Presupuesto de Ingresos

Introducción

Presupuesto Corriente

Presupuestos Cerrados

Ejercicios Futuros

Consultas al presupuesto de ingresos

Documentos previos de ingresos

Traspaso de Recaudador

Presupuesto De Ingresos 1
Introducción
En este capítulo se explicará todo lo relativo a las operaciones del presupuesto de Ingresos en
Sicalwin, ya sea de Presupuesto Corriente, Ejercicios Cerrados o Futuros.
El modo de trabajo en el Presupuesto de Ingresos va a depender de las Opciones de instalación,
por lo que en primer lugar hemos de parametrizar las distintas posibilidades de trabajo.
Para más información, revisar el capítulo correspondiente. Brevemente, las opciones que afectan
a esta área serían:
Estructuras de Presupuesto. Se definirá el nivel de clasificaciones orgánica y económica.
Gestión de Presupuesto. Según el tipo de gestión presupuestaria, teclearemos aquí el dígito
correspondiente:
1 = Para entidades que siempre trabajan con operaciones definitivas. Es decir, se graban
con número de operación definitivo, asiento contable, reflejo en mayores, etc.
2 = Para entidades que quieren trabajar con un sistema mixto de forma que habrá
usuarios que puedan grabar operaciones definitivas directamente, y otros que sólo
pueden grabar operaciones previas, por lo que éstas deberán ser tramitadas y
contabilizadas definitivamente para surtir todos sus efectos en el presupuesto de gastos.
3 = Para entidades que trabajan siempre con operaciones previas. En este caso no
habrá posibilidad de gestionar el presupuesto con operaciones definitivas directas. (En
este caso hay que deshabilitar opciones de menú que no tendrían sentido, como la
grabación de operaciones definitivas de gastos).

Presupuesto De Ingresos 2
Presupuesto Corriente

Operaciones de ejecución de Ingresos

Aquí grabaremos operaciones contables del presupuesto de ingresos del ejercicio, ya sean mono
o multiaplicación, positivas o negativas, con IVA o Descuentos.
La pantalla se compone de 3 pestañas diferenciadas según el tipo de operación que vayamos a
grabar.
Estas operaciones quedarán contabilizadas de forma definitiva, con asiento contable en partida
doble.
Dentro de las operaciones relativas al Presupuesto de Ingresos Corriente, a través de este
Formulario, la entidad podrá llevar a cabo:
- Derechos, Anulaciones y Cancelaciones (primera pestaña)
- Reconocimiento de obligación por devolución de ingresos (segunda pestaña)
- Compromisos de ingreso (en la tercera pestaña).

Las Operaciones que puede realizar la Aplicación Sicalwin se clasifican según:

a) El Numero de Aplicaciones que incorpora la operación. Se clasifican en MonoAplicación, si
la Operación afecta a una sola aplicación, o MultiAplicación si la operación tiene varias
aplicaciones..
b) El Numero de Operaciones anteriores que incorpora, se Clasifican en Mono-operación, si la
operación que realizamos tira de una sola operación anterior. MultiOperación, en caso de que
la operación tire de varias operaciones anteriores.
c) El Numero de Proyectos de gastos que intervienen en la operación, MonoProyecto en caso
de que la operación incluya un solo proyecto, MultiProyecto, en caso de que en la operación se
incluyan varios proyectos.
d) El Numero de Facturas que pueden llevar relacionadas, puede ser MonoFactura, en caso de
que la operación tenga relacionada una sola factura, MultiFactura en caso de que tengan
relacionadas varias Facturas.

Descripción de los campos del Formulario ‘Operaciones de

Ejecución de Ingresos’ del Presupuesto Corriente.

Presupuesto De Ingresos 3
Reconocimientos de Derecho (primera pestaña)
El reconocimiento de derechos es el acto por el cual se realiza la anotación en cuentas de los
derechos liquidados a favor del sujeto contable.
El reconocimiento de derechos, que en todo caso se aplicará al Presupuesto de Ingresos del
ejercicio en curso, podrá efectuarse en dos momentos diferentes:
- Reconocimiento previo al ingreso.
- Reconocimiento simultáneo al ingreso.
Cuando el reconocimiento de derechos sea previo al ingreso habrá de distinguirse, en función de
la forma de exacción de los derechos, entre liquidaciones de contraído previo e ingreso por
recibo y liquidaciones de contraído previo e ingreso directo.
Cuando el reconocimiento de derechos sea simultáneo al ingreso, hay que distinguir entre
declaraciones-autoliquidaciones y otras declaraciones que no precisen de previa liquidación
administrativa.

A Través de esta opción de menú podremos realizar El Reconocimiento previo al Ingreso.

A Través de la opción “Tesorería” – “Cobros”, podremos realizar el Reconocimiento
simultáneo al Ingreso.

A Continuación se Describen brevemente los distintos campos que componen este Formulario.

Centro Gestor
Se utiliza si la entidad utiliza Descentralización en ingresos.
Este campo se habilita si está definido en ‘Opciones de Instalación’ el uso de Centros Gestores
y que el Tipo de Gestión del Presupuesto de Ingresos sea el 1 o el 2, es decir, que permita
realizar Apuntes Definitivos directamente sin pasar por Apuntes Provisionales.

Presupuesto De Ingresos 4
Se puede introducir el Centro Gestor que realiza el Gasto, pulsando F5 para ver los Centros a
los que el Usuario tiene permiso.
Si no se introduce centro gestor el sistema lo asignará a la operación en función de las
aplicaciones utilizadas, siempre que todas sean del mismo centro. Si son de distinto centro
gestor este campo quedará vacío, lo que implica que esta operación no será visible para ningún
centro gestor, excepto Intervención General.

Nota: los Usuarios que tienen permiso en los diferentes Centros Gestores se definen en el Formulario
“Tablas básicas – Mantenimientos auxiliares”’

Tipo exacción
- Tipo de Exacción 1, Contraído previo. Ingreso Directo
- Tipo de Exacción 2, Contraído Previo. Ingreso por Recibo

Código Operación
Si pulsamos F5 podremos ver las Operaciones que han sido autorizadas al Usuario.

El código operación depende del tipo exacción, aunque son las mismas descripciones.

Signo
Este campo indica si la Operación a realizar es Positiva (el signo +) o Negativa (con el signo -).
Utilizaremos el Signo Positivo, que aparece por defecto, para contabilizar operaciones.
Utilizaremos el signo negativo para anular operaciones ya contabilizadas..

Nota: El Administrador de la Aplicación puede limitar el permiso a determinados signos de alguna

operación en el formulario de “Permisos usuario operación”, de forma que determinados usuarios puedan
realizar sólo, por ejemplo, operaciones positivas.

Fecha contable
En él indicaremos la fecha en que se va a contabilizar la operación. Este campo solo se
habilitará en caso de que tengamos activado el campo ‘Desbloquear Fecha Operación’ del
menú ‘Opciones de Instalación’. En caso contrario, el concepto estará deshabilitado y la fecha
contable será la que tenga el sistema.

Presupuesto De Ingresos 5
Nota: También puede haber periodos bloqueados, por haberse hecho cierres parciales de contabilidad.
Esto lo podrá hacer el Administrador del Sistema en “Fecha de cierre y bloqueo de periodo”

Operación anterior
Se habilita cuando el signo de la operación es negativo o se realiza alguna operación que
requiera una fase anterior , como son las fases de Anulación o Cancelación.
1 En este campo deberemos indicar el número de la operación ya realizada que vamos a afectar
con esta operación que estamos realizando. Así,
a) Si el signo de la operación que estamos realizando es negativo, deberemos poner el número
de la operación positiva que queremos anular, parcial o totalmente.
b) Si el signo de nuestra operación es positivo y se trata de una operación de anulación o
cancelación, en el campo deberemos poner el número de la operación de la fase anterior (RD)
En este campo, la aplicación Sicalwin propone los primeros 5 dígitos del número de la
operación seguido de una barra vertical hacia la derecha, para que el usuario complete los demás
dígitos de la operación. La barra vertical hacia la derecha “/” sirve de comodín que rellena con
ceros los dígitos hasta completar el numero completo de la operación. Por ejemplo la operación
12006/15 es la 120060000015.
2 Podremos utilizar ayuda con F5, o pulsar ‘Intro’, para que se despliegue una nueva ventana,
La Ventana de ‘Selección de Operaciones’, que nos servirá para localizar y seleccionar la/s
operación/es deseadas.
La Rejilla ‘Operaciones que cumplen con la selección’ de la Ventana ‘Selección de
Operaciones’, nos mostrará las operaciones que cumplen con las opciones seleccionadas.
3 Con el Ratón seleccionaremos aquella operación que queremos seleccionar.

Pulsaremos el Botón ‘Aceptar Ayuda’, , para aceptar la operación

seleccionada en la rejilla.
4 Al Aceptar, la Aplicación Sicalwin cargará los datos que contiene la operación para que el
usuario pueda modificar cualquier dato (el dato de un campo se puede modificar si al cargarse el
dato, el campo permanece activo), o para rellenar los datos que faltan para completar la
operación (Tercero, Ordinal, etc…)

Expediente y Fecha expediente

En el indicaremos el código del Expediente en el que está incluida esta Operación, en el caso de
que pertenezca a alguno, ya que este campo no es obligatorio.
El expediente se compone de dos partes: La autoridad que acuerda el ingreso y el número de
expediente.
Pulsando F5 podremos ver los diferentes códigos de “autoridad” de los Expedientes de
Aprobación que existen en la Entidad. Estos códigos se pueden modificar, eliminar o añadir
nuevos en Tablas generales, código IAAI.
Fecha del Expediente al que pertenece esta operación. Se habilita si se introduce datos en el
campo ‘Expediente’.

Proyecto
En el caso de que la operación vaya a afectar a aplicaciones presupuestarias pertenecientes a
algún proyecto de gasto con financiación afectada de la Entidad, en este campo deberemos
indicar el Proyecto de Gasto que va a ser afectado por la operación.

Presupuesto De Ingresos 6
Aviso: En este campo no se admite seleccionar más de un Proyecto, por los que si la operación va a
afectar a más de un Proyecto (MultiProyecto) deberemos hacerlo a través de una MultiAplicación,
siendo ahí donde indicaremos todos los Proyectos y aplicaciones presupuestarias a las que va a afectar la
operación.

Nota: Este campo permanecerá deshabilitado en caso de que la Entidad haya decidido no utilizar
Proyectos de Gastos.

Este campo se caracteriza por tener integrado la propiedad de filtrar en el Propio campo por
cualquiera de los elementos que componen un proyecto :
Para activar esta Propiedad de Filtro en el campo pulsaremos F5 una vez, de forma que
activaremos el ‘Tipo de Proyecto’, para que el Usuario pueda introducir un Tipo, de forma que
en la ayuda solo les muestre los de ese tipo de Proyecto.
Pulsando ‘Intro’ sucesivamente se irán habilitando los Elementos ‘Organo Gestor del
Proyecto o Clasificación afectada’ del Proyecto de Gasto,
Al Pulsar Por 2ª vez F5 en este campo, la Aplicación SicalWin nos mostrará los Proyectos de
Gastos que cumplen con las condiciones de Filtrado, pudiendo elegir cualquiera de los
Proyectos que aparezcan.
Para más información sobre Proyectos de Gasto, ver el Capítulo del Manual correspondiente a
este apartado concreto.

Aplicación presupuestaria
Será en este campo donde deberemos indicar la aplicación presupuestaria que va a ser afectada
en la operación.
En este campo solo se admite introducir una sola partida presupuestaria, por lo que si la
operación va a afectar a más de una, lo que tendremos que realizar es una operación
MultiAplicación (Para ello, Pulsaremos F1 o bien el icono de la barra de herramientas
.
1 Pulsando F5 la primera vez, activaremos la propiedad de Filtro por ese mismo campo. El
campo se habilitará por completo. Esto permite al Usuario establecer múltiples combinaciones
de filtro
2 Al pulsar por 2ª vez la tecla F5, podremos ver las Aplicaciones Presupuestarias a las que el
Usuario tiene acceso. En el caso de que se haya indicado anteriormente un Proyecto de Gasto, la
relación de Partidas Presupuestarias que nos muestra se limitará a las de ese Proyecto de Gastos.
De las Partidas Presupuestarias, seleccionaremos la que queramos que sea afectada en la
operación. Solo podremos seleccionar una Partida, ya que si queremos seleccionar varias, el
Procedimiento a seguir es a través de una MultiAplicación.

Préstamo
Si la operación está asociada a préstamos, nos lo pedirá al teclear la aplicación, y aparecerá
detallado en este campo. Para Más información, ver el capítulo de “Gestión de Pasivo”.

Número operación del compromiso

Indicaremos aquí el Nº del Compromiso del ingreso que tengamos hecho del Derecho que
vamos a Contabilizar. En caso de que no lleve, dejaremos el campo en blanco.

Presupuesto De Ingresos 7
Cuenta PGCP
Es en este campo donde indicaremos la Cuenta del Plan General Contable Público
correspondiente a la partida presupuestaria que estamos afectando en la operación.
A una determinada Económica de ingresos se le pueden relacionar varias cuentas del Plan, para
que el Usuario sea, en el momento de realizar la operación, el que decida cual de las cuentas de
las que tiene asociadas vamos a afectar en nuestra operación en concreto. Por tanto no admitirá
ninguna Cuenta distinta de las que hayan sido relacionadas con la Partida Presupuestaria.
En todo caso se recomienda, sobre todo en entidades descentralizadas, que cada clasificación
económica tenga una cuenta PGCP asociada.

Importe
En el indicaremos la cantidad, en Euros, por la que se va a contabilizar la operación que estemos
realizando.

Grupo de Apuntes
Campo de uso opcional en Sicalwin, para clasificar operaciones agrupadas por un determinado
criterio elegido por la entidad.
Si tenemos marcada la opción ‘Grupo de Apuntes codificado en Tablas’ del menú ‘Opciones
de Instalación’, solo nos admitirá poner como grupo de Apuntes los que hayan sido dado de
alta previamente en Tablas Generales. En caso contrario y no tenemos marcada esta opción,
podremos introducir cualquier texto en este campo sin que la Aplicación Sicalwin lo valide.
Algunas entidades utilizan este campo como Centro de Coste. En este caso en “Salidas por
impresora” pueden obtenerse listados específicos en el apartado “Listados Grupo de apunte /
Coste”. (no confundir con el módulo específico de Centros de Coste utilizado para Contabilidad
Analítica, que es otra opción de menú explicada en el Capítulo correspondiente).

Tercero e Interesado
Indicaremos aquí quien es el tercero que realizará el ingreso en nuestra entidad.
Por regla general, este dato va en el campo “Tercero”. Sólo en el caso de Proyectos con
financiación afectada en que el Agente financiador se haya definido como “Multitercero”,
habrá que indicar también el “Interesado” de la operación (aunque en todo caso será un campo
opcional).
Por ejemplo, si hemos definido un proyecto financiado con el Agente “Contribuciones
Especiales”, a efectos de Agente financiador sólo será un Tercero, pero al grabar las operaciones
de ejecución de ingresos podemos detallar el NIF concreto de todos los terceros que nos
ingresan. Este dato iría en el campo “interesado”, de forma que al imprimir el documento o
consultar la operación veremos el detalle, pero en la ficha del proyecto solo aparecerá un agente.
En ambos campos tendremos que introducir el Nº Documento del Tercero, como por ejemplo, el
NIF del Tercero, si es Persona Física o CIF si es jurídica.
Pulsando F5 (o la tecla INTRO si el Tercero es obligatorio) se nos despliega una ventana de
ayuda, la ventana Filtro de Terceros, donde podremos localizar fácilmente al Tercero, en caso
de que no conozcamos su Nº de Documento.
Una vez hayamos localizado al Tercero, pulsaremos Intro para pasar el Siguiente campo.

Texto

Presupuesto De Ingresos 8
En el describiremos de la forma más clara y simple posible la operación que estamos realizando,
así como cualquier dato que se considere importante incluir, teniendo en cuenta que el espacio
disponible se encuentra limitado a 120 caracteres.
La Aplicación Sicalwin incluye además la posibilidad de incluir Observaciones sobre la
operación. Para ello pulsaremos la tecla de función F3, de forma que se nos desplegará una
ventana de Texto donde podremos introducir todas aquellas observaciones que el Usuario
considere conveniente, con la ventaja de que no tiene ningún limite de caracteres. En
documento asociado podremos indicar si la operación tiene algún documento físico asociado,
como por ejemplo un Cheque, una hoja Excel, un texto, etc.

Operaciones multiaplicación / Multiproyecto

La Aplicación Sicalwin permite la posibilidad de incluir en una misma operación múltiples
aplicaciones Presupuestarias, con la ventaja de que cada una de ellas puede tener características
propias, tales como pertenecer a un Proyectos de Gastos diferentes, o proceder de diferentes
referencias.

Una de las condiciones que hay que tener en cuenta cuando realicemos una MultiAplicación es
que no permite tener Terceros distintos para cada aplicación Presupuestaria.

Operaciones con IVA /IGIC

La aplicación Sicalwin permite incluir IVA /IGIC a aquellas aplicaciones Presupuestarias que
así lo requieran.
Cuando alguna Partida Presupuestaria requiera IVA de carácter Obligatorio (si así se ha
definido al cargar la aplicación en el Presupuesto), tras introducir el Importe se desplegará de
forma automática la ventana de IVA donde indicaremos la Base imponible y el Porcentaje
correspondiente.
Cuando existen varias Partidas Presupuestarias (MultiAplicación), la Aplicación Sicalwin
establece como Base Imponible por defecto la Base Imponible Máxima, que no es más que la
suma de Todas aquellas partidas que tengan establecido el IVA como Opcional o como
Obligatorio, permitiendo al Usuario la posibilidad de cambiar dicha cantidad.
Además se permite introducir varios Tipos de IVA diferentes hasta completar la cuantía de la
Base Imponible Máxima.

Nota: Una Partida Presupuestaria puede llevar IVA de forma Obligatoria o de forma Opcional. Esta
Opción se configura en ‘Carga del Presupuesto de Ingresos’ del Menú ‘Procesos de Apertura’.

Aplicación al presupuesto de Deudores por Ingresos devengados

Presupuesto De Ingresos 9
En la pantalla de presupuesto de ingresos se aplicarán al presupuesto de este ejercicio los
deudores por ingresos devengados registrados en el ejercicio anterior. Ver más información en
“Ajustes extrapresupuestarios”.

Anulaciones y Cancelaciones de Derecho (primera pestaña)

En esta primera pestaña también se contabilizan las anulaciones y cancelaciones de derechos,
según las distintas causas previstas en la ICAL.

a. Derechos anulados
i. Por anulación de liquidaciones
ii. Por aplazamiento y fraccionamiento
b. Derechos cancelados
i. Por cobro en especie
ii. Por insolvencias
iii. Por otras causas
En general, al anular o cancelar un derecho, se nos pedirá la operación anterior (de Derecho
Reconocido), a no ser que la entidad funcione por “referencias”.
Esto quitará saldo a la operación anterior y referencia, produciendo al asiento contable
correspondiente. Pero vamos a comentar dos de las operaciones un tanto especiales y novedosas
en la ICAL de 2006:
Una de las nuevas fases de la anulación de derechos por aplazamiento y fraccionamiento.
En Sicalwin, al elegir esta fase se pedirán las fechas e importes de los aplazamientos, para
llevarlos a los conceptos no presupuestarios que corresponda, y en el ejercicio siguiente
capturarlos cuando se produzca el vencimiento.

Presupuesto De Ingresos 10
Este movimiento hará que se realice el cargo de dos nuevos conceptos no presupuestarios:
- 10.443 “Deudores a corto plazo por aplazamiento y fraccionamiento
- 10.444 “Deudores a largo plazo por aplazamiento y fraccionamiento.

Estos conceptos estarán creados en la nueva versión en la tabla de clasificaciones, aunque el

usuario deberá confirmar su uso, como siempre, en la carga de conceptos no presupuestarios.
Tienen asociada como cuenta del PGCP, respectivamente, las cuentas 443 y 444, con las
mismas descripciones.

El derecho, que era presupuestario, se convierte en deudor no presupuestario.

Cuando venza el aplazamiento, o bien vayamos a cobrar anticipadamente la deuda, debemos
hacerlo en la pantalla convencional de Reconocimiento de Derechos.

Presupuesto De Ingresos 11
Tecleamos todos los datos del nuevo Derecho, y al pasar el campo importe podemos pulsar un
nuevo botón: “Vencimiento de Derechos” en la parte superior de la pantalla.

En ese momento saldrá la pantalla para seleccionar las operaciones de aplazamiento que vencen.
Podemos pulsar F5 para ayuda de las operaciones con saldo.
En este caso el asiento contable no abonará la cuenta asociada a la clasificación económica, sino
las cuentas 443 y/o 444.

La aplicación de ingresos utilizada en la operación puede ser distinta a la del derecho original
que se aplazó, dado que puede haber cambio de estructura presupuestaria.

Otra fase no recogida en la anterior ICAL es la cancelación de derechos por cobro en

especie. En este caso en Sicalwin se pedirá, al registrar esta operación, la cuenta de
inmovilizado correspondiente al bien que entra en nuestro inventario.

Presupuesto De Ingresos 12
Si la entidad enlaza con el módulo GPA (Gestión Patrimonial) se pedirá el bien o bienes de
inventario.

Obligación reconocida por devolución de ingresos (segunda

pestaña)

Muchos de los campos a completar son similares a los del Derecho Reconocido. Comentamos
los que son diferentes:
Código operación.

En general se graban “450”, reconocimiento en el ejercicio de la devolución de ingresos, pero

también tendremos las rectificaciones de saldo inicial (al alza o a la baja) y las prescripciones.

Operación ingreso. Si queremos restar saldo a una operación de ingresos contabilizada en el

ejercicio, podremos teclear aquí su número, y entonces irá encadenada a ella. Si la operación de
ingresos es de presupuestos cerrados, o no queremos controlar en todo caso contra qué
operación va, este campo puede ir en blanco.

Presupuesto De Ingresos 13
Si tecleamos número operación ser rellenarán los datos de la operación origen. Si lo dejamos en
blanco, tendremos que poner todos los datos (aplicación, tercero, ...)
Datos del pago. Al igual que en obligaciones reconocidas de gastos, es posible poner ya aquí
los datos del pago: Forma de pago, tipo de pago, ordinal pagador, ordinal del tercero. Aunque
son opcionales, pudiendo completarse posteriormente en la orden de pago o en la realización.

La obligación reconocida por devolución de ingresos, a partir de 2006, lleva asociado asiento
contable.

Compromisos de ingreso (tercera pestaña)

El compromiso de ingreso es el acto por el que cualesquiera entes o personas, públicas o

privadas, se obligan, de forma pura o condicionada, con la Entidad Local, mediante un acuerdo
o concierto, a financiar total o parcialmente un gasto determinado.

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Cuando se concierten compromisos de ingreso que se hayan de extender a varios ejercicios, se
imputará a cada uno de éstos la parte que se prevea realizar en el mismo, de acuerdo con las
estipulaciones que figuran en el acuerdo, protocolo o documento por el que dicho compromiso
se considere firme.

Los campos que se nos solicitan son similares a los del Derecho Reconocido. Comentamos los
peculiares de esta fase:
Código operación.

En general serán operaciones “300”, concierto de compromisos del ejercicio.

La 310 se utiliza para anular compromisos que se concertaron en presupuestos anteriores como
compromisos de corriente, y han sido traspasados a este ejercicio.
La 311 se utiliza para anular compromisos que se concertaron en ejercicios anteriores como
compromisos de ejercicios futuros, y han sido traspasados a este ejercicio.

El compromiso de ingreso, a partir de la ICAL de 2006 no tiene asiento contable.

Registro y Contabilización de Justificantes Emitidos

Mediante este módulo se permite el registro e impresión de facturas emitidas por la entidad, con
la posterior contabilización como Derecho Reconocido.

Registro y emisión de justificantes

El diseño de esta pantalla cambia según determinados parámetros internos de instalación. Si se
usan series de facturas tiene un diseño diferente al modo normal.
No usando series de facturas:

Presupuesto De Ingresos 15
Es un diseño parecido al registro de justificantes de gasto, donde en una primera pestaña está el
resumen de la factura con importes desglosados, y en una segunda pestaña se indican las
aplicaciones.
La segunda pestaña “desglose aplicaciones” puede bloquearse, para que el usuario que registra
el justificante no pueda rellenarla (en todo caso no es obligatoria cuando está disponible).
Para ello se marca la opción de instalación correspondiente:

El Número de Factura no deberá rellenarse en el caso de que estemos dando de alta una nueva
Factura. Por el contrario, si queremos modificar los datos o completar alguna factura ya
registrada, indicaremos en esta casilla el Nº de registro de dicha Factura.
La Fecha de Emisión de Factura se indicará en la casilla de 'Fecha Factura'.
En el Tipo de Exacción tendremos que elegir entre '1, Contraído Previo, Ingreso Directo' o '2,
Contraído Previo, Ingreso Por Recibo'.
El Área gestora se podrá rellenar en el caso de que la Entidad lleve una gestión Descentralizada
de Ingresos.

Usando series de facturas:

Presupuesto De Ingresos 16
Se pide como campo nuevo la serie, que ha de estar definida en Tablas generales. Además el
cuerpo principal de la pantalla está formado por el Detalle de productos de la factura (cantidad,
precio unitario, ...).
Se permite igualmente el uso del Recargo de equivalencia para aquellos terceros marcados con
este sistema (En Mantenimiento de Terceros).

Contabilización de justificantes emitidos

A través de este módulo, podremos contabilizar en el Presupuesto de Ingresos, los Derechos
Reconocidos correspondientes a las Facturas emitidas a través del modulo de Registro y
Emisión de Justificantes del Presupuesto de Ingresos.
La ventana está formada por 3 pestañas:

Pestaña 'Indicar Criterios de Selección', útil para poder filtrar entre todas las facturas
emitidas pendientes de ser Contabilizadas.
Pestaña 'Ver Datos Seleccionados', donde podremos ver las facturas emitidas que cumplen
con los Criterios de Selección Establecidos y por donde contabilizaremos aquellas Facturas que
el Usuario marque.
Pestaña 'Agrupación de Facturas', donde las Facturas no se mostraran por Nº de Registro sino
que estarán agrupadas por el Tercero, y se generará un Derecho Reconocido “multifactura” por
cada tercero.

Presupuesto De Ingresos 17
Pestaña 'Indicar Criterios de Selección'

Esta pestaña muestra todas las opciones por la que podremos filtrar entre todas las Facturas que
la Entidad tenga emitidas y que estén pendientes de ser Contabilizadas.
A la hora de Ejecutar el Filtro, tenemos 2 opciones (ambas situadas en la Barra de
Herramientas):

Seleccionar Facturas anulando Selecciones anteriores . Esta Opción nos mostrará en la

pestaña 'Ver Datos Seleccionados' todas aquellas Facturas pendientes que cumplen con las
criterios que se hayan establecido en ese momento e independientemente de las Facturas que
tuviésemos de Anteriores Filtros aplicados.

Sumar Nuevas Facturas a las ya Seleccionadas . Con esta Opción, la pestaña 'Ver datos
Seleccionados' nos mostrará las Facturas pendientes que cumplen con los criterios de Selección
establecidos más todas aquellas Facturas que ya estaban seleccionadas de Filtros anteriores.

Pestaña 'Ver Datos Seleccionados'

En esta pestaña se mostrarán, ordenados por el Nº de Registro, las Facturas emitidas por la
Entidad, pendientes de Contabilizar, y que cumplen con los criterios establecidos en la pestaña
'Indicar Criterios de Selección'.
En la Parte superior de la Pestaña Sicalwin muestra una rejillla con todas las Facturas
seleccionadas, y en la parte inferior un detalle de la Factura que en ese momento esté
seleccionada en Azul en la rejilla.

Presupuesto De Ingresos 18
Marcaremos aquellas Facturas de las que queramos que se contabilice el Derecho Reconocido
correspondiente. Para ello, pulsaremos doble clic con el ratón sobre la casilla de marcación de
cada una de las Facturas o a través de la opción de menú 'Marcar Facturas Seleccionadas',
donde podremos marcar varias Facturas a la vez (Todas las seleccionadas, Todas las elegidas,
Hasta un importe).

Para Contabilizar las Facturas Marcadas, pulsaremos el icono 'Contabilizar sin agrupar las
Facturas marcadas' o bien a través de la opción correspondiente de la barra de menú.
Será en este momento cuando nos pida la Fecha Contable del Derecho o Derechos que se van a
contabilizar a partir de las Facturas marcadas.
También deberemos indicar si queremos contabilizar por Lote Completo o Por Operación,
opción ya común en todos los Monitores de Sicalwin.

Además, Sicalwin dispone de una serie de Opciones añadidas para el usuario, tales como:
Clasificar las Facturas marcadas, permite ordenar las facturas seleccionadas por una serie de
criterios: Número de Factura, Fecha de Factura, Grupo de Apuntes, Importe de la Factura,
Ordinal Pagador o Nombre del Tercero.
Modificar masivamente las facturas marcadas.
Podremos asignar a todas las marcadas los datos siguientes:

Uno de los campos que se permiten asignar es la aplicación. Para ello, marcaremos la casilla
'Completar Aplicación' (Sicalwin no dejará que se marque en el caso de que la Factura ya
posea aplicaciones de Ingreso).
El Efecto que se produce en la Factura es el mismo que ha través del modulo de Registro. La
única limitación es que sólo podremos incluir una aplicación de Ingresos en la Factura y no
varias (Multiaplicación) como actualmente sucede en el módulo de Registro y Emisión de
Facturas.

Presupuesto De Ingresos 19
Imprimir Listado de Facturas Marcadas. Podremos obtener, antes de Contabilizar, un
Listado Detalle de todas las Facturas que se encuentren marcadas. Además podremos generar un
Relación Contable de Facturas Emitidas, o incluirlas en una Existente (La Letra Asociada a Esta
Relación es la E).

Visualizar las Facturas Seleccionada. Esta opción permite que el Usuario pueda visualizar en
pantalla la Factura que ese momento tenga seleccionada en azul.

Modificar los Datos de la Factura. Podremos modificar los Datos de la Factura que en ese
momento tengamos seleccionada en color azul. Para ello se habilitará la parte inferior de la
ventana, debajo de la rejilla de datos.
Agrupar por Terceros las Facturas marcadas. Esta opción habilitará la Tercera Pestaña
'Agrupación de Facturas', donde mostrará las Facturas que en esta segunda pestaña estén
marcadas pero mostrando las Facturas no por el Nº de Factura sino por Tercero.
Enlace con Derecho Reconocido.

Esta opción permite asignar a la factura un Derecho que ya ha sido reconocido manualmente por
el usuario (siempre que coincidan los datos: Tercero, importe, aplicación en su caso)

Pestaña 'Agrupación de Facturas'

Esta Pestaña muestra las Facturas marcadas en la pestaña 'Ver Datos Seleccionados' pero
agrupadas por Tercero y Tipo de Exacción. De esta manera podremos generar una sola

Presupuesto De Ingresos 20
operación de Derecho Reconocido por cada agrupación de Facturas (la Pestaña 'Ver Datos
Seleccionados genera una operación por cada Factura).
En este caso, marcaremos aquella agrupación de la que queramos Contabilizar y pulsaremos el
icono de 'Contabilizar las Facturas agrupadas marcadas' o través de la opción de la
barra de menú correspondiente.
Al Contabilizar, Sicalwin nos indicará el Numero de la operación de Derecho Reconocido
generado.

Consulta de facturas emitidas

En primer lugar utilizamos el filtro de búsqueda, por cualquier de los campos que se nos
ofrecen, y pulsamos “Datos generales”.

Presupuesto De Ingresos 21
En esta pantalla podemos añadir o quitar campos con el botón derecho del ratón.
Además, situados en una línea concreta podemos pulsar el botón “Histórico” (que nos dará la
fecha y descripción de cada una de las situaciones por las que ha pasado el justificante) o “Ver
Factura” (en el que veremos la factura con el detalle completo).

El botón “Imprime documento asociado” permite imprimir la factura sobre la que estamos
siutados.
También pueden utilizarse los botones de exportación a procesador de texto u hoja de cálculo.

Listado de facturas emitidas a una fecha

Primero, como la mayoría de consultas o listados, filtramos., o obtenemos el listado:

Presupuesto De Ingresos 22
Operaciones de ejecución de ingresos previos

La funcionalidad de esta opción es la misma que la de operaciones de ejecución de ingresos, es

decir, se podrán realizar:
- Reconocimientos de Derechos, Anulaciones y Cancelaciones
- Obligación reconocida por devolución de ingresos
- Compromisos de ingreso

Pero la diferencia es que hechas por este formulario las operaciones quedarán en modo previo.
Es decir, seguidamente hay que tramitarlas y contabilizarlas (En el menú de Áreas Gestoras),
según el circuito elegido por la entidad para este tipo de operaciones.

Evidentemente la entidad habrá parametrizado con anterioridad qué usuarios pueden acceder a
unos y otros puntos de menú, según su perfil.

Presupuesto De Ingresos 23
Presupuestos Cerrados

Al cierre de un ejercicio contable, los saldos de Derechos Reconocidos no recaudados en el

momento de cierre se aplicarán a Presupuestos Cerrados a partir del Primer día del ejercicio
siguiente. Esto se realiza traspasando sus saldos a las cuentas 431 ‘Deudores por Derechos
Reconocidos Ppto Ingresos Cerrados’ , traspaso que se efectuará directamente al realizar el
asiento de apertura sobre la base del cierre.
Este traspaso lo realiza la Aplicación Sicalwin de forma automática al realizar el Asiento de
Apertura, basándose en los datos del Cierre del Ejercicio anterior.
En las operaciones de presupuestos cerrados podremos rectificar, al alza o a la baja, el saldo
inicial de Derechos, por errores de años anteriores, o simplemente registrar las Anulaciones y
Cancelaciones de Derechos de Presupuestos Cerrados.

(También pueden rectificarse por diferencias de redondeo de euro, operación que pudo se
habitual en el ejercicio del cambio de moneda, aunque rara hoy día)

Rectificación y Anulación de saldos

En Presupuesto Cerrados tenemos las siguientes operaciones:
a. Rectificación del saldo inicial de Derechos
b. Derechos anulados
a. Por anulación de liquidaciones
b. Por aplazamiento y fraccionamiento
c. Derechos cancelados
a. Por insolvencias
b. Por otras causas
c. Por prescripción
d. Por cobro en especie

Presupuesto De Ingresos 24
De forma General, el objeto es la Rectificación de errores u omisiones que hubieran podido
producirse en el Saldo de Derechos. Aunque esta pantalla sirve también para la carga de saldos
iniciales (resultas) para aquellas entidades contables que estén usando Sicalwin por primera
vez, y vayan a realizar la carga manualmente.
Primer año de uso de Sicalwin
Podremos dar de Alta Saldos Iniciales de Aplicaciones de Cerrados (que previamente se han
dado de Alta en ‘Carga de aplicaciones de Cerrados’). Nos podemos encontrar con 2 casos:
1 Saldo Inicial de Derechos tipo exacción 1 (Cod. 698),
2 Saldo Inicial de Derechos tipo exacción 2 (Cod. 699),
Estas 2 operaciones no generan ningún tipo de Apunte Contable (ya que su saldo está en el
asiento de apertura), aunque si generan un Nº de operación, que estará compuesto por : el Área,
en este caso Ingresoss, que se refleja con el dígito 1, el año de origen, que puede ser
2004,2003,1999,1998, etc.. y un Nº de 7 dígitos tipo contador.
Uso normal de la pantalla para posteriores años
Las operaciones que podremos hacer en este formulario serán:
1 Rectificación del Saldo Inicial de Derechos (Cod. 700/701). Por el que modificaremos el
importe del Saldo inicial pendiente de cobro de la aplicación, al alza, aumentándola (signo +) o
a la baja, disminuyéndolo (signo -).
Podremos realizar una multiaplicación , así como asignarle IVA (si la aplicación lo permite)
Los datos que obligatoriamente tendremos que indicarle son los mismos que si de una
Operación de Derecho Reconocido corriente se tratase.
El asiento contable se realiza teniendo en cuenta si la cuenta PGCP asociada a la clasificación
económica es o no de balance, de forma que se moverá la correspondiente cuenta de balance o
la de resultados extraordinarios:
Veamos dos ejemplos de asiento de una rectificación a la baja de derecho reconocido. El
primero de ellos se hizo sobre un “DR” sin cuenta de balance, y el segundo con la cuenta de
“Terrenos”:

Presupuesto De Ingresos 25
2 Anulaciones y Cancelaciones de derechos de presupuestos cerrados
Las anulaciones y cancelaciones funcionan en general igual que en presupuesto corriente. Es
decir, no pedirá el número de Derecho reconocido (o irá por referencia), y el resto de datos
necesarios de la operación, y realizará finalmente el asiento contable correspondiente.
Los derechos anulados por aplazamiento y fraccionamiento, así como la cancelación por cobro
en especie son fases nuevas no existentes en la anterior ICAL. Su funcionamiento es el mismo
que el explicado para presupuesto corriente, con la lógica diferencia de las cuentas del PGCP.

Carga de Aplicaciones de Presupuestos Cerrados

La función de este módulo es la de permitir por parte de la Entidad dar de Alta nuevas
Aplicaciones Procedentes de Presupuestos Cerrados.
En principio esto será necesario por dos motivos:
- Es el primer año de uso de Sicalwin y vamos a hacer la carga manual de los saldos
iniciales.
- Necesitamos realizar una rectificación al alza en una aplicación que no existe en
presupuestos cerrados.
Rejilla de ‘Carga de Aplicaciones de Gastos Cerrados’
En esta Rejilla podremos dar de alta, aunque solo eso, todas las Aplicaciones de Cerrados
nuevas, de forma que tendremos que indicar el Año en que se originó, la Clasificación
Presupuestaria de la aplicación, el Alias, la Descripción de la aplicación y si va a permitir
introducir IVA o bien permite enlazar con algún Proyecto
En caso de que deseemos borrar alguna de las aplicaciones, seleccionaremos con el ratón la
línea de la Rejilla que contiene la Aplicación de Cerrado (lo notaremos porque el fondo de la
línea se convertirá en Azul) y pulsaremos la Tecla de ‘Suprimir’ o bien el icono de Borrar
Registro del menú de Herramientas.

Presupuesto De Ingresos 26
Ejercicios Futuros

En el presupuesto de ingresos, la única operación de ejercicios futuros es el compromiso de

ingreso.
Tenemos dos puntos de menú diferenciados, como en muchos de los apartados de Sicalwin,
según la entidad trabaje con operaciones definitivas o con operaciones previas.
Por tanto según los permisos asignados a los distintos usuarios y la parametrización de la
entidad, puede no estar visible alguno de los puntos de menú mencionados.
En este apartado explicaremos como se graban los compromisos de ingresos de ejercicios
futuros.

Compromisos de Ingresos de Ejercicios futuros

En este punto de menú se grabarán las operaciones de gastos plurianuales en modo definitivo. Si
la entidad funciona con operaciones previas (áreas gestoras) la operación provisional se graba
en el punto de menú “Compromisos de Ingreso de ejercicios futuros previos”, debiendo
tramitarse posteriormente hasta su contabilización definitiva.

Presupuesto De Ingresos 27
No vamos a detenernos en la descripción de cada campo, ya que su descripción es prácticamente
la misma que en el caso de ingresos de presupuesto corriente. Únicamente destacaremos las
siguientes especialidades de esta pantalla:
- El Área gestora no es obligatoria en operaciones definitivas (sí lo es en previas)
- Si la operación lleva código de proyecto, éste debe haberse definido previamente con
ejecución plurianual y previsión de ingreso en la aplicación correspondiente.
- La obligatoriedad o no de que un compromiso de ejercicio futuro lleve proyecto puede
parametrizarse en ENT_PAR (Consultar con departamento de soporte). Es decir,
podemos elegir que el proyecto sea o no obligatorio en este tipo de operaciones.
- No se permiten operaciones multiaplicación
- Las operaciones pueden ser negativas (barradas)
- La operación, a partir de la ICAL a aplicar en 2006, no tiene asiento contable.

Compromisos de ingreso de ejercicios futuros previos

El funcionamiento de la pantalla es el mismo, pero una vez grabada la operación en modo
previo, habrá de tramitarse según se haya parametrizado en la entidad.

Independientemente del circuito elegido, el paso final será la contabilización definitiva de la

operación:

Que nos asignará un número definitivo:

Presupuesto De Ingresos 28
Traspaso de Compromisos de Ingreso plurianuales
Las operaciones de compromiso de ingreso futuros se traspasarán en fin de ejercicio al año
siguiente, en “Operaciones fin de ejercicio” - “Procesos específicos”.
Esto Se explicará en el apartado correspondiente del cierre, pero recordamos aquí que todas las
operaciones que se graben se traspasarán automáticamente, no siendo necesario volver a
grabarlas en el ejercicio siguiente.
Las operaciones que se graben como compromisos de ingreso del ejercicio n+1 pasarán a ser
operaciones de presupuesto corriente en dicho año.
Las operaciones que se graben como compromisos de ingreso de los ejercicio n+2 y siguientes
pasarán a ser operaciones de ejercicios futuros, que a su vez volverán a traspasarse al año
siguiente hasta su realización en presupuesto corriente.

Consultas al presupuesto de ingresos

Características comunes
La gran mayoría de las Consultas disponibles en Sicalwin ofrecen las mismas funciones y
características, las cuales se detallan a continuación:

Barra de Herramientas

Presupuesto De Ingresos 29
La barra de Herramientas de la mayoría de las Consultas muestra el siguiente patrón:

Ver IVA y Descuentos

Este icono solamente aparece en las consultas de Operaciones y a través de él podremos ver el
detalle de los Descuentos e IVA que contenga una determinada operación (la que en ese
momento esté seleccionada en azul).

Ver Ascendentes
Este icono aparece en todas las consultas de Operaciones.
A través de él podremos ver todas las operaciones origen de la operación seleccionada en azul.
Por ejemplo, si tengo una Operación de Ingresos y pulso el icono, podré ver todos los Derechos
Reconocidos de ese Ingreso.

Ver Descendentes
Este icono aparece en todas las Consultas de Operaciones y particularmente en la Consulta de
Referencias
A través de las Consultas de Operaciones, podremos ver todas las operaciones que se han
originado a partir de ésta.
Por ejemplo, si tengo una Retención de Crédito, podré ver todas las Fases posteriores que tiran
de esa Retención.
A través de la Consulta Vinculación podré ver todas las partidas que componen la Bolsa de
Vinculación que haya seleccionada (en azul) en ese momento.

Guardar Vista
A través de esta opción podremos almacenar todas las vistas de Usuario que se deseen.
En una Vista de Usuario se almacena todas las modificaciones, filtros, ordenaciones, y en
general cual cambio en la configuración estándar de la Consulta.
De este modo, podremos grabar cualquier configuración de la Consulta que el usuario desee,
para posteriormente recuperarla cuando le sea necesario.
Nota: Solo se guarda la Configuración de la Consulta, y no los datos contenidos en la misma,
por lo que cada vez que recuperamos una Vista de Usuario, los datos son actualizados.
Cuando grabemos la Vista de Usuario, tendremos 2 opciones:
Vista Pública. Marcada esta opción hará que la Vista de Usuario que grabemos pueda ser
recuperada por cualquier usuario que tenga acceso a la Consulta.
Vista Privada. Si marcamos esta Opción, la Vista de Usuario solo podrá ser Recuperada por el
Usuario que Grabó la Vista.

Presupuesto De Ingresos 30
 Recuperar Vista
A través de esta Opción podremos recuperar todas las Vistas de Usuario que haya creadas.
Nota: El usuario solamente podrá recuperar las vistas que sean publicas y la privadas creadas
por él mismo.

Imprimir Documento Asociado

A través de esta Opción, el Usuario podrá imprimir aquellas operaciones que en ese momento
estén marcadas .
Nota: Si tenemos seleccionado 'Previsualización' en 'Opciones de Impresión', solo podremos
marcar una operación.
Para marcar todas las operaciones que tenemos en pantalla, o desmarcar todas, utilizaremos los
botones

Imprimir Rejilla de Datos

Con esta Opción podremos imprimir todo el Contenido de la Consulta.
Es Conveniente antes diseñar bien la Consulta para que la impresión se adapte a las necesidades
del Usuario.

Ver Resumen
La funcionalidad de este botón dependerá de la consulta donde estemos situados, por ejemplo:
En las Consultas de Operaciones podremos acceder al Resumen de todas las operaciones
visualizadas, catalogadas por Fase y Agrupación
En la Consulta de Aplicaciones podremos ver el Detalle Resumen de la aplicación
seleccionada. Si seleccionamos el total, veremos el Detalle resumen de todo el Presupuesto
En definitiva mostrará el Resumen global de la Consulta en la que nos encontremos en ese
momento.

Buscar
Botón que sirve para localizar las operaciones que cumplan un determinado filtro:

Presupuesto De Ingresos 31
 Enlace con Herramientas Office.

Botones que sirven para enlazar con las herramientas de Office. El primero sirve para exportar
la rejilla que estamos visualizando a un procesador de textos, el segundo botón para exportar a
hoja de cálculo, y el tercero para generar un documento asociado a una plantilla, que
previamente debe haber sido generada con la herramienta Gendoc.

Consulta de operaciones de ingreso

Mediante filtro previo, podemos ver por pantalla las distintas operaciones grabadas en el
presupuesto de ingresos (corriente y cerrados).

En cuanto al filtro, comentamos los campos que pueden entenderse menos:

Fechas. Se distingue entre la fecha de operación (la tecleada por el usuario en el campo
correspondiente) y la de grabación (que será la fecha del sistema)
Centro gestor. Si un usuario tiene acceso a varios centros gestores, o es de “Intervención”,
puede filtrar aquí las operaciones a buscar de un centro. Pero si pertenece a un centro gestor, el
sistema ya filtrará esas operaciones dados los permisos del usuario (Por ello, si un usuario entra

Presupuesto De Ingresos 32
en esta consulta y no puede visualizar determinadas operaciones de las que está seguro están
grabadas, posiblemente es que no tenga permisos al centro gestor correspondiente).
Incluir previas ptes. Contabilizar. Si se trabaja con operaciones previas, marcando esta casilla
se podrán ver no sólo las operaciones ya pasadas a definitivas, sino las previas pendientes que
están en fase de tramitación.
Proyecto, Préstamo, Partida. En estos apartados puede rellenarse sólo alguna de las casillas y
no todo el campo. Por ejemplo rellenando la primera casilla de la clasificación económica
estaremos buscando operaciones de un determinado capítulo.
Op. Previa. Localiza una operación ya contabilizada definitivamente buscando por su
numeración previa (si se usa este modo de trabajo)
Sólo Op. De Transfer. De Der. Rec. Muestra exclusivamente operaciones de transferencia de
derechos (Ver punto de menú “Traspaso de Recaudador”), tanto positivas como negativas.
Tercero / Interesado. Para aquellas operaciones de ingreso que tengan tanto Tercero (Agente
financiador) como Interesado (Persona o entidad concreta que realiza el ingreso) podemos filtrar
por uno u otro. En el resto de operaciones “normales” recordemos que se filtra por Tercero.
Derecho aplazado. Nos localizará operaciones de Derechos reconocidos, de corriente o
cerrados, a los cuales se le ha contabilizado una anulación de derechos por aplazamiento y
fraccionamiento. Después, mediante cursor derecha, podemos ver todas las operaciones que
cuelgan de él.
Operaciones incorporadas a través del IDE. Para localizar aquellas operaciones incorporadas
por sistemas externos de gestión de ingresos, podemos buscar por el número de lote o por la
referencia externa (la referencia del programa de gestión de ingresos).ç
Partida exacta. Si tenemos aplicaciones de ingreso en nuestro presupuesto del tipo:
399
39900
39901
Con este filtro podemos elegir, cuando tecleamos en la aplicación “399” si
queremos localizar operaciones de esa aplicación exacta, o “que empiecen por”,
en cuyo caso no marcaremos esta casilla.
Una vez pulsemos para ver el resultado:

Presupuesto De Ingresos 33
No explicaremos aquí las funcionalidades de los botones superiores (Ver apartado presupuesto
de gastos).
En esta consulta se puede también ver detalle (con doble clic en la operación), añadir o quitar
campos (con botón derecho).
Si algún código de operación no tiene definida “Fase” (como la operación señalada en azul),
esto podrá hacerlo el administrador del sistema desde “Tabla de operaciones”. Para ver el
código de la operación podemos hacer doble clic en ella.

En cuanto a los botones inferiores de la rejilla:

Relación de operaciones. Nos ofrece un listado ya elaborado por Sicalwin de todas las
operaciones seleccionadas
Facturas asociadas. En operaciones de Derecho Reconocido, nos muestra el detalle de la
factura emitida asociada, si la tiene.
Genera Relación Contable. Con las operaciones marcadas, nos genera una relación contable de
ingresos (“I”). Para ello, previamente el código de operación ha de estar incluido en este tipo de
relaciones:
Menú “Administración del sistema” – “Tablas básicas” – “Tipos de relaciones
contables”:

Presupuesto De Ingresos 34
Consulta de aplicaciones de ingreso corriente

El filtro previo nos permite elegir:

- La aplicación o grupo de aplicaciones (completando las casillas correspondientes). Esto
depende de los permisos que se tengan según el área gestora de pertenencia (si se usan
centros gestores. Un usuario puede que entre en esta pantalla y no vea ninguna
aplicación. Posiblemente no tenga los permisos adecuados de área gestora).
- Los campos acumulados que queremos visualizar, marcando la casilla correspondiente.

Presupuesto De Ingresos 35
 - Si la situación que queremos ver es la de datos “contabilizados”, “pendientes de
contabilizar” o “total”. En este último caso, se mostrarán los acumulados incluyendo las
operaciones previas de áreas gestoras pendientes de aprobar.
Una vez marcados los acumulados obtenemos el resultado:

Se pueden añadir y quitar campos con el botón derecho del ratón.

Se puede pulsar doble clic o INTRO para ver el detalle de la aplicación completo.

Consulta aplicaciones de ingresos ejercicios cerrados

Presupuesto De Ingresos 36
Mediante el filtro previo seleccionamos los ejercicios o partidas (o grupo de partidas) a
consultar, y los acumulados a visualizar, con lo que obtenemos el resultado de la consulta en la
rejilla:

Consulta de compromisos de ingreso futuros

Similar a la consulta de operaciones de ingreso, utilizamos el filtro previo y pulsamos para ver
el resultado de la consulta, que será una rejilla de datos:

Consulta de aplicaciones de ingreso corriente – Por

fecha

Funciona igual que la consulta de aplicaciones de ingreso corriente, pero previamente hemos de
completar las fechas desde hasta para las cuales deseamos calcular la ejecución, y pulsar el
botón “Recalcular”. Seguidamente ya podemos marcar los acumulados a visualizar y “Ver
datos”.

Presupuesto De Ingresos 37
Consulta de aplicaciones de ingresos cerrados – Por
fecha

Igual que la consulta de aplicaciones de cerrados, pero calculada a la fecha elegida por el
usuario.

Presupuesto De Ingresos 38
Documentos previos de ingresos

Esta pantalla sirve para realizar documentos previos de cobros.

No confundir con operaciones de ejecución de ingresos previas (Es decir, Derechos,
Anulaciones y Cancelaciones, Obligaciones de devolución de ingresos o compromisos), que se
realizan desde la pantalla explicada en apartados anteriores.

Registro de documentos previos de ingresos

Es decir, esta pantalla tiene la misma funcionalidad que la que podemos encontrar en
“Tesorería – Cobros – Aplicación directa y provisional de ingresos”.
Con la diferencia de que estos cobros se quedan en modo provisional para ser formalizados
posteriormente en Tesorería.
No existe una tramitación en distintas fases por “Áreas Gestoras”, como sí existe en las
operaciones de ejecución.
En este caso solo hay que grabar el cobro previo (antiguo “mandamiento de ingresos”), se
entiende que por parte del departamento de Intervención, para posteriormente contabilizarlo
definitivamente en Tesorería.
Los pasos a dar son:

Presupuesto De Ingresos 39
 - Se graba el cobro previo:
o Presupuestario
o No presupuestario
o Reintegro de pagos de presupuesto corriente
- Se contabiliza en Tesorería como definitivo:
o Bien por Tesorería – Cobros – Aplicación directa y provisional de ingresos
o Bien por Monitor de Contabilización de ingresos previos

La funcionalidad de las pantallas de cobros previos, ya sean presupuestarios, no presupuestarios

o reintegros de pago, no vamos a explicarla en esta pantalla. Remitimos a “Tesorería –
Cobros”, para ver qué es cada campo.
La única diferencia es que en estas pantallas previas no es obligatorio ni el ordinal de cobro ni la
fecha de arqueo, cosa que será completada en tesorería.

El número asignado será previo.

La formalización en tesorería de esta operación:

- Por Tesorería – Cobros:

Presupuesto De Ingresos 40
Tecleamos el número de “op. Previa”, y ya se completan los datos. Debemos poner fecha de
arqueo y ordinal.
- Por Tesorería - Monitor de contabilización de ingresos previos

Presupuesto De Ingresos 41
Consulta de documentos previos de ingresos

Utilizamos el filtro previo, y pulsamos “Ver datos” para obtener el resultado.

La funcionalidad de la rejilla es similar al resto de Sicalwin. En este ejemplo hemos añadido el

campo “Oper. Definitiva”.

Presupuesto De Ingresos 42
Traspaso de Recaudador
Esta nueva opción de Sicalwin (sobre versión 3.X) está prevista para cambios en el Tercero de
recibos pendientes de cobro, que estaban en posesión de un recaudador (por ejemplo, Tesorería)
y pasan a otro (Recaudador en ejecutiva).

En primer lugar tecleamos el tercero origen, y el nuevo, y posteriormente podemos ir

seleccionando todos los Derechos pendientes de cobro, corriente o cerrados, en los que se
modifica el titular.
Al confirmar la pantalla el sistema grabará rectificaciones de derechos reconocidos, a la baja
cancelando los derechos originales, y al alza a nombre del nuevo tercero. La peculiaridad de
hacerlo en esta pantalla (y no rectificando manualmente) es, aparte de su más fácil uso, que no
se graban asientos contables, con lo que esta operación queda como extracontable y sin reflejo
en la cuenta del resultado económico patrimonial.
Además en las consultas de operaciones y aplicaciones de ingreso quedan marcadas como
tales traspasos, pudiéndose filtrar por ellas o consultar sus acumulados.
En la consulta de operaciones:

Presupuesto De Ingresos 43
En la consulta de aplicaciones:

AYTOS CPD. Presupuesto de Ingresos.

Diciembre 2005.

Presupuesto De Ingresos 44