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Fondos Proyectado

El flujo de fondos proyectado incluye todos los ingresos y egresos de un emprendimiento, diferenciándose del estado de resultados proyectado. Se clasifica en movimientos operacionales, de inversión y financieros, cada uno abordando diferentes aspectos del manejo del capital y las actividades del negocio. Es fundamental para anticipar ingresos y gastos futuros, asegurando una adecuada administración del presupuesto.

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Fondos Proyectado

El flujo de fondos proyectado incluye todos los ingresos y egresos de un emprendimiento, diferenciándose del estado de resultados proyectado. Se clasifica en movimientos operacionales, de inversión y financieros, cada uno abordando diferentes aspectos del manejo del capital y las actividades del negocio. Es fundamental para anticipar ingresos y gastos futuros, asegurando una adecuada administración del presupuesto.

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FLUJO DE

FONDOS
PROYECTADO
GRUPO 4
INTRODUCCIÓN
El flujo de fondos proyectado, también conocido
como flujo de caja proyectado, debe incluir todos
los ingresos y egresos de dinero que tendrá el
emprendimiento. Esto es diferente al estado de
resultados proyectado.
Para la elaboración de este estado financiero
proyectado se deben segregar los ingresos y egresos
de fondos, de acuerdo con cada una de las
siguientes categorías:
MOVIMIENTOS
OPERACIONALES
Son los ingresos y egresos originados por el
giro principal del emprendimiento.
Normalmente serán los mismos conceptos del
estado de resultados proyectados, restados
aquellos que no se reciben o pagan en el
mes. En el caso de las ventas a crédito, se
deberán incluir los valores en aquellos
meses en los cuales efectivamente se
recibirán los fondos

Nuestros Valores
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Josue Gallardo
MOVIMIENTOS
DE INVERSIÓN
Se refiere a los niveles y
movimientos de capital en los
aspectos operativos, es decir que son
esenciales para la ejecución de las
actividades del negocio. Examina
ingresos y egresos sobre aspectos
como suministro y mantenimiento de
inventario y pago de empleados, por
citar algunos casos. Está enfocado en
el capital laboral.

Fricson Granda
TIPOS DE FLUJO
DE CAJA

FLUJO DE CAJA PROYECTADO FLUJO DE CAJA DIRECTO FLUJO DE CAJA INDIRECTO

El flujo de caja proiyectado tiene un De la misma manera que el flujo Tiene en cuenta el demostrativo
enfoque para anticipar ingresos y
de caja operativo, éste también de resultados efectivos (DRE),
gastos futuros para que pueda
mantener el presupuesto de la empresa
incluye ingresos y gastos que sirve para verificar si la
preparado, por ende, es fundamental relacionados con las actividades empresa obtuvo ganancias o
el concepto de administración comerciales de operación. Sin pérdidas en un período
adecuado a los plazos de cuentas por embargo, se incluyen rubros como determinado
pagar y por cobrar.
inversiones e impuestos.

Jose Lopes Mateo Ramirez


MOVIMIENTOS FINANCIEROS

01

Son aquellos derivados del


financiamiento del
emprendimiento, por ejemplo,
las transacciones con
instituciones financieras o
con los aportes de los socios,
la recepción y pago de capital
de créditos o intereses, los
aportes recibidos de socios,
etc.

Emerson Criollo
GRACIAS POR
SU ATENCION

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