Administracin del Riesgo
Administracin de Riesgos
El objetivo de la administracin de riesgos consiste en:
Prevenir prdidas no esperadas
Optimizar el desempeo financiero de los agentes econmicos, tomando en cuenta el rendimiento ajustado por riesgo
Administracin de Riesgos
El proceso de administracin de riesgos consiste en lo siguiente:
La identificacin de factores de riesgo La cuantificacin de prdidas probables El establecimiento de lmites de tolerancia al riesgo El control de riesgos en la operacin La optimizacin riesgo-rendimiento, de acuerdo a la exposicin al riesgo deseada por la institucin
Clasificacin del Riesgo
Riesgos Cuantificables
Riesgo de Mercado Riesgo de Crdito Riesgo de Liquidez
Riesgos No - Cuantificables
Riesgo Operativo Riesgo Legal
Clasificacin de los riesgos
Riesgo Cuantificable :
Es la incertidumbre o prdida potencial, a que se ve enfrentado una
entidad cuando aplica los recursos a su actividad o cuando emprende
nuevos proyectos de inversin, y que puede anticipar, simular y cuantificar, con base en herramientas cuantitativas, que permiten tanto identificar la exposicin al riesgo, como cuantificar sus posibles consecuencias en trminos monetarios, con el propsito de proteger el flujo de caja libre para los asociados y el patrimonio de la entidad
Clasificacin de los riesgos
Riesgo no Cuantificable :
Es la incertidumbre, a que se ve enfrentada una proyecto de inversin o una entidad en marcha y no es fcilmente cuantificable a travs de herramientas o modelos cuantitativos, que
permitan determinar sus consecuencias en
trminos monetarios.
Identificacin de Riesgos
Para identificar las fuentes de riesgo es necesario considerar la naturaleza de los distintos tipos de riesgos que se presentan en una operacin
Condiciones de los mercados financieros Diversificacin o concentracin de las carteras Plazos de inversin Entorno econmico
Identificacin de Riesgos
Riesgo de Mercado Riesgo de Liquidez
Riesgo de Crdito
Riesgo Riesgos Entidad Entidad Cooperativa Financiera
Riesgo Operativo y Legal Riesgo Operativo y Legal Lavado de Activos
Riesgo Reputacional Reputacional
Contraparte
Riesgo de Mercado
El riesgo de mercado es la incertidumbre que enfrenta una entidad, ante el efecto de cambios en los factores de riesgo, sobre el valor de sus activos.
Riesgo de Contraparte
El riesgo de contraparte puede entenderse de dos maneras:
El riesgo EMISOR, es decir la prdida en que se incurre por la posicin de un activo financiero, debido al incumplimiento de la empresa, banco o institucin que emiti el instrumento El riesgo de CRDITO, asociado al incumplimiento del acreditado respecto a las obligaciones adquiridas al contratar un crdito
Riesgo de Crdito
El riesgo de crdito se refiere a la prdida potencial en la que incurre quien otorga un crdito, debido a la posibilidad de que la contraparte no cumpla con sus obligaciones (probabilidad de no-pago)
Riesgo de Liquidez
El riesgo de liquidez se refiere a las posibles prdidas en el valor del portafolio debidas a la necesidad de liquidar instrumentos en condiciones financieras no propicias.
Riesgo Operativo
El riesgo operativo se refiere a las prdidas potenciales en las que puede incurrir una institucin, debidas al manejo y administracin de los recursos humanos, tecnolgicos y procesos y procedimientos de la entidad.
FRAUDE INTERNO
FRAUDE EXTERNO
INCIDENCIA EN LOS NEGOCIOS Y FALLAS EN LOS SISTEMAS
DAOS A ACTIVOS MATERIALES
RIESGOS OPERACIONAL EN LAS ENTIDADES COOPERATIVAS
EJECUCIN ENTREGA Y GESTIN DE PROCESOS
PRCTICA CON CLIENTES, AFILIADOS, PRODUCTOS O NEGOCIOS
RELACIONES LABORALES Y SEGURIDAD EN EL PUESTO DE TRABAJO
Factores de Riesgo
MERCADO CRDITO LIQUIDEZ OPERATIVO Y LEGAL
Tasas Nominales Precios de Acciones Tipos de Cambio ndice Bolsa Valores
Emisor Transaccin o Contraparte Concentracin del Portafolio Sectorial Sistemtico Especfico
Procesos sin Control Formalizacin y Garantas del Crdito Deficiencias Legales Debilidades Tecnolgicas
Modelos para la Medicin del Riesgo
LIQUIDEZ CAPITAL MERCADO CRDITO
1. Anlisis de flujos de efectivo
2. Indicadores de descalce entre activos y pasivos 3. Diversificacin de fuentes de fondeo
1. Rentabilidad ajustada por riesgo (RAROC)
1. Valor en riesgo 2. Identificacin de factores de riesgo 3. Valuacin de portafolios 4. Anlisis de sensibilidad y simulacin de escenarios
1. Modelos de Clasificacin 2. Modelos de Credit Scoring 3. Matrices de Transicin
5. Modelos de Prob. de No- Pago
Beneficios
Con el objeto de responder a los cambios que ha experimentado el entorno econmico, financiero y tributario de las entidades cooperativas, exigen establecer limites y monitoreo de los riesgos relacionados.
Beneficios
La administracin integral de riesgos provee a las Entidades Cooperativas las herramientas preventivas necesarias, para con ello prosperar en la proteccin de los aportes sociales as como en la optimizacin del uso de los recursos.
Beneficios
La correcta identificacin, medicin, monitoreo y control de riesgos permite a la entidad:
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Optimizar el rendimiento sobre el capital social, ajustado por el nivel de riesgo, Optimizar las decisiones relativas a su operacin, Prevenir prdidas y Proteger el capital.
