1- SE DEPOSITA A LA CUENTA HSBC $1,500 EFECTIVO
2/1/2024 2. SE COMPRA MOBILIARIO DE OFICINA POR $2,500 Y SE PAGA EN EFECTIVO
3. SE COMPRA MERCANCIA AL CONTADO POR $40,000
4. SE VENDIO UN ESCRITORIO POR $5,000 EN CHEQUE
1/1/2024 5. SE COMPRA UNA COMPUTADORA A CREDITO A $20,000
2/1/2024 6. SE COMPRA UNA CAMIONETA CON UN MONTO DE $350,000
7. SE VENDE UN ESCRITORIO POR $15,000 Y SE PAGA EN EFECTIVO
8. SE VENDE MERCANCIA POR $30,000 QUE NOS QUEDARON A DEBER
9. ANTICIPO CLIENTES $10,000
10. ANTICIPO A PROVEEDORES POR $20,000
11. SE PAGA $20,000 A NUESTROS PROVEEDORES CON CHEQUE
12. SE COMPRA UN TERRENO POR $100,000, 50% EFECTIVO Y 50% A CREDITO
13. EL EMPLEADO MANUEL HERNANDEZ REALIZA UN PRESTAMO DE $10,000
14. SE VENDE MERCANCIA A CREDITO POR $30,000
15. SE PAGA EL SALARIO DE TRABAJADORES POR $10,000
2/2/2024 16. REALIZAMOS UN PRESTAMO POR $250,000 AL BANCO BBVA, CON TASA DE INTERES 1.25% MENSUAL
17. LA EMPRESA REALIZA UN PRESTAMO A UN EMPLEADO Y SE GIRA UN CHEQUE POR $3,000
18. LA EMPRESA VENDE SILLAS A $4,000
11/10/2024 19. SE PAGA EL PRESTAMO DE $250,000
20. SE LE DIO AL TRABAJADOR ANGEL $3,000 PARA GASTOS DE VIATICOS ANTICIPADOS
21. SE PAGO LA RENTA DEL LOCAL POR $35,000
9
NTERES 1.25% MENSUAL
E POR $3,000
CUENTAS DEBE HABER
1
CAJA $ 11,300.00
BANCOS $ 630,200.00
CLIENTES $ 5,700.00
MERCANCIAS $ 25,200.00
MOB Y EQUIPO DE OFICINA $ 24,900.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 24,200.00
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 365,200.00
PROVEEDORES $ 23,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 1,023,950.00
UTILIDADES ACUMULABLES $ 39,750.00
1A
BANCOS $ 1,500.00
CAJA $ 1,500.00
2
MOB Y EQUIPO DE OFICINA $ 2,500.00
BANCOS $ 2,500.00
3
MERCANCIAS $ 40,000.00
BANCOS $ 40,000.00
4
BANCOS $ 5,000.00
MOB Y QUIPO DE OFICINA $ 5,000.00
5
EQUIPO DE COMPUTO $ 20,000.00
PROVEEDORES $ 20,000.00
6
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 350,000.00
BANCOS $ 350,000.00
7
BANCOS $ 15,000.00
MOB Y EQUIPO DE OFICINA $ 15,000.00
8
CLIENTES $ 30,000.00
ALMACEN $ 30,000.00
9
BANCOS $ 10,000.00
ANTICIPO DE CLIENTES $ 10,000.00
10
ANTICIPO A PROVEEDORES $ 20,000.00
BANCOS $ 20,000.00
11
PROVEEDORES $ 20,000.00
BANCOS $ 20,000.00
12
TERRENOS $ 100,000.00
BANCOS $ 50,000.00
DOC POR PAGAR $ 50,000.00
13
DEUDOR DIVERSO $ 10,000.00
BANCOS $ 10,000.00
14
CLIENTES $ 30,000.00
ALMACEN $ 30,000.00
15
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 10,000.00
BANCOS $ 10,000.00
16
BANCOS $ 250,000.00
ACREEDOR DIVERSO $ 250,000.00
17
DEUDOR DIVERSO $ 3,000.00
BANCOS $ 3,000.00
18
BANCOS $ 4,000.00
MOB Y QUIPO OFICINA $ 4,000.00
19
ACREEDOR DIVERSO $ 250,000.00
GASTOS FINANCIEROS $ 25,000.00
BANCOS $ 275,000.00
20
DEUDOR DIVERSO $ 3,000.00
BANCOS $ 3,000.00
21
GASTOS DE VENTA $ 35,000.00
BANCOS $ 35,000.00
22
DEP MOB Y EQUIPO DE OFICINA $ 298.33
DEPRECIACION ACUMULADA $ 298.33
23
DEP EQUIPO DE COMPUTO $ 13,260.00
DEPRECIACION ACUMULADA $ 13,260.00
24
DEP EQUIPO TRANSPORTE $ 171,508.33
DEPRECIACION ACUMULADA $ 171,508.33
CAJA BANCOS
1) $ 11,300.00 $ 1,500.00 (1A 1) $ 630,200.00 $ 2,500.00
1A) $ 1,500.00 $ 40,000.00
4) $ 5,000.00 $ 350,000.00
7) $ 15,000.00 $ 20,000.00
$ 9,800.00 9) $ 10,000.00 $ 20,000.00
16) $ 250,000.00 $ 50,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 18) $ 4,000.00 $ 10,000.00
1) $ 365,200.00 $ 10,000.00
6) $ 350,000.00 $ 3,000.00
$ 275,000.00
$ 715,200.00 $ 3,000.00
$ 35,000.00
$ 915,700.00 $ 818,500.00
ANTICIPO DE CLIENTES $ 97,200.00
$ 10,000.00 (9
$ 10,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS PROVEEDORES
15) $ 10,000.00 11) $ 20,000.00 $ 23,000.00
$ 20,000.00
$ 10,000.00 $ 23,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA DEP MOB Y EQUIPO DE OFICINA
$ 298.33 $ 298.33
$ 13,260.00
$ 171,508.33
$ 185,066.67
CLIENTES ALMACEN
(2 1) $ 5,700.00 1) $ 25,200.00 $30,000.00
(3 8) $ 30,000.00 3) $ 40,000.00 $30,000.00
(6 14) $ 30,000.00
(10
(11 $ 65,700.00 $ 5,200.00
(12
(13 CAPITAL SOCIAL UTILIDADES ACUMULABLES
(15 ### (1 $39,750.00
(17
(19
(20 ### $39,750.00
(21
TERRENOS DOC POR PAGAR
12) $ 100,000.00 $50,000.00
ACREEDOR DIVERSO GASTOS FINANCIEROS
(1 19) $ 250,000.00 $ 250,000.00 (16 19) $25,000.00
(5
$25,000.00
DEP EQUIPO DE COMPUTO DEP EQUIPO TRANSPORTE
$13,260.00 $ 171,508.33
MOB Y EQUIPO DE OFICINA
(8 1) $24,900.00 $ 5,000.00 (4
(14 2) $ 2,500.00 $15,000.00 (7
$ 4,000.00 (18
$ 3,400.00
DEUDOR DIVERSO
(1 13) $10,000.00
17) $ 3,000.00
20) $ 3,000.00
$16,000.00
ANTICIPO A PROVEEDORES
(12 10) $20,000.00
GASTOS FINANCIEROS GASTOS DE VENTA
21) $35,000.00
$35,000.00
EQUIPO DE COMPUTO
1) $24,200.00
5) $20,000.00
$44,200.00
FECHA DE MONTO ORIGINAL
CONCEPTO DEL ACTIVO
ADQUISICION DE LA INVERSION
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 1-Jan-24 $ 900.00
1-Mar-24 $ 2,500.00
EQUIPO DE COMPUTO 1-Jan-24 $ 24,200.00
1-Jan-24 $ 20,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 1-Jan-24 $ 365,200.00
1-Feb-24 $ 350,000.00
TASA DE DEPRECIACION DEPRECIACION MESES DE USO EN DEPRECIACION
DEPRECIACION ANUAL MENSUAL EL EJERCICIO 2024 DEL EJERCICIO
10% $ 90.00 $ 7.50 12 $ 90.00
10% $ 250.00 $ 20.83 10 $ 208.33
30% $ 7,260.00 $ 605.00 12 $ 7,260.00
30% $ 6,000.00 $ 500.00 12 $ 6,000.00
25% $ 91,300.00 $ 7,608.33 12 $ 91,300.00
25% $ 87,500.00 $ 7,291.67 11 $ 80,208.33
SALDO TOTAL
DEPRECIACION
$ 298.33
$ 13,260.00
$ 171,508.33
ESTADO DE RESULTADOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 10,000.00
GASTOS FINANCIEROS $ 25,000.00
GASTOS DE VENTA $ 35,000.00
DEPRECIACION $ 185,066.67
TOTAL GASTOS $ 255,066.67
PERDIDA DEL EJERCICIO $ 255,066.67
BALANCE GENERAL
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCU
CAJA $ 9,800.00 PROVEEDORES
BANCOS $ 97,200.00 DOC POR PAGAR
CLIENTES $ 65,700.00 ANTICIPO DE CLIENTES
ALMACEN $ 5,200.00
DEUDOR DIVERSO $ 16,000.00
ANTICIPO A PROVEEDORES $ 20,000.00
SUMA ACTIVO CIRCULANTE $ 213,900.00
ACTIVO FIJO
MOB Y EQUIPO DE OFICINA $ 3,400.00 SUMA PASIVOS
EQUIPO DE COMPUTO $ 44,200.00
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 715,200.00 CAPITAL SOCIAL
DEPRECIACION ACUMULADA $ 185,066.67 $ 577,733.33 UTILIDADES ACUMULABLES
TERRENOS $ 100,000.00 PERDIDAS DEL EJERCICIO
SUMA ACTIVO FIJO $ 677,733.33
SUMA ACTIVOS $ 891,633.33 SUMA PASIVO MAS CAPITA
L
PASIVO CIRCULANTE
ROVEEDORES $ 23,000.00
OC POR PAGAR $ 50,000.00
NTICIPO DE CLIENTES $ 10,000.00
SUMA PASIVOS $ 83,000.00
APITAL SOCIAL $ 1,023,950.00
TILIDADES ACUMULABLES $ 39,750.00
ERDIDAS DEL EJERCICIO $ 255,066.67
UMA PASIVO MAS CAPITAL $ 891,633.33
