LIC. PADDY R.
VERDE FASIL
INTEGRANTES ALANYA BUENDIA SOLEDAD
BARBA RIVERA FIORELA
DAVILA CARHUAMACA SHEYLA
INCA VALENZUELA JANINA
QUIONEZ VILA KARINA
SANTANA ACUA WENDY
LINDO LAPA GUSTAVO
CHOCCE CHAVEZ LISET
El crdito documentario es un medio de pago,
que incluye un compromisode pago irrevocable
por parte del Banco que lo emite (banco del
importador).
Este compromiso est condicionado a que el
beneficiario del crdito (exportador), presente
CARTA DE
CRDITO
los documentos requeridos en el propio crdito
documentario,
obligaciones
es
decir,
cumpla
sus
comerciales.
El
crdito
documentario
gestiona
documentos (no mercancas), y es
independiente de la relacin comercial
entre las partes.
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Cartas de crdito - Crditos Documentarios
Se rigen por CCI UCP 600 desde el 1/07/07
(Reglas y usos relativos a los crd. docs.)
Obliga a todas las partes intervinientes
Bancos
negocian
mercaderas
documentos
no
Importador debe estar calificado por su
Banco
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1. Instrumento de pago.- El comprador paga
el precio de las mercancas objeto del
contrato a travs del crdito emitido por un
banco, que abonar al vendedor el importe
de la compra.
FUNCIONES
2. Instrumento de garanta.- Lo es para la
empresa exportadora, puesto que el importe
de la operacin ser abonado por una
entidad financiera.
3. Instrumento de crdito.- En efecto, el
comprador no reembolsar al banco hasta el
momento en que ste le presente los
documentos recibidos del vendedor.
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CARACTERSTICAS
La confianza entre el exportador
e importador es MNIMA, ambas
partes no se conocen.
La seguridad en el cobro es
MXIMA.
El cobro es RPIDO.
Puede usarse tambin en el
comercio nacional.
Es ventajoso para ambas partes
(importador y exportador).
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Autonoma
CARACTERISTICAS
DE LA CARTA DE CRDITO Formalidad
Literalidad
cundo se usa la carta
de crdito como medio
de pago en una
transaccin de comercio
exterior?
CUANDO
USARLAS?
Cuando Comprador y Vendedor
deseen garantas
Cuando Comprador quiere
asegurar que pago slo se realice
una vez entregada/embarcada su
mercadera
Cuando Vendedor desee contar
con seguridad de pago
Cuando mercadera tiene
caractersticas especiales
Cuando exista una obligacin legal
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Garantas crediticias para la
emisin de una c/c de importacin
Depsitos en cuenta (ahorros, a
plazo)
Letras en cobranza
Finanzas solidarias
Hipotecas
Prendas industriales
Cartas de crdito stand by
Warrants
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Quines
intervienn
en una carta
de crdito
?
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LAS PARTES
INVOLUCRADAS
El Ordenante
El Beneficiario
Banco Emisor
Banco intermediari
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Ventajas y
desventajas
del uso de una carta de crdito
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EXPORTAR
VENTAJAS DESVENTAJAS
IMPORTAR
Hace innecesaria verificacin del
crdito comercial del comprador
Asegura pago, cumplidos trminos
de C/C
Mantiene posesin de mercanca
hasta recibir pago
El cobro de C/C es fcilmente
anticipable
Permite fabricar bajo pedido
Asegura despacho de mercancas en
tiempo requerido
Establece condiciones que debe
cumplir exportador
Asegura recepcin de documentos
de embarque
Puede confiar que pago ser
realizado cuando con docs. se
acredite cumplimiento de trminos
de C/C
o
o
o
o
Reduccin de posicin
competitiva, por costo y
papeleo
Riesgo Banco
Discrepancias no se perdonan
Costos elevados
Riesgo cumplimiento
beneficiario
Riesgo documentos falsos
Contenido de una carta de
crdito
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Nmero de la C/C
Fecha de emisin
Identificacin banco
emisor
Datos ordenante
Datos beneficiario
Importe y Moneda
Tolerancias
Lugar y fecha de
validez
Forma utilizacin
(vista, plazo)
Incoterm
Forma embarque
Embarques parciales y
trasbordos
Lugar y fecha
embarque
Lugar de destino
Descripcin de
mercadera
Documentos a
presentar
Situacin del flete
(prepago o collect)
Cualquier otro
documento u
observacin adicional
Nmero de das de
negociacin de
documentos
(beneficiario)
Confirmacin
Instrucciones de
reembolso
Sometimiento a los
usos y reglas
relativos a los
crditos
documentarios CCI
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Clasificacin de las cartas de crdito
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Segn:
DOMESTICA
L/C
VISTA
INTERNACIONAL
ACEPTACION
REVOCABLE
IRREVOCABLE
CONFIRMADA
AVISADA
TRANSFERIBLE
BACK TO BACK
PAGO
DIFERIDO
ROJA
VERDE
STAND BY
Forma o
plazo de
pago
Su
naturaleza
REVOLVING
CLAUSULA
Ubicacin
Tipo de
instrumento
Modalidades
Fechas importantes
en las cartas de crdito
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1 La fecha de emisin:
Fecha en la que Crdito
Documentario nace (se
emite) en el banco del
aplicante u ordenante
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2 La fecha de expedicin :
(entrega / embarque)
Fecha
lmite
que
debe
considerar beneficiario para
expedicin de mercadera
No hay cambio de fecha si
es da no laborable
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3 La fecha de validez:
Periodo de vigencia de C/C
para
embarque,
presentacin documentos
y otros (enmiendas)
Si cae no laborable se
prorroga a siguiente da
til
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4 La fecha de presentacin de
documentos:
Si no se indica, mximo 21
das post fecha expedicin
Si cae no laborable se
prorroga a sgte. da til
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5 El vencimiento de la Carta de
Crdito :
Estipulado en texto de C/C,
contando n das a partir
de la fecha de expedicin
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Tolerancia al importe
de la C/C, a la cantidad y precios
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Trminos alrededor de o
aproximadamente
debern
interpretarse
como
que
permiten
tolerancia que no superen
el 10% ms o 10% menos
en importe, cantidad o
precio a que se refieran
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Cuando
C/C
no
haga
indicaciones
respecto
a
tolerancias,
an
cuando
embarques
parciales
no
estn permitidos se permite
tolerancia de 5% en menos
sobre el importe del crdito,
nunca el importe por encima
del valor indicado en la C/C
Cantidad puede ser 5% (+/-)
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comendaciones
al trabajar con cartas de crdito
Estructurar la carta de crdito
adecuadamente:
o Permite reducir riesgo
o Acelerar cobranza del pago
Revisar los trminos de la carta de
crdito
cuidadosamente
y
tan
pronto se encuentre disponible.
Deben coincidir con trminos de
contrato
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Recomendaciones
cartas de crdito
Asegurarse cumplimiento de todos los
trminos y entrega de documentos
Verificar: ltima fecha de embarque y
fecha de vencimiento
Verificar si son posibles embarques
parciales y transbordos
Verificar la descripcin de la mercadera
e incoterms
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Recomendaciones
al trabajar con cartas de crdito
Evitar las discrepancias
comunes
Solicitar todas las
modificaciones que
sean necesarias
(costos)
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Recomendaciones
al trabajar con cartas de crdito
Los costos aumentn
cuando bancos no son
corresponsales
Solicitar a importador
un listado de bancos
con que trabaja y
pactar emisin a
travs de entidad que
sea corresponsal de
nuestro banco
avisador/confirmador
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Recomendaciones
al trabajar con cartas de crdito
Las entidades financieras
del mundo se someten a
la cmara de comercio
internacional (CCI)
Incluir mencin expresa
de su sometimiento a los
mismos en el contrato
(funciona como arbitraje
internacional,
ms
barato y rpido)
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Emisin + swift + portes
Enmiendas
Utilizacin /pago
Aceptacin pago diferido
Aceptacin de
discrepancias
Anulacin descargo de
c/c sin utilizar
Aviso
Cancelacin / pago
Aviso + swift + portes
Aceptacin pago
diferido
Confirmacin
Enmiendas
Transferencia
Discrepancias
Emisin cartas
compromiso
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Exportacin
Importacin
Costos
Involucrados
En cartas de crdito comisiones banco
Flujo de una Carta de Crdito
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