Contaduría y Finanzas Públicas .
Modulo 2. Planeación financiera en las entidades económicas
U3. Actividad 2. Plan financiero acorde a la planeación estratégica
Docente: Mtra. Martha Edna Carreón Gómez
Alumno: Ernesto Gómez Osorio.
Matricula: ES1921010281.
Carrera: Licenciatura en Contaduría y Finanzas Públicas.
1er. Semestre.
Abril 2022
Introducción.
Para que un plan financiero a largo plazo esté bien elaborado, debe estar alineado
con el proceso estratégico (el cual se revisó en la primera unidad de este módulo). Como
parte de esta actividad, revisarás los puntos en que el proceso estratégico debe ser parte de
un plan financiero. El plan financiero o plan económico financiero es probablemente la parte
más importante del plan de negocio. Pues en él se recoge toda la información desarrollada y
cuantificada, en unidades monetarias, de cada uno de los planes de actuación, que
corresponden a cada una de las áreas funcionales de la empresa (Wiki EOI, 2012).
Objetivo del reporte.
El objetivo del reporte es buscar, entender y analizar la información proporcionada por dos
instituciones crediticias dirigidas a un sector en específico, basándonos en ideas centrales o
puntos generales se puede entender a groso modo los planes financieros de estas
instituciones.
Presentación de los planes financieros.
Plan financiero 2017-2021, INFONAVIT Y Plan estratégico de negocios FOVISSSTE 2016-
2018, estos planes financieros son planes que van de acuerdo con lo redactado en el artículo
4 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, que estipula que toda familia
mexicana tiene derecho a disfrutar de una vivienda digna y decorosa. En base a eso se
organiza el fondo nacional de vivienda quienes regirán las leyes de operación de las
instituciones de seguridad social nacional, esta se divide en seguridad social de los
trabajadores al servicio del estado quienes gozan del ISSSTE y la seguridad social que
otorga las empresas privadas y el estado IMSS, ambas instituciones ofrecen a sus afiliados
un crédito hipotecario para la adquisición de vivienda uno mediante el FOVISSSTE y el otro
INFONAVIT entre otros servicios
INFONAVIT FOVISSTE
¿Los objetivos están Misión Generar valor para Misión: Operar un sistema de
alineados con la misión y las y los trabajadores, sus financiamiento que permita
visión? familias y comunidades a otorgar créditos accesibles
través de soluciones de y suficientes a los
vivienda y ahorro que, a lo trabajadores del Estado para
largo de su vida laboral, les que adquieran una vivienda
permita incrementar su digna y decorosa en legítima
patrimonio y calidad de vida posesión, así como apoyarlos
de forma sostenible para para generar un retiro
un retiro digno. Visión Ser sustentable, a través de una
de las mejores eficiente administración de
instituciones del Estado sus aportaciones. Visión: Ser
mexicano, reconocida por la institución financiera líder
su autonomía de gestión, en el mercado de vivienda,
solidaridad social y modelo que brinde y opere
de gobierno tripartita, que esquemas de financiamiento
ofrezca productos financieros acordes a las necesidades
a la medida de las de sus derechohabientes, y
necesidades de vivienda y que permitan incrementar
para el retiro de cada su bienestar y seguridad
derechohabiente, buscando patrimonial.
en todo momento Objetivo: el objetivo estar
consolidar un sistema 56 trazado en 6 puntos.
que aspire en el tiempo a 1.- Controlar la expansión
lograr los rendimientos más de las mancha surbanas a
competitivos a su ahorro, con través de la política de
servicios de calidad, vivienda.
transparencia y rendición 2.- Mejorar la calidad de la
decuentas. vivienda rural y urbana y su
Objetivos: 1.- Empoderar a entorno, al tiempo de
cada derechohabiente para disminuir el déficit de
que tome las mejores vivienda.
decisiones sobre la 3.-Diversificar la oferta de
conformación de su soluciones habitacionales de
patrimonio y cuente con calidad de manera que
mayor calidad de vida. responda eficazmente a las
2. -Brindar los mejores diversas necesidades de la
productos financieros para población.
que cada derechohabiente 4.- Generar esquemas
acceda a una solución de óptimos de créditos y
vivienda de calidad. subsidios para acciones de
3.- Otorgar rendimientos vivienda.
eficientes a la Subcuenta 5.- Fortalecer la
de Vivienda para facilitar el coordinación interinstitucional
acceso a una vivienda y que garantice la
complementar el ahorro para corresponsabilidad de los
el retiro. tres ordenes de gobierno
4.- Contar con una en la política nacional de
administración eficiente del vivienda.
Fondo basada en los 6.- Generar información
principios de excelencia en de calidad y oportuna para
el servicio, transparencia contribuir a mejores tomas de
y rendición de cuentas. Los decisiones en el sector de la
objetivos están alineados con vivienda. Los objetivos esta
la misión y la visión totalmente alineados con la
definiendo objetivos misión y la visión, cumplen
específicos generando con lo necesario para
acciones a favor de los complementarse y brindan
derechohabientes. información clara del servicio
que ofrecen y el resultado
esperado. Aparte de estar
alineados con sumisión y
visión lo hacen con el plan
nacional de vivienda
¿Se lleva un estudio Para lograr este objetivo, Con el propósito de
para determinar la la estrategia financiera del obtener liquidez para
estrategia? Instituto se sustenta en incrementar la oferta de
las siguientes premisas: créditos hipotecarios y
1. Tener un sólido margen satisfacer la demanda de
financiero ajustado por vivienda de los trabajadores
riesgos. al servicio del Estado, el
[Link] el Índice de FOVISSSTE ha desarrollado
Capitalización hasta el nivel estrategias para la obtención
objetivo. de recursos a través de
3. Contener la cartera financiamiento externo
vencida del portafolio y mediante lo siguiente:
hacia adelante mejorar los 1. Esquemas de
procesos de otorgamiento Bursatilización.
de crédito y optimizar la 2.Líneas de Almacenamiento
cobranza social. con la Banca de Desarrollo y
4. Que la nueva colocación la Banca Comercial.
hipotecaria genere un 3. Cesión Definitiva de
resultado positivo (Tasa anual Derechos Fiduciarios
equivalente de colocación
mayor a la Tasa Costo
Marginal)
¿Cuáles son las estrategias 1. Incentivar el crecimiento 1. Esquemas de
que se proponen para cumplir ordenado de los Bursatilización.
los objetivos? asentamientos humanos, los 2. Líneas de Almacenamiento
centros de población y las con la Banca de Desarrollo
zonas metropolitanas. yla Banca Comercial.
2. Consolidar ciudades 3. Cesión Definitiva de
compactas,productivas, Derechos Fiduciarios.
competitivas, incluyentes y
sustentables que faciliten
la movilidad y eleven la
calidad de vida de sus
habitantes.
3. Fomentar el acceso a
la vivienda mediante
soluciones de habitación
bien ubicada, digna y de
acuerdo a estándares de
calidad internacional.
¿Cómo se lleva a cabo su A su vez, estas premisas se Con base en las
implementación? cumplirán a través de las características de los
siguientes herramientas acreditados, y para la
analíticas, que son clave óptima toma de decisiones,
dentro de la estrategia de el Fondo debe conocer a
planeación financiera del profundidad las
Instituto: características
1.-Herramienta analítica de demográficas,económicas y
gestión de la nueva sociales de sus
colocación 2.-Gestión de derechohabientes
portafolio cotizantes, para así
3.-gestión de liquidez adecuar efectivamente las
4.- Gestión de balance estrategias, líneas de acción
general. y productos crediticios a
los distintos segmentos de la
población objetivo.
¿Cómo se evalúan las Se miden con el Estado de El Consejo Nacional de
estrategias? Resultados como principal Evaluación de la Política
guía para el modelo de de Desarrollo Social
proyección,se contempla (CONEVAL) de fine que un
cumplir con la política indicador es un
financiera de prelación para instrumento que provee
la asignación de los ingresos evidencia de una
del Infonavit, la cual se determinada condición o el
describe a continuación: logro de ciertos resultados.
1. Remunerar a la SCV Esta información puede
conforme al mínimo cubrir aspectos cuantitativos
establecido en el artículo 39 y cualitativos sobre los
de la Ley Infonavit. objetivos. Un indicador debe
2. Cubrir los Gastos de cumplir, con dos
Administración, Operación y características
Vigilancia y demás costos principalmente:
operativos. a) Debe ser una relación
3. Constituir reservas entre dos o más variables.
preventivas de riesgos al b) Debe estar
100% de acuerdo con la contextualizado al menos
normatividad vigente. geográfica y temporalmente.
[Link] al patrimonio Asi mismo, existen
lo necesario para alcanzar diferentes tipos de
el intervalo objetivo para el indicadores:
ICAP de13.5% ± 75 1)indicadores de Eficacia
puntos base. Miden el grado del
5. Constituir la Reserva de cumplimiento del objetivo
Rendimiento Adicional y establecido, los cuales dan
Gestión del Descalce evidencia sobre el grado en
(RRAGD), de acuerdo con que se están alcanzando
los lineamientos definidos los objetivos.
en su política de 2 ) Indicadores de Eficiencia
constitución y uso. Miden la relación entre el
6. Otorgar rendimientos ala logro del programa y los
SCV adicionales al mínimo recursos utilizados para su
legal. cumplimiento.
3. Indicadores de Economía
Miden la capacidad del
programa para administrar,
generar o movilizar de
manera adecuada los
recursos financieros.
4. Indicadores de Calidad
Miden los atributos, las
capacidades o las
características que tienen o
deben tener los bienes y
servicios que se producen.
Conclusión.
Para las personas que gozan de los derechos que otorgan las instituciones de
seguridad social tiene el derecho de ejercer un crédito para adquirir una vivienda con pagos
pequeños a largo plazo, con la seguridad de poder pagar con un parte pequeña de sus
ingresos, estas empresas están creadas para garantizar que los fondos creados para la
viviendas estén bien designados y utilizados, garantiza un funcionamiento estratégico creado
para que marchen de forma adecuada para que sus afiliados tengan tranquilidad sobre sus
ahorros, los planes creados cambian cada cierto tiempo y se busca tener mejore beneficios
para todos, creo que son ambas instituciones con fines muy leales, que sus misiones y
visiones engloban a una gran cantidad de la población, ¿Quién no sueña con tener una casa
propia? A quienes tengan estos derechos tengan la plena seguridad que se trabaja para ello,
que la información del funcionamiento de las empresas es publica y que si todo lo realizan
bien y cumplen con sus obligaciones pueden tener más beneficios.
Referencias.
FOVISSSTE. (2016). PLAN ESTRÁTEGICO DE NEGOCIOS FOVISSTE 2016-2018.
Obtenido de
[Link]
[Link]
INFONAVIT. (2017). PLAN FINANCIERO 2017-2021. Obtenido de
[Link]
Plan+financiero+2014+[Link]?MOD=AJPERES
