota. Elaboración Propia, teniendo en cuenta la información sobre el gasto
promedio mensual en bebidas alcohólicas que se obtuvo de las encuestas.
Demanda individual
estimada anual de sidra
Botella de Demanda Estimada Demanda Estimada
Sidra Mensual (Botellas) Anual
(Litros) de Sidra (Litros)
0.5 1 6
Nota. Elaboración Propia. La botella del producto
contendrá 500 ml.
Demanda estimada anual
actual de sidra
Demanda Mercado Meta Demanda Estimada
Estimada Anual de Estimado Dispuesto a Anual Actual de
Sidra (Litros) Consumir el Producto Sidra (Litros)
6 23,062 138,37
1
Nota. Elaboración Propia en base a la Tabla 10 y el
porcentaje del mercado meta dispuesto a consumir
sidra de las encuestas.
Demanda Estimada
Anual (2021 - 2028)
Demanda Tasa de Crecimiento de
Año Estimada la
Anual (Litros) Demanda
2021 138,371
2022 166,045 1.2
2023 207,556 1.25
2024 249,068 1.2
2025 253,053 1.016
2026 266,971 1.055
2027 278,717 1.044
2028 289,030 1.037
Nota. Elaboración propia en base a las tablas 11 y 12
Estacionalidad
Temporad Temporad
Manzana Israel Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
a Alta a Baja
Precios Mayorista x KG
(S/.)
1.93 1.82 1.71 1.94 2.01 3 2.33 3.5 3.45 2.63 2.03 1.8
2018 14998 14143 13288 15075 15619 23313 18106 27198 26809 20437 15775 13988 131483 87267
2019 18640 17577 16515 18736 19412 28974 22503 33803 33320 25400 19606 17384 163412 108459
2020 23992 22624 21257 24116 24986 37293 28964 43508 42887 32693 25235 22376 210330 139599
Cantida 2021 29374 27700 26025 29526 30591 45659 35462 53269 52508 40028 30896 27395 257515 170916
d de
Manzan
as 2022 29762 28065 26369 29916 30995 46262 35930 53972 53201 40556 31304 27757 260916 173173
2023 31496 29701 27906 31659 32801 48957 38024 57117 56301 42919 33128 29374 276119 183264
2024 32953 31075 29196 33123 34319 51222 39782 59759 58905 44904 34660 30733 288891 191740
2025 34228 32277 30326 34405 35647 53204 41322 62071 61184 46642 36001 31922 300069 199159
Menos Producción Mayor Producción
Nota. Adaptado
de la aplicación
SISAP del Ministerio
de
Agricultura y Riego
PUNTO DE EQUILIBRIO-MAZDELY
Estado de Resultados
RUBROS 0 1 2 3 4 5 6
Ingresos 0 2446110.00 2734080.00 3059730.00 3426630.00 3839670.00 4304220.00
Costo de Produccion 0 377335.14 406873.54 439253.00 474727.47 513610.73 547926.74
Utilidad bruta 0 2068774.86 2327206.46 2620477.00 2951902.53 3326059.27 3756293.26
Gastos de ventas 0 281627.70 302793.60 326718.06 353665.50 383994.46 418099.07
Gastos de administracion 0 87000.00 90045.00 93196.58 96458.46 99834.50 103328.71
UAII 0 1700147.16 1934367.86 2200562.37 2501778.58 2842230.31 3234865.48
Impuesto a la renta 0 510044.15 580310.36 660168.71 750533.58 852669.09 970459.64
Utilidad Neta 0 1190103.01 1354057.50 1540393.66 1751245.01 1989561.22 2264405.83
Costo Variable Unitario 1 2 3 4 5 6
UNIDADES 163074.00 182272.00 203982.00 228442.00 255978.00 286948.00 PRECIO DE VENTA S/12.73
TOTAL COSTOS VARIABLES 639762.87 666640.07 697034.07 731278.07 769828.47 813186.47
CV Unitario 3.92 3.66 3.42 3.20 3.01 2.83
COSTOS FIJOS 0 1 2 3 4 5 6
TOTAL S/309,850 S/322,587 336326.71 351166.35 367211.38 384579.16
Q CF CV CT INGRESOS GAN O PER
0 309850 0 309850 0 -309850
35170.26 309850 137867 447717 447717 0
36615.95 322587 133919 456505 485975 29470
38175.56 336327 130451 466778 485975 19197
39859.97 351166 127598 478764 507417 28653
41681.20 367211 125352 492563 530602 38038
43652.57 384579 123708 508287 555697 47410
Q= CF/(P.V-VCU)
ANALISIS DE RATIOS
RATIO DE ENDEUDAMIENTO 2020 2021 2022 2023 2024 2025 PROMEDIO
Pasivo / Patrimonio Neto 1.74 0.38 0.17 0.07 0.04 0.02 0.41
RATIO DE SOLVENCIA 2020 2021 2022 2023 2024 2025 PROMEDIO
Activo / Pasivo 3.90 4.95 8.81 12.05 18.53 38.09 2.40
RATIO DE LIQUIDEZ 2020 2021 2022 2023 2024 2025 PROMEDIO
Activo Corriente / Pasivo Corriente 0 2.37599508 3.110321632 5.800087516 8.118234546 12.75896521 5.360600665
RATIO DE TESORERÍA O PRUEBA ÁCIDA 2020 2021 2022 2023 2024 2025 PROMEDIO
(Activo Corrie nte – Inventario) / P as ivo Corriente -1.109655811 1.266339273 1.821178674 3.775511312 5.596690464 9.232389853 3.430408961
RATIO DE APALANCAMIENTO FINANCIERO 2020 2021 2022 2023 2024 2025 PROMEDIO
(Activo / Fondos Propios) x (BAT / BAIT) 1.700501584 1.710769917 1.485383169 0.948385727 0.763305004 0.54694672 1.192548687
FONDO DE MANIOBRA 2020 2021 2022 2023 2024 2025 PROMEDIO
Activo corriente – Pasivo corriente -S/186,021 S/255,964 S/337,908 S/489,402 S/582,715 S/688,282 S/361,375
Marcen de utilidad neta 0.55 0.56 0.57 0.57 O.58 0.59 0.55
ROI 1.43 1.48 1.48 1.53 1.58 1.62 1.53
ROE 9.66 10.97 12.40 14.12 16.02 18.21 13.57
INTERPRETACION
• Existe un equilibrio entre los recursos propios y lo que la empresa debe con un 41% en
promedio.
• Nuestra empresa cuenta con la capacidad de afrontar cualquier imprevisto ya que contamos con
2.40 soles por cada 1 sol de deuda a corto plazo.
• Nuestra empresa cuenta con la capacidad para hacer frente al pago de sus deudas a costo
plazo con un promedio de 5,360600665,posee circulante suficiente.
• El valor de la prueba ácida, indica la solvencia del día a día de la empresa, el primer año es
negativa, lo cual indica cierta dificultad para sostenerse en el corto plazo, sin embargo al
empezar a funcionar y estabilizarse, el valor de ésta incrementa con los años.
• El ratio del apalancamiento financiero indica si es conveniente adquirir una deuda para realizar
más inversiones. En este caso, en el primer año, se ve que el valor al ser de 1,7 es conveniente
adquirir deuda mientras que a partir del cuarto año, deja de serlo en comparación al capital
propio.
• El valor del fondo de maniobra indica la solvencia de la empresa en el corto plazo, si bien es
negativo en el primer año, debido a el período de instalación, posteriormente es positivo lo cual
indica que el activo corriente está financiado con recursos permanentes. Esta situación es ideal,
debido que permite a la empresa afrontar sus deudas, así como inversiones.
Nombre Empresa BACKUS
Industria CERVECERA
COMPARACIÓN
Ratio Precio/Utilidad TTM 8.24 7.5
Precio/Ventas TTM 6.53 4.04 ENDEUDAMIENTO
Precio/Flujo de caja MRQ 60.67 292.33 El promedio de la industria es 14.72%, mientras que el promedio
Precio/Flujo de caja libre TTM - - para 5 años de la empresa MAZDELY ES DE 41%, situandose por
Precio/Valor Contable MRQ 4.54 4.79 encima del promedio, lo cual indica que es la empresa puede cubrir
Precio/Valor Contable Neto MRQ 13.53 15.09
sus deudas de manera eficiente.
TEST ÁCIDO
Beneficio/Acción TTM 6.98 7.04 El promedio de la industria es de 0.35, mientras que el promedio
BPA Básico ANN 3.07 1.82 para 5 años de la empresa MAZDELY es de 3.43, situándose por
encima del promedio, lo cual es indicador de la buena solvencia y
BPA Diluido ANN 3.07 1.82
Ratio Bolsa/Libros MRQ 4.18 2.89
desempeño que se puede obtener.
Valor Contable Neto/Acción MRQ 3.37 1.89 SOLVENCIA
Efectivo/Acción MRQ 0.96 0.31 En cuanto a la solvencia, la industria tiene un promedio de 0.49
Flujo de caja/Acción TTM 2.79 2.28 mientras que nuestra empresa MAZDELY tiene un promedio de
2.40 lo cual indica que un mayor desempeño en cuanto a la
BPA(MRQ) vs Trimestre 1 Año Atrás MRQ -74.17% 6.70% industria .
BPA(TTM) vs TTM 1 Año Atrás TTM -24.85% 18.37% LIQUIDEZ
Crecimiento del BPA en 5 Años 5YA 16.28% 19.45% En cuanto a la liquidez, la industria tiene un promedio de 1.12
Ventas (MRQ) vs Trimestre 1 Año Atrás MRQ -62.02% 7.10%
Ventas (TTM) vs TTM 1 Año Atrás TTM -20.38% 7.28%
mientras que nuestra empresa
Crecimiento de las Ventas en 5 Años 5YA 6.47% 6.95%
Crecimiento del Consumo de Capital en 5 Años 5YA -5.19% 3.89%
MAZDELY tiene un promedio de 5.36 lo cual indica que un
Test ácido MRQ 1.21 0.35 mayor desempeño en cuanto a la industria .
Ratio de solvencia MRQ 1.49 0.49
Deuda a largo plazo/Total fondos propios MRQ 2.24% 14.72%
Total deuda/Total fondos propios MRQ 2.94% 27.87%
Eficiencia
Rotación de Activos TTM 0.91 1.23
Rotación de Inventarios TTM 3.83 7.33
Ingresos /Empleado TTM - -
Beneficio neto/Empleado TTM - -
Rotación de Cuentas a Cobrar TTM 3.63 29.53
Rentabilidad por Dividendo ANN 7.44% 6.43%
Promedio de Rendimiento del Dividendo en 5 Años 5YA 6.08% 13.61%
Tasa de Crecimiento de los Dividendos ANN 29.93% -1.37%
Ratio Payout TTM 83.12% 99.94
MERCADO
EXTERNO
Países como Alemania, España, Inglaterra,
Irlanda y Estados Unidos, el consumo de sidra
está en pleno auge, en Argentina ya se convirtió en
moda y siendo este país uno de los principales
productores de manzana
Según un informe realizado por la consultora
GFK, la base de consumidores de sidra creció
un 255%.
El consumo mundial esta estimado en 14,200,000 litros
al año.
Potencial entorno del sector
Atributo del potencial entorno del sector
Atributo Ponderación Entorno Total
Tipo de 8.4 3.1 26.04
cambio
Créditos 8.1 1.1 8.91
Gobierno 7.5 0.5 3.75
Total
38.7
Arancele
s
Esta partida no cobra arancel. A excepción de
Cuba y Corea del Norte que pagan 13.2¢ por litro
y China que debe pagar 25% de precio CIF
Esto es por el APC (acuerdo de promoción
comercial) firmado en 2006 en Washington
20 cajas de base x 6 cajas de alto x 18
isopalés = 2.160 cajas x 6 botellas =
Transporte y Logística Internacional 26
12.960 botellas. El peso total es
aproximadamente de 14 Tm, la mitad del
peso máximo permitido.
Índice Beneficio/Costo
1 2 3 4 5 6
INGRESOS S/.244,110 S/.2,734,080 S/.3,059,730 S/.3,426,630 S/.3,839,670 S/.4,304,220
EGRESOS S/.1,068,644 S/.1,163,417 S/.1,269,519 S/.1,388,013 S/.1,520,318 S/.1,659,674
VALOR ACTUAL DE LOS INGRESOS S/.9,823,492.53
VALOR ACTUAL DE LOS EGRESOS S/.4,827,398.31 el indice de costo/beneficio es mayor a 1, por lo
ÍNDICE BENEFICIO/COSTO 2.03 tanto indica que los beneficios son mayores que
los costo, es decir que por cada sol invertido se
obtiene un beneficio de 2.03 soles
GRACIAS
