No.

INDICE
PESTAÑA
Balance inicial …................................................. 1
Libro diario …...................................................... 2
Libro mayor …..................................................... 3
Balanza de comprobación No. 1 …....................... 4
Balanza de comprobación No. 2 …....................... 5
Hoja de trabajo …................................................ 6
Estado de resultados …........................................ 7
Balance General ….............................................. 8
Tarjetas de Alamacén …...................................... 9
Arqueo de caja …................................................. 10
Relación de bancos ….......................................... 11 A
Clientes …........................................................... 12 U
X
Relación de documentos por cobrar .................... 13
I
Inventario de mobiliario y equipo de oficina ….... 14 L
Inventario de equipo de reparto …...................... 15 I
A
Relación de gastos de instalación ….................... 16
R
Proveedores …..................................................... 17 E
Relación de documentos por pagar ….................. 18 S
Depreciación ….................................................... 19
 LA ESPECIAL, S.A.
BALANCE INICIAL AL 31 DE MAYO DE 2022
ACTIVO
CIRCULANTE
101 Caja $ 3,000.00 201.01
102.01 Bancos $ 687,000.00 202.01
115.01 Almacén $ 1,780,000.00
105.01 Clientes $ 95,000.00
106.01 Documentos por cobrar $ 67,000.00 $ 2,632,000.00

FIJO
155.01 Mobiliario y equipo $ 125,200.00
154.01 Equipo de entrega $ 243,000.00 $ 368,200.00 301.01

DIFERIDO
181.01 Gastos de instalación $ 125,800.00 $ 125,800.00

SUMA DE ACTIVOS $ 3,126,000.00

ELBORÓ

C.P. NIMBE IRASEMA CORTÉS GARCÍA

CONTADORA GENERAL
 SPECIAL, S.A.
L AL 31 DE MAYO DE 2022
PASIVOS
A CORTO PLAZO
Proveedores $ 670,000.00
Documentos por pagar $ 610,000.00 $ 1,280,000.00

CAPITAL
CAPITAL CONTABLE $ 1,846,000.00
TOTAL CAPITAL $ 1,846,000.00

SUMA DE PASIVO MAS CAPITAL $ 3,126,000.00

$ -

AUTORIZÓ

C.P. JOSÉ LUIS FLORES ROJAS

PROPIETARIO
 C.A. ACTIVOS PASIVOS PARCIAL DEBE HABER
1
101 Caja $ 3,000.00
102.01 Bancos $ 687,000.00
115.01 Almacén $ 1,780,000.00
105.01 Clientes $ 95,000.00
106.01 Documentos por cobrar $ 67,000.00
155.01 Mobiliario y equipo $ 125,200.00
154.01 Equipo de entrega $ 243,000.00
181.01 Gastos de instalación $ 125,800.00
201.01 Proveedores $ 670,000.00
202.01 Documentos por pagar $ 610,000.00
301.01 Capital contable $ 1,846,000.00
INICIO DE OPERACIONES
2
101 Caja $ 59,194.80
401.01 Ventas $ 51,030.00
208.01 IVA cobrado $ 8,164.80
5 Arts. Mod. A $ 13,300.00
4 Arts. Mod. B $ 7,840.00
3 Arts. Mod. C $ 1,050.00
5 Arts. Mod. D $ 5,600.00
5 Arts. Mod. E $ 840.00
10 Arts. Mod. F $ 22,400.00
2a
501.01 Costo de ventas $ 36,450.00
115.01 Almacen $ 36,450.00
5 Arts. Mod. A $ 9,500.00
4 Arts. Mod. B $ 5,600.00
3 Arts. Mod. C $ 750.00
5 Arts. Mod. D $ 4,000.00
5 Arts. Mod. E $ 600.00
10 Arts. Mod. F $ 16,000.00
POR LA VENTA A CONTADO RIGUROSO
3
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 62,194.80
101 Caja $ 62,194.80
POR EL TOTAL DE LA EXISTENCIA EN EFECTIVO
4
101.01 Caja chica $ 3,000.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 3,000.00
CONSTITUCIÓN DEL FONDO DE CAJA CHICA CON CH/12345, SEGÚN RECIBO 001.

5
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 43,848.00
401.01 Ventas $ 37,800.00
208.01 IVA cobrado $ 6,048.00
10 Arts. Mod. A $ 2,660.00
5 Arts. Mod. F $ 2,240.00
5a
501.01 Costo de ventas $ 27,000.00
115.01 Almacen $ 27,000.00
10 Arts. Mod. A $ 19,000.00
5 Arts. Mod. F $ 8,000.00
POR LA VENTA AL CONTADO RIGUROSO
6
107.05 Deudores diversos $ 24,360.00
401.01 Ventas $ 21,000.00
209.01 IVA por cobrar $ 3,360.00
5 Arts. Mod. B $ 9,800.00
10 Arts. Mod. D $ 11,200.00
6a
501.01 Costo de ventas $ 15,000.00
115.01 Almacen $ 15,000.00
5 Arts. Mod. B $ 7,000.00
10 Arts. Mod. D $ 8,000.00
POR LA VENTA DE MERCANCIAS A CRÉDITO A SIVA S.A.
7
107.05 Deudores diversos $ 25,984.00
401.01 ventas $ 22,400.00
209.01 IVA por cobrar $ 3,584.00
20 Arts. Mod. D $ 22,400.00
7a
501.01 Costo de ventas $ 16,000.00
115.01 Almacen $ 16,000.00
20 Arts. Mod. D $ 16,000.00
POR LA VENTA DE MERCANCIAS A CRÉDITO A SEPOMEX S.A.
8
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 6,000.00
Clientes $ 6,000.00
Takana S.A. $ 6,000.00
POR EL PAGO DEL CLIENTE TAKANA S.A. CON CHEQUE 002
9
106.01 Documentos por cobrar $ 51,968.00
401.01 Ventas $ 44,800.00
209.01 IVA por cobrar $ 7,168.00
20 Arts. Mod. F $ 44,800.00
Pagaré 126 $ 12,992.00
Pagaré 127 $ 12,992.00
Pagaré 128 $ 12,992.00
Pagaré 129 $ 12,992.00
9a
501.01 Costo de ventas $ 32,000.00
115.01 Almacen $ 32,000.00
20 Arts. Mod. F $ 32,000.00
POR VENTA DE MERCANCIAS AL SR. EMILIO GONZÁLEZ; SE EMITIERON LOS PAGARÉS 126, 127, 128 Y 129

10
201.01 Proveedores $ 40,000.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 40,000.00
Comercial Mabe, S.A. $ 40,000.00
POR EL PAGO A PROVEEDOR "COMERCIAL MABE, S.A." CON CH/12346

11
156.01 Equipo de computo $ 26,900.00
118.01 IVA acreditable $ 4,304.00
1 Computadora Dell Pentinium 4, serie MD33D17 $ 9,200.00
1 Monitor Dell 19", serie M-FT 19-865 $ 2,350.00
 1 Impresora Hewlet Packard Laserjet 4, serie JPBF0326 $ 14,900.00
1 Regulador Vica de 2KVA, serie 3352
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 31,204.00
POR LA COMPRA DE EQUIPO DE COMPUTO PAGANDO CON CH/12347
12
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 218,996.40
401.01 Ventas $ 188,790.00
208.01 IVA cobrado $ 30,206.40
4 Arts. Mod. B $ 7,840.00
5 Arts. mod. C $ 1,750.00
80 Arts. Mod. F $ 179,200.00
12a
501.01 Costo de ventas $ 142,850.00
115.01 Almacen $ 142,850.00
4 Arts. Mod. B $ 5,600.00
5 Arts. mod. C $ 1,250.00
80 Arts. Mod. F $ 136,000.00
POR VENTA DE MERCANCIA A PÚBLICO EN GENERAL
13
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 7,000.00
105.01 Clientes $ 7,000.00
Siva S.A. $ 7,000.00
POR EL ABONO DE SIVA S.A. CH/003
14
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 239,540.00
401.01 Ventas $ 206,500.00
208.01 IVA cobrado $ 33,040.00
15 arts. Mod. A $ 39,900.00
10 arts. Mod. B $ 19,600.00
100 arts. Mod. C $ 35,000.00
50 arts. Mod. D $ 56,000.00
200 arts. Mod. E $ 33,600.00
10 arts. Mod. F $ 22,400.00
14a
501.01 Costo de ventas $ 147,500.00
115.01 Almacen $ 147,500.00
15 arts. Mod. A $ 28,500.00
10 arts. Mod. B $ 14,000.00
100 arts. Mod. C $ 25,000.00
50 arts. Mod. D $ 40,000.00
200 arts. Mod. E $ 24,000.00
10 arts. Mod. F $ 16,000.00
POR LA VENTA DE MERCANCIAS AL PÚBLICO EN GENERAL
15
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 390,000.00
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 390,000.00
POR EL DEPOSITO AL BANCO DE COMERCIO S.A. A CARGO DEL BANCO DEL AHORRO NACIONAL S.A. CON CH/24681

16
201.01 Proveedores $ 75,000.00
701.11 Gastos financieros $ 10.00
118.01 IVA acreditable $ 1.60
Banco de comercio S.A. $ 75,011.60

POR EL PAGO A LA CRISTALERIA MÓNACO, S.A. PAGANDO CON CH/12348 CAUSANDO $10 DE COMISIÓN MAS IVA POR EMISIÓN DE CERTIFICADO

17
106.01 Documentos por cobrar $ 154,280.00
401.01 Ventas $ 133,000.00
209.01 IVA por cobrar $ 21,280.00
50 Arts. Mod. A $ 133,000.00
17a
501.01 Costo de ventas $ 95,000.00
115.01 Almacen $ 95,000.00
50 Arts. Mod. A $ 95,000.00
POR VENTA A GARNEN DINNER S.A. EMITIENDO LOS PAGARÉS 130 Y 131 CON VENCIMIENTO DE 30 Y 60 DÍAS RESPECTIVAMENTE

18
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 19,010.32
106.01 Documentos por cobrar $ 19,010.32

POR ENDOSO DE LOS PAGARÉS 89/141 A CARGO DE 3H, S.A. CON DESCUENTO DEL 3% DE INTERESES MENSUALES

19
202.01 Documentos por pagar $ 180,000.00
701.11 Gastos financieros $ 9,570.00
118.01 IVA acreditable $ 30,331.20
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 219,901.20
POR LA LIQUIDACIÓN DE P/74/110 A FAVOR DE PHILCO, S.A. CON INTERESES DEL 5.5% MENSUAL

20
201.01 Proveedores $ 50,000.00
MIRANDA, S.A. $ 50,000.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 50,000.00
POR PAGO AL PROVEEDOR MIRANDA , S.A. CON CH/12350 SEGÚN RECIBO 853
21
201.01 Proveedores $ 40,000.00
COMERCIAL MABE, S.A. $ 40,000.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 40,000.00
POR PAGO AL PROVEEDOR COMERCIAL MABE, S.A. CON CH/12351 SEGÚN RECIBO 4624
22
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 44,150.00
209.01 IVA por cobrar $ 4,504.00
105.01 Clientes $ 16,000.00
Takana S.A. $ 16,000.00
107.05 Deudores diversos $ 28,150.00
IVA cobrado $ 4,504.00
Sepomex, S.A. $ 32,654.00
POR EL ABONO CON CHEQUE A CARGO DE LOS CLIENTES TAKANA, S.A. Y SEPOMEX, S.A. 16,000.00
23 800.00
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 16,928.00 128.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 16,000.00 928.00
702.10 Otros productos financieros $ 800.00 16,928.00
208.01 IVA cobrado $ 128.00
POR EL COVBRO A CARGO DE MAGIC, CORP., S.A. VENCIDO EL DIA 08 DEL MES PASADO CON INETERESES DEL 5% MENSUAL

24
105.01 Clientes $ 25,984.00
Advance, S.A. $ 25,984.00
401.01 Ventas $ 22,400.00
 209.01 IVA por cobrar $ 3,584.00
10 Arst. Mod. F $ 22,400.00
24a
501.01 Costo de ventas $ 16,000.00
115.01 Almacen $ 16,000.00
10 Arst. Mod. F $ 16,000.00
POR LA VENTA DE MERCANCIAS A CRÉDITO DE 90 DÍAS A ADVANCE, S.A.
25
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 87,208.80
401.01 Ventas $ 75,180.00
208.01 IVA cobrado $ 12,028.80
5 Arts. mod. A $ 13,300.00
10 Arts. Mod. B $ 19,600.00
20 Arts. Mod. C $ 7,000.00
20 Arts. Mod. D $ 22,400.00
10 Arts. Mod. E $ 1,680.00
5 Arts. Mod. F $ 11,200.00
25a
501.01 Costo de ventas $ 53,700.00
115.01 Almacen $ 53,700.00
5 Arts. mod. A $ 9,500.00
10 Arts. Mod. B $ 14,000.00
20 Arts. Mod. C $ 5,000.00
20 Arts. Mod. D $ 16,000.00
10 Arts. Mod. E $ 1,200.00
5 Arts. Mod. F $ 8,000.00
POR LA VENTA A CONTADO RIGUROSO AL PUBLICO EN GENERAL SEGÚN CFDI
26
115.01 Almacén $ 520,000.00
300 arts. Mod. B $ 420,000.00
400 arts. Mod. C $ 100,000.00
118.01 IVA acreditable $ 83,200.00
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 603,200.00
POR LA COMPRA DE MERCANCIA A MAS, S.A., MODELOS B Y C PAGANDO CON CH/12352
27
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 150,000.00
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 150,000.00
POR DEPOSITO A CARGO DEL BANCO DEL AHORRO NACIONAL S.A. CON CH/24682
28
602.61 Gastos de venta $ 14,000.00
118.01 IVA acreditable $ 2,240.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 16,240.00
POR PAGO DE PUBLICIDAD A EL UNIVERSAL, S.A., PAGANDO CON CH/12353
29
401.01 Ventas $ 11,200.00
209.01 IVA por cobrar $ 1,792.00
10 arts. Mod. D $ 1,120.00
105.01 Clientes $ 12,992.00
29a
115.01 Almacén $ 8,000.00
10 arts. Mod. D $ 8,000.00
501.01 Costo de ventas $ 8,000.00
POR LA DEVOLUCIÓN DE 10 ARTICULOS MODELO "D" POR PARTE DEL CLIENTE SEPOMEX, S.A.

30
602 Gastos de venta $ 783.50
Artículos de aseo CFDI 16216 $ 120.00
Pasajes y transportes locales CFDI 39987 $ 23.50
Adorno de aparadores CFDI por honorarios 945 $ 180.00
Artículos de empaque CFDI 51212 $ 190.00
Gasolina y aceite CFDI 04988 $ 160.00
Refacciones del equipo de reparto CFDI 758814 $ 110.00
603 Gastos de administración $ 644.50
Artículos de aseo CFDI 16216 $ 180.00
Papelería y útiles de oficina CFDI 29414 $ 130.00
Pasajes y transportes locales CFDI 39987 $ 34.50
Compostura de máquina de escribir CFDI por honorarios 642 $ 300.00
118.01 IVA acreditable $ 228.48
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 1,557.28
216.04 ISR retenido $ 48.00
216.10 IVA retenido $ 51.20
POR GASTOS MENORES DE LA SEMANA PAGANDO CON CH/12354
31
602.01 Gastos de venta $ 15,392.25
Sueldos y salarios $ 15,392.25
603.01 Gastos de administración $ 16,179.35
Sueldos y salarios $ 16,179.35
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 27,985.45
216.01 ISR retenido $ 1,846.30
603.26 Gasto de administración $ 1,739.85
seguro social $ 1,739.85

POR PAGO DE SUELDOS Y SALARIOS CORRESPONDIENTES A LA PRIMERA SEMANA DEL PRESENTE MES PAGANDO CON CH/12355

32 TOTAL C/IVA MONTO IVA

602.52 Gastos de venta $ 3,120.00 6,032.00 5,200.00 832
603.52 Gastos de administración $ 2,080.00 3,120.00
118.01 IVA acreditable $ 832.00 2,080.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 6,032.00
POR EL PAGO DE SUMISNISTRO DE LUZ, EL 60% A GASTOS DE VENTAS Y EL 40% A GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
33
602.45 Gastos de venta $ 15,000.00
Renta $ 15,000.00 TOTAL C/IVA MONTO IVA
603.45 Gastos de administración $ 10,000.00
Renta $ 10,000.00
118.01 IVA acreditable $ 4,000.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 23,833.34
216.03 Retención ISR $ 2,500.00
216.10 Retención IVA $ 2,666.66
POR EL PAGO DE LA RENTA DEL PRESENTE MES, PAGANDO CON CH/12358
34
602.61 Gastos de venta $ 27,758.62
118.01 IVA acreditable $ 4,441.38
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 32,200.00
POR EL PAGO DE PUBLICIDAD, PAGANDO CON CH/12358
35
602.50 Gastos de venta $ 515.32
602.50 Gastos de administración $ 2,062.07
118.02 IVA acreditable $ 412.61
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 2,990.00
POR EL PAGO DE SERVICIO TELEFONICO; PAGANDO CON CH/12359
36
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 32,480.00
115.01 Almacen $ 28,000.00
118.01 IVA acreditable $ 4,480.00
POR LA DEVOLUCIÓN DE 20 ARTICULOS MODELO "B" AL PROVEEDOR MAS, S.A.
37
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 304,012.80
401.01 Ventas $ 29,120.00
Rebaja del 10% sobre el importe neto $ 29,120.00
401.01 Ventas $ 291,200.00
208.01 IVA cobrado $ 41,932.80
50 Arts. Mod. A $ 26,660.00
20 Arts. Mod. B $ 1,960.00
100 Arts. Mod. C $ 350.00
40 Arts. Mos. D $ 1,120.00
100 Arts. Mod. E $ 168.00
10 Arts. Mod. F $ 2,240.00
37a
501.01 Costo de ventas $ 208,000.00
115.01 Almacen $ 208,000.00
50 Arts. Mod. A $ 95,000.00
20 Arts. Mod. B $ 28,000.00
100 Arts. Mod. C $ 25,000.00
40 Arts. Mos. D $ 32,000.00
100 Arts. Mod. E $ 12,000.00
10 Arts. Mod. F $ 16,000.00
POR LA VENTA DE MERCANCIA CON EL 10% DE DESCUENTO SOBRE EL IMPORTE NETO
38
109.05 Rentas pagadas por anticipado $ 520.00
184.03 Depositos en garantía $ 380.00
118.01 IVA acreditable $ 144.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 1,044.00
POR LA RENTA DE UNA CAJA DE SEGURIDAD AL BANCO DEL AHORRO NACIONAL, S.A.; PAGANDO CON CH/12360
39
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 4,176.00
702.10 Otros productos financieros $ 1,200.00
184.03 Depositos en garantía $ 2,400.00
208.01 IVA cobrado $ 576.00
POR LA SUBARRIENDA DE UNA BODEGA CON UN DEPOSITO EN GARATIA PARA FUTUROS DAÑOS
40
155.01 Mobiliario y equipo $ 3,800.00
701.11 Gastos financieros $ 528.96
118.01 IVA acreditable $ 692.63
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 881.60
202.01 Documentos por pagar $ 4,139.99
POR LA COMPRA DE MAQUINA DE ESCRIBIR A CRÉDITO, SE ABONA EL 20% CON EL CH/12361, SE AGREGA EL 5% DE INETERES MENSUAL

41
106.01 Documentos por cobrar $ 2,500.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 2,500.00
POR EL PRÉSTAMO PERSONAL AL SEÑOR RICARDO RICO, CON CH/12362
42
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 11,692.80
401.01 Ventas $ 1,120.00
Rebaja del 10% sobre el importe neto $ 1,120.00
401.01 Ventas $ 11,200.00
208.01 IVA cobrado $ 1,612.80
5 Arts. Mod. F $ 11,200.00
42a
501.01 Costo de ventas $ 8,000.00
115.01 Almacen $ 8,000.00
5 Arts. Mod. F $ 8,000.00
POR LA VENTA DE MERCANCIAS A PUBLICO EN GENERAL CON UN DESCUENTO DEL 10% POR PEQUEÑOS DEFECTOS.
43
201.01 Proveedores $ 21,800.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 21,800.00
POR EL ABONO A CRISTALERIA MONACO, S.A. CON CH/12364
44
603.55 Gastos de administración $ 9,600.00
Papelería y útiles $ 9,600.00
118.01 IVA acreditable $ 1,536.00
102.01.01 Banco de comercio S.A. $ 11,136.00
POR LA COMPRAS DE PAPELERIA Y ARTICULOS DE OFICINA, PAGANDO CON CH/12364
45
115.01 Almacén $ 167,250.00
100 Arts. Mod. F $ 167,250.00
119.01 IVA por acreditar $ 26,760.00
201.01 Proveedores $ 194,010.00
POR LA COMPRA DE 100 ARTICULOS MODELO "F" A CRÉDITO, SEGÚN CFDi 3369
46
115.01 Almacén $ 207,200.00
100 Arts. Mod. A $ 207,200.00
119.01 IVA por acreditar $ 33,152.00
201.01 Proveedores $ 240,352.00
POR LA COMPRA DE 100 ARTICULOS MODELO "A" A CRÉDITO, SEGÚN CFDi 6109
47
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 366,569.28
401.01 Ventas $ 35,112.00
401.01 Ventas $ 351,120.00
208.01 IVA cobrado $ 50,561.28
47a
501.01 Costo de ventas $ 242,000.00
115.01 Almacen $ 242,000.00
60 Arts. Mod. A $ 114,000.00
80 Arts. Mod. F $ 128,000.00
POR LA VENTA DE 60 ARTS. MODELO A Y 80 ARTS. MOD. F, CON EL 10% DE DESCUENTO CONCEDIDO
48
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 375,000.00
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 375,000.00
POR EL DEPOSITO DE EFECTIVO CON CH/24683
49
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 13,586.21 11,712.25
208.01 IVA por cobrar $ 2,173.79 1,873.96
105.01 Clientes $ 15,760.00 13,586.21
POR EL ABONO DEL CLIENTE ADVANCE, S.A. CON CH/000261
50
 202.01 Documentos por pagar $ 240,000.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 225,600.00
702.10 Otros productos financieros $ 14,400.00
POR LA LIQUIDACIÓN DEL P/94/109, PAGANDO CON CH/12365
51
401.01 Ventas $ 326,200.00
208.01 IVA cobrado $ 52,192.00
160 Arts. Mod. A $ 313,600.00
36 Arts. Mod. C $ 12,600.00
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 378,392.00
51a
501.01 Costo de ventas $ 233,000.00
115.01 Almacen $ 233,000.00
POR LA VENTA DE MERCANCIA A PUBLICO EN GENERAL
52
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 378,392.00
160 Arts. Mod. A $ 313,600.00
36 Arts. Mod. C $ 12,600.00
401.01 Ventas $ 326,200.00
208.01 IVA cobrado $ 52,192.00
52a
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 378,392.00
160 Arts. Mod. A $ 313,600.00
36 Arts. Mod. C $ 12,600.00
401.01 Ventas $ 326,200.00
208.01 IVA cobrado $ 52,192.00
CONTRAPARTIDA Y CORRRECIÓN DEL ASIENTO 51, EN EL CUAL SE INVIRTIÓ EL ORDEN DE LAS CUENTAS
53
603.55 Gastos de administración $ 9,800.00
118.01 IVA acreditable $ 1,568.00
102.01.01 Banco de comercio S.A. $ 11,368.00
POR LA COMPRA DE PAPEL DE ENVOLTURA Y ARTICULOS DE EMPAQUE PAGANDO CON CH/12366
54
102.01.01 Banco de comercio S.A. $ 11,368.00
603.55 Gastos de administración $ 9,800.00
118.01 IVA acreditable $ 1,568.00
54a
115.07 Otros inventarios $ 9,800.00
118.01 IVA acreditable $ 1,568.00
102.01.01 Banco de comercio S.A. $ 11,368.00
CONTRAPARTIDA Y CORRECIÓN DEL ASIENTO 53, EN EL CUAL SE ACRGÓ UNA CUENTA QUE NO CORRESPONDE
55
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 170,000.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 170,000.00
POR EL DEPOSITO CON CH/24684
56
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 170,000.00
102.01.01 Banco del ahorro nacional S.A. $ 170,000.00
ASIENTO DE COMPLEMENTARIO DEL ASIENTO 55
57
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 19,680.00
201.01 Proveedores $ 19,680.00
POR EL ABONO A MIRANDA, S.A. PAGANDO CON CH/12367
58
201.01 Proveedores $ 19,680.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 19,680.00
58a
201.01 Proveedores $ 19,000.00
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 19,000.00
POR LA CORRECCIÓN DEL ASIENTO 57 POR EL CUAL SE ABONARON $680 DE MÁS
59
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 117,902.40
401.01 Ventas $ 101,640.00
208.01 IVA cobrado $ 16,262.40
20 Arts. Mod. A $ 55,440.00
20 Arts. Mod. F $ 46,200.00
59a
501.01 Costo de ventas $ 72,600.00
115.01 Almacen $ 72,600.00
POR LA VENTA A PUBLICO EN GENERAAL
60
107.01 Deudores diversos $ 250.00
Raul Alonso C., jefe de ventas $ 200.00
Graciela Morales P., secretaria $ 50.00
602 Gastos de venta $ 193.50
603 Gastos de administración $ 364.50
118.01 IVA acreditable $ 89.28
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 855.95
216.03 Retención de ISR $ 20.00
216.10 Retención de IVA $ 21.33
POR LOS GASTOS QUE EL SR. RICARDO RICO PAGÓ DURANTE LA SEMANA; SE LE PAGA CON CH/12368
61
602 Gastos de venta $ 15,392.25
603 Gastos de administración $ 16,179.35
102.01.02 Banco de comercio S.A. $ 27,985.45
216.03 Retención de ISR $ 1,846.30
216.11 Retención de IMSS $ 1,739.85
POR EL PAGO DE LOS SUELDOS CORRESPONDIENTES A LA SEGUNDA SEMANA DEL PRESENTE AÑO, CON CH/12369
62
602 Gastos de venta $ 8,139.96
3% SOBRE NOMINA $ 769.61
IMSS $ 5,118.15
5% INFONAVIT $ 1,608.70
2% SAR $ 643.50
603 Gastos de administración $ 8,557.17
3% SOBRE NOMINA $ 808.97
IMSS $ 5,380.60
5% INFONAVIT $ 1,691.15
2% SAR $ 676.45
213 IMPUESTOS POR PAGAR $ 16,697.13
3% SOBRE NOMINA $ 1,578.58
RETENCIÓN DE IMSS $ 10,498.75
RETENCIÓN DE INFONAVIT $ 3,299.85
RETENCIÓN SAR $ 1,319.95
CONTRIBUCIONES PATRONALES POR PAGAR
63
602 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 18.00
CAJA CHICA $ 18.00
 POR EL FALTANTE DE $18 DEL ARQUEO DE CAJA CHICA
64
401.01 VENTAS $ 1,807,708.00
501.01 COSTOS DE VENTAS $ 1,337,100.00
305.01 UTILIDAD BRUTA $ 470,608.00
ASIENTO DE AJUSTE PARA DEERMINAR LA UTILIDAD EN VENTAS
65
108.01 ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES $ 6,323.20
105.01 CLIENTES $ 6,323.20
ESTIMACIÓN INCOBRABLE DEL 10% SOBRE EL SALDO DE CUENTAS DE CLIENTES
66
108.01 ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES $ 12,836.88
106.01 DOCUMENTOS POR COBRAR $ 12,836.88
ESTIMACIÓN INCOBRABLE DEL 5% SOBRE EL SALDO DE DOCUMENTOS POR COBRAR
67
602 GASTOS DE VENTA $ 88.16
603 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 24.87
171.04 DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO $ 113.03
POR LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA, APLICANDO EL 78% A GASTOS DE VENTA Y EL 22% A GASTOS DE
ADMINISTRACIÓN
68
602 GASTOS DE VENTA $ 182.81
171.03 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE ENTREGA $ 182.81
POR LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE ENTREGA APLICADO A GASTOS DE VENTA
69
603 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 48.57
171.05 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO ELECTRONICO $ 48.57
POR LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE CÓMPUTO APLICADO A GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
70
602 GASTOS DE VENTA $ 181.71
603 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 45.43
183.09 AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE INSTALACION $ 227.14

POR LA AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASOS DE INSTALACIÓN, APLICANDO EL 80% A GASTOS DE VENTA Y EL 20% A GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

71
115.07 OTROS INVENTARIOS $ 1,600.00
603 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 1,600.00
POR EL INVENTARIO FINAL DE PAPELERÍA Y ÚTILES APLICADO ÚNICAMENE A GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
72
115.07 OTROS INVENTARIOS $ 1,800.00
602 GASTOS DE VENTA $ 1,800.00
POR LA PARTE CONSUMIDA DEL INVENTARIO DE PAPELERIA Y ÚTILES, APLICADO A GASTOS DE VENTA
73
602 GASTOS DE VENTA $ 1,840.00
603 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 2,960.00
118.01 IVA POR ACREDITAR $ 768.00
205.02 ACREEDORES DIVERSOS $ 5,568.00

SUMAS IGUALES $ 12,767,290.51 $ 12,767,290.51

$ -

ELABORÓ AUTORIZÓ

C.P. NIMBE IRASEMA CORTÉS GARCÍA C.P. JOSÉ LUIS MARTÍN FLORES ROJAS
CONTADORA GENERAL PROPIETARIO
 COMPROBACION SOLO MOVIMIENTOS
BANCO DEL AHORRO NACIONAL
CAJA BANCOS VENTAS IVA COBRADO DEBE HABER
1) $ 3,000.00 $ 62,194.80 (3 1) $ 687,000.00 3) $ 62,194.80 $ 390,000.00 (15 29) $ 11,200.00 $ 51,030.00 (2 $ 8,164.80 (2 6,471,428.00 6,471,428.00
2) $ 59,194.80 5) $ 43,848.00 $ 603,200.00 (26 $ 37,800.00 (5 $ 6,048.00 (5 -
12) $ 218,996.40 $ 150,000.00 (27 $ 21,000.00 (6 $ 30,206.40 (12
14) $ 239,540.00 $ 22,400.00 (7 $ 33,040.00 (14 COMPROBACION SEGÚN AJUSTES
18) $ 19,010.32 $ 44,800.00 (9 $ 4,504.00 (22 DEBE HABER
23) $ 16,928.00 $ 188,790.00 (12 $ 128.00 (23 8,115,650.38 8,115,650.38
25) $ 87,208.80 $ 206,500.00 (14 $ 12,028.80 (25 -
$ 133,000.00 (17
$ 22,400.00 (24
$ 75,180.00 (25
MD) $ 62,194.80 $ 62,194.80 (MA MD) $ 687,000.00 $ - (MA MD) $ 687,726.32 $ 1,143,200.00 (MA MD) $ 11,200.00 $ 802,900.00 (MA MD) $ - $ 94,120.00 (MA
SD) $ - SD) $ 687,000.00 SD) -$ 455,473.68 $ 375,000.00 (48 37) $ 29,120.00 $ 791,700.00 (SA 51) $ 52,192.00 $ 94,120.00 (SA
37) $ 304,012.80 $ 378,392.00 (51 42) $ 1,120.00 $ 291,200.00 (37 $ 41,932.80 (37
39) $ 4,176.00 $ 170,000.00 (56 47) $ 35,112.00 $ 11,200.00 (42 $ 576.00 (39
42) $ 11,692.80 51) $ 326,200.00 $ 351,120.00 (47 $ 1,612.80 (42
47) $ 366,569.28 $ 326,200.00 (52 $ 50,561.28 (47
52) $ 378,392.00 $ 326,200.00 (52a $ 52,192.00 (52
52a) $ 378,392.00 $ 101,640.00 (59 $ 52,192.00 (52a
55) $ 170,000.00 $ 16,262.40 (59

MD) $ - $ - (MA MD) $ 687,000.00 $ - (MA MD) $ 1,157,761.20 $ 923,392.00 (MA MD) $ 391,552.00 $ 2,199,260.00 (MA MD) $ 52,192.00 $ 309,449.28 (MA
SD) $ - SD) $ 687,000.00 SD) $ 234,369.20 $ 1,807,708.00 (SA $ 257,257.28 (SA

CLIENTES DOCUMENTOS POR COBRAR MOBILIARIO Y EQUIPO BANCO DE COMERCIO DEUDORES DIVERSOS
1) $ 95,000.00 $ 6,000.00 (8 1) $ 67,000.00 $ 19,010.32 (18 1) $ 125,200.00 8) $ 6,000.00 $ 3,000.00 (4 6) $ 24,360.00 $ 28,150.00 (22
24) $ 25,984.00 $ 7,000.00 (13 9) $ 51,968.00 13) $ 7,000.00 $ 40,000.00 (10 7) $ 25,984.00
$ 16,000.00 (22 17) $ 154,280.00 15) $ 390,000.00 $ 31,204.00 (11
$ 12,992.00 (29 22) $ 44,150.00 $ 75,011.60 (16
27) $ 150,000.00 $ 219,901.20 (19
$ 50,000.00 (20
$ 40,000.00 (21
$ 16,000.00 (23
$ 16,240.00 (28
$ 1,557.28 (30
$ 27,985.45 (31
MD) $ 120,984.00 $ 41,992.00 (MA MD) $ 273,248.00 $ 19,010.32 (MA MD) $ 125,200.00 $ - (MA MD) $ 597,150.00 $ 520,899.53 (MA MD) $ 50,344.00 $ 28,150.00 (MA
SD) $ 78,992.00 $ 15,760.00 (49 SD) $ 254,237.68 SD) $ 125,200.00 SD) $ 76,250.47 $ 23,833.34 (33 SD) $ 22,194.00
41) $ 2,500.00 40) $ 3,800.00 36) $ 32,480.00 $ 32,200.00 (34 60) $ 250.00
48) $ 375,000.00 $ 2,990.00 (35
49) $ 13,586.21 $ 1,044.00 (38
54) $ 11,368.00 $ 881.60 (40
56) $ 170,000.00 $ 2,500.00 (41
57) $ 19,680.00 $ 21,800.00 (43
58a) $ 19,000.00 $ 11,136.00 (44
59) $ 117,902.40 $ 225,600.00 (50
$ 11,368.00 (53
$ 11,368.00 (54a
$ 170,000.00 (55
$ 19,680.00 (58
$ 855.95 (60
$ 27,985.45 (61

MD) $ 78,992.00 $ 15,760.00 (MA MD) $ 256,737.68 $ - MD) $ 129,000.00 $ - MD) $ 835,267.08 $ 563,242.34 (MA MD) $ 22,444.00 $ -
SD) $ 63,232.00 SD) $ 256,737.68 SD) $ 129,000.00 SD) $ 272,024.74 SD) $ 22,444.00
 EQUIPO DE ENTREGA GASTOS DE INSTALACIÓN PROVEEDORES IVA POR COBRAR EQUIPO DE COMPUTO
1) $ 243,000.00 1) $ 125,800.00 10) $ 40,000.00 $ 670,000.00 (1 22) $ 4,504.00 $ 3,360.00 (6 11) $ 26,900.00
16) $ 75,000.00 29) $ 1,792.00 $ 3,584.00 (7
20) $ 50,000.00 $ 7,168.00 (9
21) $ 40,000.00 $ 21,280.00 (17
$ 3,584.00 (24
MD) $ 243,000.00 $ - (MA MD) $ 125,800.00 $ - (MA MD) $ 205,000.00 $ 670,000.00 (MA MD) $ 6,296.00 $ 38,976.00 (MA MD) $ 26,900.00 $ - (MA
SD) $ 243,000.00 SD) $ 125,800.00 43) $ 21,800.00 $ 465,000.00 (SA 49) $ 2,173.79 $ 32,680.00 (SA SD) $ 26,900.00
58) $ 19,680.00 $ 194,010.00 (45
$ 240,352.00 (46
$ 19,680.00 (57
$ 19,000.00 (58a

MD) $ 243,000.00 $ - (MA MD) $ 125,800.00 $ - (MA MD) $ 41,480.00 $ 938,042.00 (MA MD) $ 2,173.79 $ 32,680.00 (MA MD) $ 26,900.00 $ - (MA
SD) $ 243,000.00 SD) $ 125,800.00 $ 896,562.00 (SA $ 30,506.21 (SA SD) $ 26,900.00

DOCUMENTOS POR PAGAR CAPITAL CONTABLE ALMACEN COSTO DE VENTAS IVA ACREDITABLE
19) $ 180,000.00 $ 610,000.00 (1 $ 1,846,000.00 (1 1) $ 1,780,000.00 $ 36,450.00 (2a 2a) $ 36,450.00 $ 8,000.00 (29a 11) $ 4,304.00
26) $ 520,000.00 $ 27,000.00 (5a 5a) $ 27,000.00 16) $ 1.60
29a) $ 8,000.00 $ 15,000.00 (6a 6a) $ 15,000.00 19) $ 30,331.20
$ 16,000.00 (7a 7a) $ 16,000.00 26) $ 83,200.00
$ 32,000.00 (9a 9a) $ 32,000.00 28) $ 2,240.00
$ 142,850.00 (12a 12a) $ 142,850.00 30) $ 228.48
$ 147,500.00 (14a 14a) $ 147,500.00
$ 95,000.00 (17a 17a) $ 95,000.00
$ 16,000.00 (24a 24a) $ 16,000.00
$ 53,700.00 (25a 25a) $ 53,700.00
MD) $ 180,000.00 $ 610,000.00 (MA MD) $ - $ 1,846,000.00 (MA MD) $ 2,308,000.00 $ 581,500.00 (MA MD) $ 581,500.00 $ 8,000.00 (MA MD) $ 120,305.28 $ - (MA
50) $ 240,000.00 $ 430,000.00 (SA $ 1,846,000.00 (SA SD) $ 1,726,500.00 $ 28,000.00 (36 SD) $ 573,500.00 SD) $ 120,305.28 $ 4,480.00 (36
$ 4,139.99 (40 45) $ 167,250.00 $ 208,000.00 (37a 37a) $ 208,000.00 33) $ 4,000.00 $ 1,568.00 (54
46) $ 207,200.00 $ 8,000.00 (42a 42a) $ 8,000.00 34) $ 4,441.38
$ 242,000.00 (47a 47a) $ 242,000.00 35) $ 412.61
$ 233,000.00 (51a 51a) $ 233,000.00 38) $ 144.00
$ 72,600.00 (59a 59a) $ 72,600.00 40) $ 692.63
44) $ 1,536.00
53) $ 1,568.00
54a) $ 1,568.00
60) $ 89.28

MD) $ 240,000.00 $ 434,139.99 (MA MD) $ - $ 1,846,000.00 (MA MD) $ 2,100,950.00 $ 791,600.00 (MA MD) $ 1,337,100.00 $ - (MA MD) $ 134,757.18 $ 6,048.00 (MA
$ 194,139.99 (SA $ 1,846,000.00 (SA SD) $ 1,309,350.00 (SA SD) $ 1,337,100.00 SD) $ 128,709.18

GASTOS FINANCIEROS ISR RETENIDO OTROS PRODUCTOS FINANCIEROS GASTOS DE VENTA GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
16) $ 10.00 $ 48.00 (30 $ 800.00 (23 28) $ 14,000.00 30) $ 644.50 $ 1,739.85 (31
19) $ 9,570.00 30) $ 783.50 31) $ 16,179.35
31) $ 15,392.25
MD) $ 9,580.00 $ - (MA MD) $ - $ 48.00 (MA MD) $ - $ 800.00 (MA MD) $ 30,175.75 $ - (MA MD) $ 16,823.85 $ 1,739.85 (MA
SD) $ 9,580.00 $ 48.00 (SA $ 800.00 (SA SD) $ 30,175.75 SD) $ 15,084.00 $ 9,800.00 (54
40) $ 528.96 $ 2,500.00 (33 $ 1,200.00 (39 33) $ 15,000.00 33) $ 10,000.00
$ 20.00 (60 $ 14,400.00 (50 34) $ 27,758.62 35) $ 2,062.07
$ 1,846.30 (61 35) $ 515.32 44) $ 9,600.00
60) $ 193.50 53) $ 9,800.00
 61) $ 15,392.25 60) $ 364.50
62) $ 8,139.96 61) $ 16,179.35
62) $ 8,557.17

MD) $ 10,108.96 $ - (MA MD) $ - $ 4,414.30 (MA MD) $ - $ 16,400.00 (MA MD) $ 97,175.40 $ - (MA MD) $ 71,647.09 $ 9,800.00
SD) $ 10,108.96 $ 4,414.30 (SA $ 16,400.00 (SA SD) $ 97,175.40 SD) $ 61,847.09

RENTAS PAGADAS POR

IVA RETENIDO ANTICIPADO DEPOSITOS EN GARANTIA IVA POR ACREDITAR CAJA CHICA
$ 51.20 (30 38) $ 520.00 38) $ 380.00 $ 2,400.00 (39 45) $ 26,760.00 4) $ 3,000.00
$ 1,846.30 (31 46) $ 33,152.00 MD) $ 3,000.00 $ - (MA
MD) $ - $ 1,897.50 (MA SD) $ 3,000.00
$ 1,897.50 (SA
$ 2,666.66 (33
$ 21.33 (60

MD) $ - $ 4,585.49 (MA $ 520.00 $ - $ 380.00 $ 2,400.00 $ 59,912.00 $ - $ 3,000.00 $ -

$ 4,585.49 $ 520.00 -$ 2,020.00 $ 59,912.00 $ 3,000.00

OTROS INVENTARIOS RETENCIÓN DE IMSS IMPUESTOS POR PAGAR

54a) $ 9,800.00 $ 1,739.85 (61 $ 16,697.13 (62

$ 9,800.00 $ - $ - $ 1,739.85 $ - $ 16,697.13 $ - $ -

$ 9,800.00 $ 1,739.85 $ 16,697.13
 LA ESPECIAL, S.A.
BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 06 DE JUNIO DE 2022
SALDO SALDO
C.A. NOMBRE DE LAS CUENTAS CARGO ABONO
INICIAL DEUDOR ACREEDOR
1 101.01 CAJA $ - $ 62,194.80 $ 62,194.80 $ - $ -
2 101.01 CAJA CHICA $ - $ 3,000.00 $ - $ 3,000.00 $ -
3 102.01 BANCOS $ - $ 687,000.00 $ - $ 687,000.00 $ -
4 102.01.01 BANCO DEL AHORRO NACIONAL $ - $ 687,726.32 $ 1,143,200.00 -$ 455,473.68 $ -
5 102.01.02 BANCO DE COMERCIO $ - $ 597,150.00 $ 520,899.53 $ 76,250.47 $ -
6 105.01 CLIENTES $ - $ 120,984.00 $ 41,992.00 $ 78,992.00 $ -
7 106.01 DOCUMENTOS POR COBRAR $ - $ 273,248.00 $ 19,010.32 $ 254,237.68 $ -
8 107.01 DEUDORES DIVERSOS $ - $ 50,344.00 $ 28,150.00 $ 22,194.00 $ -
9 115.01 ALMACEN $ - $ 2,308,000.00 $ 581,500.00 $ 1,726,500.00 $ -
10 118.01 IVA ACREDITABLE $ - $ 120,305.28 $ - $ 120,305.28 $ -
11 154.01 EQUIPO DE ENTREGA $ - $ 243,000.00 $ - $ 243,000.00 $ -
12 155.01 MOBILIARIO Y EQUIPO $ - $ 125,200.00 $ - $ 125,200.00 $ -
13 156.01 EQUIPO DE COMPUTO $ - $ 26,900.00 $ - $ 26,900.00 $ -
14 181.01 GASTOS DE INSTALACIÓN $ - $ 125,800.00 $ - $ 125,800.00 $ -
15 201.01 PROVEEDORES $ - $ 205,000.00 $ 670,000.00 $ - $ 465,000.00
16 202.01 DOCUMENTOS POR PAGAR $ - $ 180,000.00 $ 610,000.00 $ - $ 430,000.00
17 208.01 IVA COBRADO $ - $ - $ 94,120.00 $ - $ 94,120.00
18 209.01 IVA POR COBRAR $ - $ 6,296.00 $ 38,976.00 $ - $ 32,680.00
19 216.03 ISR RETENIDO $ - $ - $ 48.00 $ - $ 48.00
20 216.10 IVA RETENIDO $ - $ - $ 1,897.50 $ - $ 1,897.50
21 301.01 CAPITAL CONTABLE $ - $ - $ 1,846,000.00 $ - $ 1,846,000.00
22 401.01 VENTAS $ - $ 11,200.00 $ 802,900.00 $ - $ 791,700.00
23 501.01 COSTO DE VENTAS $ - $ 581,500.00 $ 8,000.00 $ 573,500.00 $ -
24 602.61 GASTOS DE VENTA $ - $ 30,175.75 $ - $ 30,175.75 $ -
25 603 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ - $ 16,823.85 $ 1,739.85 $ 15,084.00 $ -
26 701.11 GASTOS FINANCIEROS $ - $ 9,580.00 $ - $ 9,580.00 $ -
27 702.10 OTROS PRODUCTOS FINANCIEROS $ - $ - $ 800.00 $ - $ 800.00
SUMAS IGUALES $ - $ 6,471,428.00 $ 6,471,428.00 $ 3,662,245.50 $ 3,662,245.50
$ - $ -

ELABORÓ AUTORIZÓ
C.P. NIMBE IRASEMA CORTÉS GARCÍA C.P. JOSÉ LUIS MARTÍN FLORES ROJAS
CONTADORA GENERAL PROPIETARIO
 LA ESPECIAL, S.A.
BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 29 DE JUNIO DE 2022
SALDO INICIAL SALDO
C.A. NOMBRE DE LAS CUENTAS CARGO ABONO
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
1 101 CAJA $ - $ - $ - $ - $ - $ -
2 101.01 CAJA CHICA $ 3,000.00 $ - $ - $ - $ 3,000.00
3 102.01 BANCOS $ 687,000.00 $ - $ - $ - $ 687,000.00 $ -
4 102.01.01 BANCO DEL AHORRO NACIONAL -$ 455,473.68 $ - $ 1,613,234.88 $ 923,392.00 $ 234,369.20 $ -
5 102.01.02 BANCO DE COMERCIO $ 76,250.47 $ - $ 759,016.61 $ 563,242.34 $ 272,024.74 $ -
6 105.01 CLIENTES $ 78,992.00 $ - $ - $ 15,760.00 $ 63,232.00 $ -
7 106.01 DOCUMENTOS POR COBRAR $ 254,237.68 $ - $ 2,500.00 $ - $ 256,737.68 $ -
8 107.01 DEUDORES DIVERSOS $ 22,194.00 $ - $ 250.00 $ - $ 22,444.00 $ -
9 109.05 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO $ - $ - $ 520.00 $ - $ 520.00
10 115.01 ALMACEN $ 1,726,500.00 $ - $ 374,450.00 $ 791,600.00 $ 1,309,350.00 $ - ♣
11 115.07 OTROS INVENTARIOS $ - $ - $ 9,800.00 $ - $ 9,800.00
12 118.01 IVA ACREDITABLE $ 120,305.28 $ - $ 14,451.90 $ 6,048.00 $ 128,709.18 $ -
13 119.01 IVA POR ACREDITAR $ - $ - $ 59,912.00 $ - $ 59,912.00 $ -
14 154.01 EQUIPO DE ENTREGA $ 243,000.00 $ - $ - $ - $ 243,000.00 $ -
15 155.01 MOBILIARIO Y EQUIPO $ 125,200.00 $ - $ 3,800.00 $ - $ 129,000.00 $ -
16 156.01 EQUIPO DE COMPUTO $ 26,900.00 $ - $ - $ - $ 26,900.00 $ -
17 181.01 GASTOS DE INSTALACIÓN $ 125,800.00 $ - $ - $ - $ 125,800.00 $ -
18 184.03 DEPOSITOS EN GARANTIA $ - $ - $ 380.00 $ 2,400.00 -$ 2,020.00 $ -
19 201.01 PROVEEDORES $ - $ 465,000.00 $ 41,480.00 $ 473,042.00 $ - $ 896,562.00
20 202.01 DOCUMENTOS POR PAGAR $ - $ 430,000.00 $ 240,000.00 $ 4,139.99 $ - $ 194,139.99
21 208.01 IVA COBRADO $ - $ 94,120.00 $ 52,192.00 $ 215,329.28 $ - $ 257,257.28
22 209.01 IVA POR COBRAR $ - $ 32,680.00 $ 2,173.79 $ - $ - $ 30,506.21
23 213 IMPUESTOS POR PAGAR $ - $ - $ 16,697.13 $ 16,697.13
24 216 RETENCIÓN DE IMSS $ - $ - $ 1,739.85 $ 1,739.85
25 216.03 ISR RETENIDO $ - $ 48.00 $ - $ 4,366.30 $ - $ 4,414.30
26 216.10 IVA RETENIDO $ - $ 1,897.50 $ - $ 2,687.99 $ - $ 4,585.49
27 301.01 CAPITAL CONTABLE $ - $ 1,846,000.00 $ - $ - $ - $ 1,846,000.00
28 401.01 VENTAS $ - $ 791,700.00 $ 391,552.00 $ 1,407,560.00 $ - $ 1,807,708.00
29 501.01 COSTO DE VENTAS $ 573,500.00 $ - $ 763,600.00 $ - $ 1,337,100.00 $ -
30 602.61 GASTOS DE VENTA $ 30,175.75 $ - $ 66,999.65 $ - $ 97,175.40 $ -
31 603 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 15,084.00 $ - $ 56,563.09 $ 9,800.00 $ 61,847.09 $ -
32 701.11 GASTOS FINANCIEROS $ 9,580.00 $ - $ 528.96 $ - $ 10,108.96 $ -
33 702.10 OTROS PRODUCTOS FINANCIEROS $ - $ 800.00 $ - $ 15,600.00 $ - $ 16,400.00
SUMAS IGUALES $ 3,662,245.50 $ 3,662,245.50 $ 4,453,404.88 $ 4,453,404.88 $ 5,076,010.25 $ 5,076,010.25
$ - $ - $ -
 ELABORÓ AUTORIZÓ

C.P. NIMBE IRASEMA CORTÉS GARCÍA C.P. JOSÉ LUIS MARTÍN FLORES ROJAS
CONTADORA GENERAL PROPIETARIO
 SALDOS S/BALANZA
C.A. NOMBRE DE LA CUENTA DEUDOR
101 CAJA $ -
101.01 CAJA CHICA $ 3,000.00
102.01 BANCOS $ 687,000.00
102.01.01 BANCO DEL AHORRO NACIONAL $ 234,369.20
102.01.02 BANCO DE COMERCIO $ 272,024.74
105.01 CLIENTES $ 63,232.00
108.01 ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES
106.01 DOCUMENTOS POR COBRAR $ 256,737.68
107.01 DEUDORES DIVERSOS $ 22,444.00
109.05 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO $ 520.00
115.01 ALMACEN $ 1,309,350.00
115.07 OTROS INVENTARIOS $ 9,800.00
118.01 IVA ACREDITABLE $ 128,709.18
119.01 IVA POR ACREDITAR $ 59,912.00
154.01 EQUIPO DE ENTREGA $ 243,000.00
155.01 MOBILIARIO Y EQUIPO $ 129,000.00
156.01 EQUIPO DE COMPUTO $ 26,900.00
171.03 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
171.04 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA
171.05 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO
181.01 GASTOS DE INSTALACIÓN $ 125,800.00
183.09 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE INSTALACION
184.03 DEPOSITOS EN GARANTIA -$ 2,020.00
201.01 PROVEEDORES $ -
202.01 DOCUMENTOS POR PAGAR $ -
205.02 ACREEDORES DIVERSOS
208.01 IVA COBRADO $ -
209.01 IVA POR COBRAR $ -
213 IMPUESTOS POR PAGAR
216 RETENCIÓN DE IMSS
216.03 ISR RETENIDO $ -
216.1 IVA RETENIDO $ -
301.01 CAPITAL CONTABLE $ -
305.01 RESULTADO DEL EJERCICIO
401.01 VENTAS $ -
501.01 COSTO DE VENTAS $ 1,337,100.00
602.61 GASTOS DE VENTA $ 97,175.40
603 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 61,847.09
701.11 GASTOS FINANCIEROS $ 10,108.96
702.1 OTROS PRODUCTOS FINANCIEROS $ -
UTILIDAD BRUTA
SUMAS IGUALES $ 5,076,010.25
 LA ESPECIAL, S.A.
HOJA DE TRABAJO AL 29 DE JUNIO DE 2022
ALDOS S/BALANZA AJUSTES
ACREEDOR CARGO ABONO

$ -
$ 18.00 (63
$ -
$ -
$ -
$ - $ 6,323.20 (65
65);66) $ 19,160.08
$ - $ 12,836.88 (66
$ -

$ -
71); 72) $ 3,400.00
$ - 73) $ 768.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 182.81 (68
$ 113.03 (67
$ 48.57 (69
$ -
$ 227.14 (70
$ -
$ 896,562.00
$ 194,139.99
$ 5,568.00 (73
$ 257,257.28
$ 30,506.21
$ 16,697.13
$ 1,739.85
$ 4,414.30
$ 4,585.49
$ 1,846,000.00

$ 1,807,708.00 64) $ 1,807,708.00

$ - $ 1,337,100.00 (64
67); 68); 70);
(72
$ - 73) $ 2,292.68 $ 1,800.00
63); 67); 69);
(71
$ - 70); 73) $ 3,096.87 $ 1,600.00
$ -
$ 16,400.00
$ 470,608.00 (64
$ 5,076,010.25 $ 1,836,425.63 $ 1,836,425.63
2022
SALDOS AJUSTADOS PERDIDAS Y GANANCIAS BALANCE
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR

$ - $ -
$ 2,982.00 $ - $ 2,982.00
$ 687,000.00 $ - $ 687,000.00
$ 234,369.20 $ - $ 234,369.20
$ 272,024.74 $ - $ 272,024.74
$ 56,908.80 $ - $ 56,908.80
$ 19,160.08 $ - $ 19,160.08
$ 243,900.80 $ - $ 243,900.80
$ 22,444.00 $ - $ 22,444.00
$ 520.00 $ - $ 520.00
$ 1,309,350.00 $ - $ 1,309,350.00
$ 13,200.00 $ - $ 13,200.00
$ 129,477.18 $ - $ 129,477.18
$ 59,912.00 $ - $ 59,912.00
$ 243,000.00 $ - $ 243,000.00
$ 129,000.00 $ - $ 129,000.00
$ 26,900.00 $ - $ 26,900.00
$ - $ 182.81
$ - $ 113.03
$ - $ 48.57
$ 125,800.00 $ - $ 125,800.00
$ - $ 227.14
$ - $ 2,020.00
$ - $ 896,562.00
$ - $ 194,139.99
$ - $ 5,568.00
$ - $ 257,257.28
$ - $ 30,506.21
$ - $ 16,697.13
$ - $ 1,739.85
$ - $ 4,414.30
$ - $ 4,585.49
$ - $ 1,846,000.00
$ 315,887.00
$ - $ -
$ - $ -

$ 97,668.08 $ - $ 97,668.08 $ -

$ 63,343.96 $ - $ 63,343.96 $ -
$ 10,108.96 $ - $ 10,108.96 $ -
$ - $ 16,400.00 $ 16,400.00
$ 470,608.00 $ 470,608.00 $ -
$ 3,747,069.80 $ 3,747,069.80 $ 487,008.00 $ 487,008.00 $ 3,575,948.80
- DIF - -
C A C A -
BALANCE
ACREEDOR

$ -

$ 182.81
$ 113.03
$ 48.57

$ 227.14
$ 2,020.00
$ 896,562.00
$ 194,139.99
$ 5,568.00
$ 257,257.28
$ 30,506.21
$ 16,697.13
$ 1,739.85
$ 4,414.30
$ 4,585.49
$ 1,846,000.00
$ 315,887.00
$ -
$ -
$ 3,575,948.80
 LA ESPECIAL, S.A.
BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 29 DE JUNIO DE 2022
NOMBRE DE LA CUENTA 1 2 3 4
VENTAS NETAS $ 1,807,708.00
MENOS: COSTO DE VENTAS $ 1,337,100.00
UTILIDAD BRUTA $ 470,608.00
MAS: GASTOS DE OPERACIÓN $ -
GASTOS DE VENTA $ 97,175.40
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 61,847.09 $ 159,022.49
MAS: GASTOS FINANCIEROS $ 10,108.96 $ 10,108.96 $ 169,131.45 $ 169,131.45
UTILIDAD DE LA OPERACIÓN $ 301,476.55
OTROS GASTOS $ -
MAS: OTROS PRODUCTOS $ 16,400.00 $ 16,400.00 $ 16,400.00 $ 16,400.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 317,876.55
MENOS: P.T.U. $ -
I.S.R. $ -
RESULTADOS DEL EJERCICIO (UTILIDAD) $ 317,876.55

ELABORÓ AUTORIZÓ

C.P. NIMBE IRASEMA CORTÉS GARCÍA C.P. JOSÉ LUIS MARTÍN FLORES ROJAS
CONTADORA GENERAL PROPIETARIO
 LA ESPECIAL, S.A.
BALANCE GENERAL AL 29 DE JUNIO 2022
ACTIVO PASIVOS
CIRCULANTE A CORTO PLAZO
101 CAJA $ - 201.01 PROVEEDORES $ 896,562.00
101.01 CAJA CHICA $ 3,000.00 202.01 DOC. X PAGAR $ 194,139.99
102.01 BANCOS $ 687,000.00 208.01 IVA COBRADO $ 257,257.28
102.01.01 BANCO DEL AHORRO NACIONAL $ 234,369.20 209.01 IVA POR COBRAR $ 30,506.21
102.01.02 BANCO DE COMERCIO $ 272,024.74 213 IMPUESTOS POR PAGAR $ 16,697.13
105.01 CLIENTES $ 63,232.00 216 RETENCIÓN DE IMSS $ 1,739.85
106.01 DOC. X COBRAR $ 256,737.68 216.03 ISR RETENIDO $ 4,414.30
107.01 DEUDORES DIVERSOS $ 22,444.00 216.1 IVA RETENIDO $ 4,585.49 $ 1,405,902.25
109.05 RENTAS PAG. X ANTICIPADO $ 520.00
115.01 ALMACEN $ 1,309,350.00
115.07 OTROS INVENTARIOS $ 9,800.00
118.01 IVA ACREDITABLE $ 128,709.18
119.01 IVA POR ACREDITAR $ 59,912.00 $ 3,047,098.80 CAPITAL
301.01 CAPITAL CONTABLE $ 1,846,000.00
FIJO RESULTADOS DEL EJERCICIO (UTILIDAD) $ 317,876.55
154.01 EQUIP. ENTREGA $ 243,000.00
155.01 MOB. Y EQUIP. $ 129,000.00
156.01 EQUIPO DE COMPUTO $ 26,900.00 $ 398,900.00 TOTAL CAPITAL 2,163,876.55

DIFERIDO
181.01 GASTOS DE INSTALACIÓN $ 125,800.00
184.03 DEPOSITOS EN GARANTIA -$ 2,020.00 $ 123,780.00

SUMA DE ACTIVOS $ 3,569,778.80 SUMA DE PASIVO MAS CAPITAL $ 3,569,778.80

$ -

ELBORÓ AUTORIZÓ

C.P. NIMBE IRASEMA CORTÉS GARCÍA C.P. JOSÉ LUIS FLORES ROJAS
CONTADORA GENERAL PROPIETARIO
 M E R C A N C I A "A"
Akmacén: Casillero No.

Fecha Mínimo Máximo

Limites revisados en:
5/31/2022

FACTURA No.
REMISION No. UNIDADES COSTOS
FECHA REFERENCIA
ORDEN No.
ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNITARIO
5/31/2022 A53050 0 0 250 1,900.00
6/2/2022 A53056 0 5 245 1,900.00
6/2/2022 A53057 0 10 235 1,900.00
6/4/2022 A53061 0 15 220 1,900.00
6/4/2022 A53062 0 50 170 1,900.00
6/6/2022 A53065 0 5 165 1,900.00
6/8/2022 A53067 0 50 115 1,900.00
6/12/2022 CFDI 6109 100 0 215 2,072.00
6/12/2022 A53075 0 60 155 1,900.00
6/12/2022 A53080 0 155
155
155
155
155
155

M E R C A N C I A "B"
Akmacén: Casillero No.
Fecha Mínimo Máximo
Limites revisados en:
5/31/2022
FACTURA No.
REMISION No. UNIDADES COSTOS
FECHA REFERENCIA
ORDEN No.
ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNITARIO
5/31/2022 A53051 0 0 400 1,400.00
6/2/2022 A53056 0 4 396 1,400.00
6/2/2022 A53057 0 5 391 1,400.00
6/3/2022 A53059 0 4 387 1,400.00
6/4/2022 A53061 0 10 377 1,400.00
6/6/2022 A53065 0 10 367 1,400.00
6/6/2022 B0385 300 0 667 1,400.00
6/8/2022 DEV.PROV. 0 20 647 1,400.00
 6/8/2022 A53067 0 20 627 1,400.00
627
627
627
627
627
627

M E R C A N C I A "C"
Akmacén: Casillero No.
Fecha Mínimo Máximo
Limites revisados en:
5/31/2022
FACTURA No.
REMISION No. UNIDADES COSTOS
FECHA REFERENCIA
ORDEN No. ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNITARIO
5/31/2022 A53052 0 0 500 250.00
6/2/2022 A53056 0 3 497 250.00
6/3/2022 A53059 0 5 492 250.00
6/4/2022 A53061 0 100 392 250.00
6/6/2022 A53065 0 20 372 250.00
6/6/2022 B0385 400 0 772 250.00
6/8/2022 A53067 0 100 672 250.00
672
672
672
672
672
672
672
672

M E R C A N C I A "D"
Akmacén: Casillero No.
Fecha Mínimo Máximo
Limites revisados en:
5/31/2022
FACTURA No.
REMISION No. UNIDADES COSTOS
FECHA REFERENCIA
ORDEN No.
ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNITARIO
5/31/2022 A53053 0 0 300 800.00
 6/2/2022 A53056 0 5 295 800.00
6/2/2022 A53057 0 10 285 800.00
6/3/2022 A53058 0 20 265 800.00
6/4/2022 A53061 0 50 215 800.00
6/6/2022 A53065 0 20 195 800.00
6/6/2022 DEV/VTA 10 0 205 800.00
6/8/2022 A53067 0 40 165 800.00
165
165
165
165
165
165
165

M E R C A N C I A "E"
Akmacén: Casillero No.
Fecha Mínimo Máximo
Limites revisados en:
5/31/2022
FACTURA No.
REMISION No. UNIDADES COSTOS
FECHA REFERENCIA
ORDEN No. ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNITARIO
5/31/2022 A53054 0 0 500 120.00
6/2/2022 A53056 0 5 495 120.00
6/4/2022 A53061 0 200 295 120.00
6/6/2022 A53065 0 10 285 120.00
6/8/2022 A53067 0 100 185 120.00
185
185
185
185
185
185
185
185
185
185

M E R C A N C I A "F"
Akmacén: Casillero No.
Fecha Mínimo Máximo
Limites revisados en:
5/31/2022
FACTURA No.
REMISION No. UNIDADES COSTOS
FECHA REFERENCIA
ORDEN No. ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNITARIO
5/31/2022 A53055 0 0 200 1,600.00
6/2/2022 A53056 0 10 190 1,600.00
6/2/2022 A53057 0 5 185 1,600.00
6/3/2022 A53058 0 20 165 1,600.00
6/3/2022 A53059 0 80 85 1,600.00
6/4/2022 A53061 0 10 75 1,600.00
6/6/2022 A53062 0 10 65 1,600.00
6/6/2022 A53065 0 5 60 1,600.00
6/8/2022 A53067 0 10 50 1,600.00
6/11/2022 A53068 0 5 45 1,600.00
6/11/2022 CFDI 0149 100 0 145 1,672.50
6/12/2022 A53075 0 80 65 1,600.00
65
65
65
65
65
 No.

C I A "A" A
Clave del articulo: Proveedor:

Fecha Mínimo Máximo

COSTOS VALORES

PROMEDIO DEBE HABER SALDO

1,900.00 475,000.00 - 475,000.00
1,900.00 - 9,500.00 465,500.00
1,900.00 - 19,000.00 446,500.00
1,900.00 - 28,500.00 418,000.00
1,900.00 - 95,000.00 323,000.00
1,900.00 - 9,500.00 313,500.00
1,900.00 - 95,000.00 218,500.00
1,980.00 207,200.00 - 425,700.00
2,010.97 - 114,000.00 311,700.00
2,010.97 - - 311,700.00
2,010.97 - - 311,700.00
2,010.97 - - 311,700.00
2,010.97 - - 311,700.00 1,622,950.00
2,010.97 - - 311,700.00
2,010.97 - - 311,700.00

No.

C I A "B" B
Clave del articulo: Proveedor:
Fecha Mínimo Máximo

COSTOS VALORES

PROMEDIO DEBE HABER SALDO

1,400.00 560,000.00 - 560,000.00
1,400.00 - 5,600.00 554,400.00
1,400.00 - 7,000.00 547,400.00
1,400.00 - 5,600.00 541,800.00
1,400.00 - 14,000.00 527,800.00
1,400.00 - 14,000.00 513,800.00
1,400.00 420,000.00 - 933,800.00
1,400.00 - 28,000.00 905,800.00
 1,400.00 - 28,000.00 877,800.00
1,400.00 - - 877,800.00
1,400.00 - - 877,800.00
1,400.00 - - 877,800.00
1,400.00 - - 877,800.00
1,400.00 - - 877,800.00
1,400.00 - - 877,800.00

No.

C I A "C" C
Clave del articulo: Proveedor:
Fecha Mínimo Máximo

COSTOS VALORES

PROMEDIO DEBE HABER SALDO

250.00 125,000.00 - 125,000.00
250.00 - 750.00 124,250.00
250.00 - 1,250.00 123,000.00
250.00 - 25,000.00 98,000.00
250.00 - 5,000.00 93,000.00
250.00 100,000.00 - 193,000.00
250.00 - 25,000.00 168,000.00
250.00 - - 168,000.00
250.00 - - 168,000.00
250.00 - - 168,000.00
250.00 - - 168,000.00
250.00 - - 168,000.00
250.00 - - 168,000.00
250.00 - - 168,000.00
250.00 - - 168,000.00

No.

C I A "D" D
Clave del articulo: Proveedor:
Fecha Mínimo Máximo

COSTOS VALORES

PROMEDIO DEBE HABER SALDO

800.00 240,000.00 - 240,000.00
 800.00 - 4,000.00 236,000.00
800.00 - 8,000.00 228,000.00
800.00 - 16,000.00 212,000.00
800.00 - 40,000.00 172,000.00
800.00 - 16,000.00 156,000.00
800.00 8,000.00 - 164,000.00
800.00 - 32,000.00 132,000.00
800.00 - - 132,000.00
800.00 - - 132,000.00
800.00 - - 132,000.00
800.00 - - 132,000.00
800.00 - - 132,000.00
800.00 - - 132,000.00
800.00 - - 132,000.00

No.

C I A "E" E
Clave del articulo: Proveedor:
Fecha Mínimo Máximo

COSTOS VALORES

PROMEDIO DEBE HABER SALDO

120.00 60,000.00 - 60,000.00
120.00 - 600.00 59,400.00
120.00 - 24,000.00 35,400.00
120.00 - 1,200.00 34,200.00
120.00 - 12,000.00 22,200.00
120.00 - - 22,200.00
120.00 - - 22,200.00
120.00 - - 22,200.00
120.00 - - 22,200.00
120.00 - - 22,200.00
120.00 - - 22,200.00
120.00 - - 22,200.00
120.00 - - 22,200.00
120.00 - - 22,200.00
120.00 - - 22,200.00

No.

C I A "F" F
 Clave del articulo: Proveedor:
Fecha Mínimo Máximo

COSTOS VALORES

PROMEDIO DEBE HABER SALDO

1,600.00 320,000.00 - 320,000.00
1,600.00 - 16,000.00 304,000.00
1,600.00 - 8,000.00 296,000.00
1,600.00 - 32,000.00 264,000.00
1,600.00 - 128,000.00 136,000.00
1,600.00 - 16,000.00 120,000.00
1,600.00 - 16,000.00 104,000.00
1,600.00 - 8,000.00 96,000.00
1,600.00 - 16,000.00 80,000.00
1,600.00 - 8,000.00 72,000.00
1,650.00 167,250.00 - 239,250.00
1,711.54 - 128,000.00 111,250.00
1,711.54 - - 111,250.00
1,711.54 - - 111,250.00
1,711.54 - - 111,250.00
1,711.54 - - 111,250.00
1,711.54 - - 111,250.00
 ARQUEO DE CAJA
PRACTICADO EL 31 DE MAYO DE 2022
No. CONCEPTO 1 2 3 4
BILLETES DE BANCO
1 $ 200.00 $ 200.00
5 $ 100.00 $ 500.00
15 $ 50.00 $ 750.00
25 $ 20.00 $ 500.00
28 $ 10.00 $ 280.00 $ 2,230.00
MONEDAS
80 $ 5.00 $ 400.00
100 $ 2.00 $ 200.00
60 $ 1.00 $ 60.00
150 $ 0.50 $ 75.00
100 $ 0.20 $ 20.00
100 $ 0.10 $ 10.00
100 $ 0.05 $ 5.00 $ 770.00
TOTAL $ 3,000.00
 RELACIÓN DE BANCOS
PRACTICADO EL 31 DE MAYO DE 2022
C.A CONCEPTO 1 2 3
102.01.01 BANCO DEL AHORRO NACIONAL, S.A $ 7,000.00
102.01.02 BANCO DE COMERCIO, S.A. $ 680,000.00
$ 687,000.00
4
 SEPOMEX, S.A., CIUDAD TAKANA, S.A., CIUDAD MISTICK, S.A., TIJUANA, B.C. LABSON S.A., REYNOSA, TAM. SIVA, S.A. SEPOMEX, S.A. GARDEN DINNER, S.A., DE TORREÓN, COAH. Aadvance, s.a.
$ 24,000.00 $ 36,000.00 $ 18,000.00 $ 17,000.00 $ 24,360.00 $ 25,984.00 $ 154,280.00 $ 25,984.00
-$ 6,000.00 RECIBO 002 -$ 7,000.00 RECIBO 003 -$ 32,654.00 CH/abono
-$ 16,000.00 CH/abono -$ 12,992.00 Dev/Vta

$ 24,000.00 $ 14,000.00 $ 18,000.00 $ 17,000.00 $ 17,360.00 -$ 19,662.00 $ 154,280.00 $ 25,984.00

 RELACIÓN DE DOCUMENTOS POR COBRAR
PRACTICADO EL 31 DE MAYO DE 2022
CONCEPTO 1 2 3 4
P/64/135 A CARGO DE MAGIC,
CORP. S.A., CIUDAD, CON $16,000.00
VENCIMIENO EL 08 DE MAYO DEL
PRESENTE AÑO
P/69/150 A CARGO DE TANDEL, S.A.,
CIUDAD, CON VENCIMIENTO EL 12 $19,000.00
DE MAYO DEL PRESENTE AÑO

P/89/141 A CARGO DE 3H, S.A.,

CIUDAD JUÁREZ, CHIH., CON $32,000.00
VENCIMIENTO EL 24 DE MAYO DEL
PRÓXIMO AÑO.
TOTAL $67,000.00
 ESCRITORIOS SECRETARIALES METALICOS, SILLONES GIRATORIOS SECRETARIALES, CALCULADORA ELECTRONICA MARCA COMPUTADORA DELL PENTIUM 4, SERIE MONITOR DELL 19", SERIE M-FT IMPRESORA HEWLET PACKARD LASERJET 4,
CAJA FUERTE SOMMER, s/CFDi MAQUINAS DE ESCRIBIR IBM's/CFDI's ESCRITORIO EJECUTIVO METÁLICO, s/CFDI s/CFDI's SILLON GIRATORIO EJECUTIVO, s/CFDI s/CFDI MUEBLE ARCHIVADOR, s/CFDI SHARP, s/CFDI AJUAR RECIBIDOR DE 4 PZS, s/CFDI M33D17/CDFI 19-865/CFDI SERIE JBPF0326 REGULADOR VICA DE 2KVA, SERIE 3352

1 $ 3,200.00 2 $ 4,200.00 $2,100 c/u 1 $ 4,150.00 2 $ 4,250.00 $2,125 c/u 1 $ 1,500.00 2 $ 1,450.00 $725 c/u 1 $ 1,200.00 1 $ 1,320.00 1 $ 2,950.00 1 $ 9,200.00 1 $ 2,350.00 1 $ 14,900.00 1 $ 450.00

1 $ 3,200.00 2 $ 4,200.00 1 $ 4,150.00 2 $ 4,250.00 1 $ 1,500.00 2 $ 1,450.00 1 $ 1,200.00 1 $ 1,320.00 1 $ 2,950.00 1 $ 9,200.00 1 $ 2,350.00 1 $ 14,900.00 1 $ 450.00
 INVENTARIO DE EQUIPO DE REPARTO
PRACTICADO EL 31 DE MAYO DE 2022
CONCEPTO 1 2 3
1 CAMIÓN FORD 2 TONELADAS, NUM. $ 234,000.00
DE MOTOR 156489, s/CFDI
1 MOTOCICLEA YAMAHA, NUM. DE $ 7,200.00
MOTOR 15648 s/CFDI
1 BICICLETA CAMPION, NUMERO DE $ 1,800.00
CUADRO 65498, s/CFDI
TOTAL $ 243,000.00
4
 RELACIÓN DE GASTOS DE INSTALACIÓN
PRACTICADO EL 31 DE MAYO DE 2022
CONCEPTO 1 2 3
MATERIAL Y MANO DE OBRA DE $ 11,125.00
INSTALACIONES ELÉCTRICAS, s/CFDI
COLOCACIÓN DE LOSETA EN PISOS, $ 72,675.00
ARREGLOS Y PINTURA DE MUROS, s/CFDI
MATERIAL Y MANO DE OBRA DE $ 18,000.00
INSTALACIONES SANITARIAS, s/CFDI
PLANEACIÓN Y DECORACIÓN, s/CFDI $ 24,000.00
TOTAL $ 125,800.00
4
 COMERCIAL MABE, S.A., CIUDAD CORPORACIÓN BRAMER, S.A. MONTERREY, N.L. CRISTALERIA MÓNACO, S.A., CIUDAD MIRANDA, S.A., GUADALAJARA, JAL. MAS, S.A. COORPORACIÓN BRAMMER, S.A.
$ 140,000.00 $ 130,000.00 $ 160,000.00 $ 240,000.00 $ 603,200.00 $ 194,010.00
-$ 40,000.00 CH/12346 -$ 390,000.00 CH/12348 -$ 50,000.00 CH/12350 -$ 32,480.00 DEVOLUCIÓN
-$ 40,000.00 CH/12351 -$ 19,000.00 CH/12367

$ 60,000.00 $ - $ 130,000.00 -$ 230,000.00 $ 171,000.00 $ 570,720.00 $ 194,010.00

 RELACIÓN DE DOCUMENTOS POR PAGAR
PRACTICADO EL 31 DE MAYO DE 2022
CONCEPTO 1 2 3
P/74/110 A LA ORDEN DE PHILCO, S.A.
CON VENCIMIENTO EL 06 DE MAYO DEL $ 180,000.00
PRESENTE AÑO
P/83/315 A LA ORDEN DE DELHER, S.A.,
CON VENCIMIENTO EL 14 DE MAYO DEL $ 190,000.00
PRESENTE AÑO
P/94/109 A LA ORDEN DE ADMIRAL,
S.A., CON VENCIMIENTO EL 15 DE JULIO $ 240,000.00
DEL PRESENTE AÑO
TOTAL $ 610,000.00
4
 LA ESPECIAL, S.A.
Cuadro de Depreciación Contable y Fiscal | Ejercicio 202

EQUIPO DE TRANSPORTE

FECHA %
DESCRIPCION M.O.I.
DE ADQ. DEP

1-Jun-22 CAMIÓN FORD 2 TONELADA 234,000.00 25%

1-Jun-22 MOTOCICLETA YAMAHA, NU 7,200.00 25%
1-Jun-22 BICICLETA CHAMPION, NU 1,800.00 25%

243,000.00

EQUIPO DE OFICINA

FECHA %
DESCRIPCION M.O.I.
DE ADQ. DEP

6/1/2022 Caja fuerte sommer 3,200.00 30%

6/1/2022 Máquinas de escribir 4,200.00 30%
6/1/2022 Escritorio ejecutivo metálico 4,150.00 30%
6/1/2022 Escritorios secretariales met 4,250.00 30%
6/1/2022 Sillon giratorio ejecutivo 1,500.00 30%
6/1/2022 Sillon giratorio secretarial 1,450.00 30%
6/1/2022 Mueble archivador 1,200.00 30%
6/1/2022 Calculadora electrónica SHA 1,320.00 30%
6/1/2022 Ajuar recibidor de 4 piezas 2,950.00 30%
6/1/2022 Mostradores 62,140.00 30%
6/1/2022 Aparadores 31,720.00 30%
6/1/2022 Caja registradora 5,200.00 30%
6/1/2022 Sillas tabulares 1,920.00 30%
 125,200.00

EQUIPO DE COMPUTO

FECHA %
DESCRIPCION M.O.I.
DE ADQ. DEP

6/3/2022 Computadora DELL Pentium4 9,200.00 30%

6/3/2022 Monitor DELL 19", serie M-F 2,350.00 30%
6/3/2022 Impresora Hewlet Packard La 14,900.00 30%
6/3/2022 Regulador Vica de 2KVA, ser 450.00 30%

26,900.00
 DEDUCCION DE INVERSIONES PARA PAGOS PROVISIONALES

E Q U I P
O D E T R
A N S P O
R12/16/2019
BMW T2014
E
WBA5A310 (karlo
asesores)
25%
MOI 284,482.76
DEP ACUM IN 2021 406.25
 ENERO 5,926.72
FEBRERO 5,926.72
MARZO 5,926.72
ABRIL 5,926.72
MAYO 5,926.72
JUNIO 5,926.72
JULIO 5,926.72
AGOSTO 5,926.72
SEPTIEMBRE 5,926.72
OCTUBRE 5,926.72
NOVIEMBRE 5,926.72
DICIEMBRE 5,926.72

DEP DEL EJERCICIO 2021 71,120.69

VALOR EN LIBROS 212,955.82

PAPEL DE TRABAJO DEPRECIACION CO

12/16/2019
BMW 2014
WBA5A310 (karlo
asesores)
25%
MOI 284,482.76
DEP ACUM IN 2021 406.25
ENERO 5,926.72
FEBRERO 11,853.45
MARZO 17,780.17
ABRIL 23,706.90
MAYO 29,633.62
JUNIO 35,560.35
JULIO 41,487.07
AGOSTO 47,413.79
SEPTIEMBRE 53,340.52
OCTUBRE 59,267.24
NOVIEMBRE 65,193.97
DICIEMBRE 71,120.69
DEP DEL EJERCICIO 2022 71,120.69
VALOR EN LIBROS 212,955.82
COMPARACION CUADRO #REF!
#REF!
PAPEL DE TRABAJO DEDUCCION DE IN
FECHA ADQUISICION 12/16/2019
INPC ADQ BMW105.9340
2014
WBA5A310 (karlo
asesores)
25%
MOI INPC 2021 284,482.76
DEP ACUM IN 2021 406.25
ENERO 110.2100 6,165.57
FEBRERO 110.9070 12,409.38
MARZO 111.824 18,768.75
ABRIL 112.19 25,105.60
MAYO 112.419 31,447.20
JUNIO 113.018 37,935.78
JULIO 113.682 44,258.41
AGOSTO 113.899 50,581.03
SEPTIEMBRE 114.601 56,903.66
OCTUBRE 115.561 63,226.29
NOVIEMBRE 116.884 69,548.92
DICIEMBRE 117.308 75,871.55

DEP DEL EJERCICIO 2022 75,871.55

VALOR EN LIBROS 208,204.96
 S.A.
y Fiscal | Ejercicio 2022

DEP. ANUAL DEP. ACUM DEP

UTILIZADOS AL I. EJER. 2022 DEL EJER.2021
dep anual dep mensual dep 13 dias
4875 406.25 176.04
150 12.50 5.42
37.5 3.13 1.35

182.81 GTOS VTA

MESES DEP. ACUM DEP

UTILIZADOS AL I. EJER.2022 DEL EJER.2021
dep anual dep mensual dep 13 dias GTOS VTA 78%
80 6.67 2.89 2.25333333333333
105 8.75 3.79 2.9575
103.75 8.65 3.75 2.92229166666667
106.25 8.85 3.84 2.99270833333333
37.5 3.13 1.35 1.05625
36.25 3.02 1.31 1.02104166666667
30 2.50 1.08 0.845
33 2.75 1.19 0.9295
73.75 6.15 2.66 2.07729166666667
1553.5 129.46 56.10 43.7569166666667
793 66.08 28.64 22.3361666666667
130 10.83 4.69 3.66166666666667
48 4.00 1.73 1.352
 260.83 113.03 88.1616666666667

MESES DEP. ACUM DEP

UTILIZADOS AL I. EJER.2022 DEL EJER.2021
dep anual dep mensual dep 26 dias
230 19.17 16.61
58.75 4.90 4.24
372.5 31.04 26.90
11.25 0.94 0.81

56.04 48.57
 TOTALES

12/13/2019 12/18/2019 12/20/2019 1/14/2020

AUDI A3 SEDAN HONDA CIVIC
AUDI A4 2019 AUDI Q2 MOD 2020
2018 2020
25% 25% 25% 25%
380,000.00 495,621.55 388,706.90 524,310.35
12.50 3.13 #REF! #REF!
 7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13
7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13
7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13
7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13
7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13
7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13
7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13
7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13
7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13
7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13
7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13
7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13

95,000.00 123,905.39 97,176.73 131,077.59

284,987.50 371,713.04 #REF! #REF!

E TRABAJO DEPRECIACION CONTABLE ACUMULADOS

12/13/2019 12/18/2019 12/20/2019 1/14/2020
AUDI A3 SEDAN HONDA CIVIC
AUDI A4 2019 AUDI Q2 MOD 2020
2018 2020
25% 25% 25% 25%
380,000.00 495,621.55 388,706.90 524,310.35
12.50 3.13 #REF! #REF!
7,916.67 10,325.45 8,098.06 10,923.13
15,833.33 20,650.90 16,196.12 21,846.26
23,750.00 30,976.35 24,294.18 32,769.40
31,666.67 41,301.80 32,392.24 43,692.53
39,583.33 51,627.24 40,490.30 54,615.66
47,500.00 61,952.69 48,588.36 65,538.79
55,416.67 72,278.14 56,686.42 76,461.93
63,333.33 82,603.59 64,784.48 87,385.06
71,250.00 92,929.04 72,882.54 98,308.19
79,166.67 103,254.49 80,980.60 109,231.32
87,083.33 113,579.94 89,078.66 120,154.46
95,000.00 123,905.39 97,176.73 131,077.59
 95,000.00 123,905.39 97,176.73 131,077.59
284,987.50 371,713.04 #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF!
E TRABAJO DEDUCCION DE INVERSIONES PARA PGOS PROVISIONALES DE ISR 2022
12/13/2019 12/18/2019 12/20/2019 1/14/2020
105.9340 105.9340 105.9340 106.4470
AUDI A3 SEDAN HONDA CIVIC
AUDI A4 2019 AUDI Q2 MOD 2020
2018 2020
25% 25% 25% 25%
380,000.00 495,621.55 388,706.90 524,310.35
12.50 3.13 #REF! #REF!
8,235.71 10,741.56 8,424.41 11,308.72
16,575.92 21,619.43 16,955.72 22,759.44
25,070.50 32,698.63 25,644.94 34,424.25
33,535.00 43,738.60 34,303.38 46,047.56
42,005.83 54,786.83 42,968.31 57,679.60
50,673.00 66,091.13 51,834.07 69,582.54
59,118.50 77,106.32 60,473.08 81,179.63
67,564.00 88,121.51 69,112.09 92,776.72
76,009.50 99,136.70 77,751.10 104,373.81
84,455.00 110,151.89 86,390.11 115,970.90
92,900.50 121,167.08 95,029.12 127,567.99
101,346.00 132,182.27 103,668.13 139,165.07

101,346.00 132,182.27 103,668.13 139,165.07

278,641.50 363,436.16 #REF! #REF!
GTOS ADMIN. 22%
0.64
0.83
0.82
0.84
0.30
0.29
0.24
0.26
0.59
12.34
6.30
1.03
0.38
24.8661111111111
E Q U I P
O D E C O IMPRESORA
M P U T O MULTIFUNCIONAL
12/12/2018 Laptop4/4/2021
Thin EPSON 9/12/2021
ECOTANK
Equipo de
light IP5 Ci5 L6171 COLOR
Computo
8GB WIRELESS/RED
30% 30% 30%
ECOTANK L6171
3,200.00 4,200.00 COLOR
1,920.00
6.67 8.75 4.00
 80.00 105.00 48.00
80.00 105.00 48.00
80.00 105.00 48.00
79.00 105.00 48.00
105.00 48.00
105.00 48.00
105.00 48.00
105.00 48.00
105.00 48.00
105.00 48.00
105.00 48.00
105.00 48.00

319.00 1,260.00 576.00

2,874.33 2,931.25 1,340.00

IMPRESORA
MULTIFUNCIONAL
12/12/2018 Laptop4/4/2021
Thin EPSON 9/12/2021
ECOTANK
Equipo de
light IP5 Ci5 L6171 COLOR
Computo
8GB WIRELESS/RED
30% 30% 30%
ECOTANK L6171
12,676.30 17,456.12 6,990.00
COLOR
2,874.33 8.75 4.00
80.00 105.00 48.00
160.00 210.00 96.00
240.00 315.00 144.00
- 420.00 192.00
- 525.00 240.00
- 630.00 288.00
- 735.00 336.00
- 840.00 384.00
- 945.00 432.00
- 1,050.00 480.00
- 1,155.00 528.00
- 1,260.00 576.00
 - 1,260.00 576.00
9,801.97 16,187.37 6,410.00
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!

12/12/2018 4/4/2021 IMPRESORA

9/12/2021
MULTIFUNCIONAL
103.0200 112.1900
Laptop Thin EPSON 114.6010
ECOTANK
Equipo de
light IP5 Ci5 L6171 COLOR
Computo
8GB WIRELESS/RED
30% 30% 30%
ECOTANK L6171
12,676.30 17,456.12 COLOR
6,990.00
2,874.33 8.75 4.00
85.58 103.14 46.16
172.24 207.59 92.90
258.36 313.96 140.50
- 420.00 187.95
- 526.05 235.42
- 634.60 284.00
- 740.37 331.33
- 846.13 378.66
- 951.90 426.00
- 1,057.67 473.33
- 1,163.43 520.66
- 1,269.20 567.99

258.36 1,269.20 567.99

TOTAL
 DEDUCCION DE
INVERSIONES
PARA PAGOS
PROVISIONALES

45,110.85
90,792.60
137,319.89
183,338.09
229,649.24
277,035.11
323,207.63
369,380.14
415,552.66
461,725.18
507,897.70
554,070.22

554,070.22
554,070.22
6,308,070.02 168,554.38

#REF! #REF!
#REF!
J

N
#REF!