CARTA DE

CREDITO
 DEFINICION DE CARTA DE
CREDITO
Se entiende por crdito documentario el
acuerdo mediante el cual, a peticin y de
conformidad con las instrucciones del cliente,
el banco se compromete directamente o
por intermedio de un banco corresponsal a
pagar a un beneficiario hasta una suma
determinada de dinero, o a pagar, aceptar o
negociar letras de cambio giradas por el
beneficiario, contra la presentacin de los
documentos estipulados y de conformidad
con los trminos y condiciones establecidos.
(Art. 1408 Cdigo de comercio)
Funciones de la Carta de Crdito
La Carta de Crdito tiene como funcin garantizar las
compraventas a distancia no slo dentro de un pas, sino tambin
con el objeto de exportar mercanca a comerciantes ubicados en
otros pases. Por eso, debemos partir del supuesto primario como lo
es la existencia de un contrato de compraventa.
Esta primera relacin, aunque usual, no siempre es una
compraventa, por medio de la Carta de Crdito se han garantizado
otras actividades tales como garanta de una licitacin, para un
proyecto de construccin que abre algn gobierno y en garanta del
cumplimiento se emite una Carta de Crdito por un determinado
valor.
Igualmente la Carta de Crdito tiene como funcin garantizar las
obligaciones de los proveedores de los grandes proyectos, as
como tambin para respaldar la emisin de papeles comerciales, e
incluso es un instrumento til para desmontar trampas legales.
EL FUNCIONAMIENTO DE LA CARTA DE
CREDITO
es el siguiente: Cuando el vendedor y el comprador se han puesto de acuerdo en cuanto a las
condiciones de la transaccin (valor, forma de envi, forma de pago, calidad, cantidad, etc.), cada
uno de ellos inicia el cumplimiento de su obligacin. Inicialmente, el comprador pide a su banco
que se emita a su favor una carta de crdito. Este banco evala el crdito y la emite. Cuando
emite la carta de crdito, el banco est asumiendo la responsabilidad de pagarle al vendedor, en
el momento en que se cumplan las condiciones de la transaccin, el valor acordado entre el
comprador y el vendedor. A su vez, este banco le avisa al banco del vendedor que existe esta
carta de crdito del cual su cliente es beneficiario; este beneficiario debe verificar que la carta de
crdito est redactada en los mismos trminos y condiciones acordadas en un principio.
Una vez se realiza este procedimiento, se procede con el envo de la mercanca a su destinatario
y a la recoleccin de los documentos requeridos en la carta de crdito: seguro, conocimiento de
embarque, recibo de compra, etc. Una vez se ha completado el envo, y el comprador lo ha
recibido a satisfaccin, los documentos completos se presentan al banco que notific al vendedor
sobre el crdito a su favor, el cual verifica los documentos y los enva al banco emisor de la carta
de crdito. Acto seguido, ste verifica los documentos y ordena enviar el dinero al banco del
vendedor, el cual efecta el pago al vendedor. De esta forma el comprador puede reclamar la
mercanca.
Lo que garantiza una carta de crdito es que el pago por los productos enviados a un comprador
en cualquier parte del mundo se har dentro de las condiciones y trminos bajo los cuales fue
acordado, as como con el debido diligenciamiento, trmite y recepcin de los documentos
requeridos en la transaccin
Partes que intervienen en la Carta de
Crdito.
1- Ordenante CompradorImportador
2- Beneficiario Vendedor
3- Los Bancos en relacin
a) Banco Emisor.
b) Banco Confirmador.
c) Banco Corresponsal .
d) Banco Pagador o Reembolsado.
e) Banco Negociador y Banco Aceptante.
 Contenido de la carta de crdito
Nombre y direccin del ordenante y beneficiario.
Nombre del banco emisor y del corresponsal, si lo hubiere;
Nombre del tomador y ordenante de la carta;
Monto el mximo de la cantidad que debe entregarse a cargo del banco
emisor o del banco acreditante de la Carta de Crdito.
Documentos a exigir.
Fecha de vencimiento de la Carta de Crdito.
Descripcin de la mercanca.
Tipo de Carta de Crdito (Irrevocable, Confirmada, etc).
Tipos de embarques parciales (permitidos o no permitidos).
Cobertura de Seguros.
Formas de pago.
Instrucciones especiales.
 Documentos necesarios para girar una
Carta de Crdito.

Conocimiento de embarque martimo.

Gua area.
Factura Comercial.
Lista de empaque.
Certificado de origen.
Lista de precios.
Certificado de anlisis.
Certificado de Seguro.
 Clasificacin de la Carta de Crdito.

SEGN CONTRATEN LAS PARTES : SEGN SUS CLUSULAS:

- Revocables Crdito Rotativo:
- Irrevocables
Crdito con Clusula Roja:
- Viajero
Crdito con Clusula Verde.
SEGN EL COMPROMISO Crdito Pantalla (Dummy Credit).
:
Crditos Transferibles
- Confirmadas
- No Confirmadas
SEGN SU FINALIDAD EN
SEGN SU FORMA DE PAGO
:
Cartas de Crdito de Garanta
- A la Vista Crdito Back to Back:.
- Con Aceptacin: Carta de Crdito "Stand-By
- Mixtas.
- Pago Diferido Cartas de Crdito Comerciales
- A plazos
 Ventajas de la Carta de
Credito
La ventaja de las cartas de crdito confiere a ambas partes un alto grado de
seguridad, de que las condiciones previstas sern cumplidas ya que permite al
importador asegurarse de que la mercanca le ser entregada conforme a los
trminos previstos, adems de la posibilidad de obtener un apoyo financiero,
en tanto que el exportador puede asegurar su pago.
El pago se efecta contra los documentos que representan las mercancas y
por consiguiente, que posibilitan la transmisin de derechos sobre dichas
mercancas. El banco en ningn momento se responsabilizar por la mercanca
objeto de la transaccin, su responsabilidad se limita a los documentos que la
amparan, de ah el nombre de crdito documentario.
Tendr asesora especializada en el trmite completo de sus operaciones e
informacin oportuna sobre el estado de cuenta de sus operaciones en
crditos comerciales.
Asesora especializada para verificar trminos y condiciones del crdito.
Rapidez en el pago.
Informacin oportuna y veraz sobre el estado de cuenta de sus operaciones en
crditos comerciales.
Beneficios para los Vendedores Beneficios para los Compradores
Facilita financiamiento, por ejemplo creando
Asegura la seguridad del pago de un banco
aceptaciones de banqueros.
internacional una vez que los trminos de la
Carta de Crdito se han cumplido. El comprador puede confirmar que la
mercanca se enve durante o antes de la fecha
El vendedor puede decidir cuando el pago requerida.
es satisfactorio y enviar la mercanca segn
Es ms seguro tratar con bancos que pagar por
se acuerda. adelantado.
El banco asume la responsabilidad de Se pueden conseguir mejores trminos y
supervisar. precios.
El vendedor no necesita abrir una cuenta y Los compradores no tienen que pagar por
otorgar condiciones de pago al comprador. adelantado a un pas extranjero antes de recibir
Se reduce prcticamente el riesgo generado los documentos de propiedad de la mercanca
por retrasos de pagos. pagada. Esto es de gran ayuda sobre todo
Proporciona a los vendedores fcil acceso a cuando el comprador no est familiarizado con
proveedores y leyes locales.
financiamiento una vez que la Carta de
Crdito ha sido emitida a su favor. Protege al comprador, debido a que el banco
slo paga al proveedor que cumple con los
Una vez que la Carta de Crdito est trminos y condiciones especficas adems de
confirmada por un banco, el riesgo del pas, los documentos requeridos por el comprador.
econmico y poltico, tanto como la * El comprador puede implementar una
capacidad del comprador para pagar, se salvedad en la Carta de Crdito tal como una
eliminan. El banco est obligado a pagar inspeccin de la mercanca, control de calidad,
an si el cliente se declara en bancarrota establecimiento de la produccin y el horario de
siempre que los documentos obedezcan los entrega.
trminos de la Carta de Crdito.
 Trminos de la Carta de Crdito: Costos,
Plazos, Garantas, Mximo Monto a Financiar
1- Costos: Los costos comprenden los gastos de: apertura, utilizacin, modificaciones, y el financiamiento en s
de la Carta de Crdito. Normalmente, las comisiones de apertura y utilizaciones estn determinadas en forma
porcentual aplicada al monto de la Carta de Crdito y en la moneda indicada. Estos porcentajes varia en funcin a
la relacin entre el banco y el cliente, es decir, que aquellos clientes que tengan mayor frecuencia de
importaciones y en consecuencia mayor aperturas de cartas de crditos y mayor solidez en su empresa, el
porcentaje de estos costos sern menores que aquellos clientes que tengan menor frecuencia de importaciones o
riesgos de solidez.
2- Garantas: En la relacin fundamental, el banco podr exigir al cliente la constitucin de las garantas que el
banco considere necesarias para los efectos de abrir los crditos documentarios. Si el banco va a exigir alguna
forma de garanta sobre los documentos, se debe especificar sta en el contrato de relacin de crdito. Estos
documentos deben ir a nombre del Banco Emisor (sobre los documentos y la posibilidad de denominarlas a
nombre del banco.
3- Plazos: En cuanto a plazos de validacin de la Carta de Crdito, por ser un instrumento de corto plazo
bsicamente, puede oscilar desde un mes hasta un ao, aunque con frecuencia los plazos de validez de la Carta
de Crdito estn estipulados en plazos trimestrales, sujetos a extensin o modificacin.
Los plazos de validez de la Carta de Crdito son previamente negociados entre el beneficiario y el comprador y
esto bsicamente esta sujeto a las fechas probables de embarques.
4- Mximo Monto a Financiar: El lmite del monto a financiar, depender de la capacidad de pago de cada
cliente o del ordenante de la Carta de Crdito, ya que, estar sujeto a las garantas que ofrece el ordenante al
banco. Normalmente, las grandes empresas y con cierta frecuencia de productos a importar, negocian con las
distintas instituciones bancarias nacionales o extranjeras montos de lneas de crdito. Estas lneas de crdito,
vienen a ser como un crdito abierto para financiarse el ordenante a travs de cartas de crdito por el monto
mximo que tenga aprobada su lnea de crdito con cada banco.
Trminos: Son los compromisos de entrega de la mercanca, establecidas en las cartas de crdito, previo
acuerdo entre un comprador y un vendedor. Dentro de los trminos ms comunes, podemos citar los siguientes