ffffffProductos
producto número unid Precio por u Coste variabl
ffffffPáxina 1
ffffffProductos
% Costes fijo Margen
ffffffPáxina 2
CONCEPTO Unidades
Camiones 2
Maquinaria 2
Mobiliario nave 1
Coches comercia 5
Ordenador 7
Tablets 3
Moviles 7
Impresora 2
Fotocopiadora 2
Mobiliario oficin 1
Precio unidad Amortizacion Amortizacion anual Inversion
30,000 10% 6000 60000
2000 10% 400 4000
1500 20% 300 1500
6400 10% 3200 32000
2000 15% 2100 14000
150 20% 90 450
100 20% 140 700
150 20% 60 300
300 15% 90 600
3000 15% 450 3000
12830 116550
103720
COSTES AÑO 2017
CONCEPTO
AMORTIZACIÓN IM
ARRENDAMIENTO NAVE
SUMINISTROS
SUELDOS Y SALARIOS
SS A CARGO DE LA EMPRESA
GASTOS CONSTITUCIÓN
Aprovisionamiento
Aranceles
Costes Comerciales Variables (descuentos y rappeles)
Marketing y ventas
RRHH
INTERNET Y TELÉFONO
TOTAL
COSTES AÑO 2018
CONCEPTO
AMORTIZACIÓN IM
ARRENDAMIENTO NAVE
SUMINISTROS
SUELDOS Y SALARIOS
SS A CARGO DE LA EMPRESA
GASTOS CONSTITUCIÓN
Aprovisionamiento
Aranceles
Costes Comerciales Variables (descuentos y rappeles)
Marketing y ventas
RRHH
INTERNET Y TELÉFONO
TOTAL
COSTES AÑO 2019
CONCEPTO
AMORTIZACIÓN IM
ARRENDAMIENTO NAVE
SUMINISTROS
SUELDOS Y SALARIOS
SS A CARGO DE LA EMPRESA
GASTOS CONSTITUCIÓN
Aprovisionamiento
Aranceles
Costes Comerciales Variables (descuentos y rappeles)
Marketing y ventas
RRHH
INTERNET Y TELÉFONO
TOTAL
CF CV
- € 0
- € 0
- € 0
- € 0
- € 0
- € 0
0 - €
0 - €
0 - €
0€ - €
0€ - €
- € - €
0.00 € 0.00 €
CF CV
- € 0
- € 0
- € 0
- € 0
- € 0
- € 0
0 - €
0 - €
0 - €
0€ - €
0€ - €
- € - €
0.00 € 0.00 €
CF CV
- € 0
- € 0
- € 0
- € 0
- € 0
- € 0
0 - €
0 - €
0 - €
0€ - €
0€ - €
- € - €
0.00 € 0.00 €
CUENTA DE RESULTADOS 2017
VENTAS
Costes Comerciales Variables (descuentos y rappeles)
Costes Logística Variables
Aprovisionamientos
Arancel
Transporte
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
Costes Estructura
Personal - €
Costes operativos
Arrendamiento nave - €
Marketing y ventas 0€
Recursos humanos 0€
Suministros - €
Internet y teléfono - €
Gastos de constitución - €
Amortizaciones
B.A.I.I.
Gastos Financieros
B.A.I.
Impuesto de sociedades
BENEFICIO NETO
#REF!
0.00 €
#REF!
0.00 €
0.00 €
#REF!
#REF! #REF!
0.00 €
0.00 €
0.00 €
#REF!
0.00 €
#REF!
#REF!
#REF!
CUENTA DE RESULTADOS 2018
VENTAS
Costes Comerciales Variables (descuentos y rappeles)
Costes Logística Variables
Aprovisionamientos
Arancel
Transporte
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
Costes Estructura
Personal
Costes operativos
Arrendamiento nave
Marketing y ventas
Recursos humanos
Suministros
Internet y teléfono
Gastos de constitución
Amortizaciones
B.A.I.I.
Gastos Financieros
B.A.I.
Impuesto de sociedades
BENEFICIO NETO
0.00 €
0.00 €
#REF!
0.00 €
- €
0.00 €
- €
0€
0€
- €
- €
- €
0.00 €
#REF!
0.00 €
#REF!
#REF! #REF!
#REF!
0.00 €
#REF!
#REF!
#REF!
CUENTA DE RESULTADOS 2019
VENTAS
Costes Comerciales Variables (descuentos y rappeles)
Costes Logística Variables
Aprovisionamientos
Arancel
Transporte
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
Costes Estructura
Personal
Costes operativos
Arrendamiento nave
Marketing y ventas
Recursos humanos
Suministros
Internet y teléfono
Gastos de constitución
Amortizaciones
B.A.I.I.
Gastos Financieros
B.A.I.
Impuesto de sociedades
BENEFICIO NETO
0.00 €
0.00 €
#REF!
0.00 €
- €
0.00 €
- €
0€
0€
- €
- €
- €
0.00 €
#REF!
0.00 €
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
PREVISIÓN DE VENTAS 2017
VENTAS BRUTA Enero
Rape 0.00 € 0.00 €
Bacalao 0.00 € 0.00 €
Chorizo 0.00 € 0.00 €
Jamón 0.00 € 0.00 €
Panceta 0.00 € 0.00 €
TOTALES 0.00 € 0.00 €
PREVISIÓN DE VENTAS 2018
VENTAS BRUTA Enero
Rape 0.00 € 0.00 €
Bacalao 0.00 € 0.00 €
Chorizo 0.00 € 0.00 €
Jamón 0.00 € 0.00 €
Panceta 0.00 € 0.00 €
TOTALES 0.00 € 0.00 €
PREVISIÓN DE VENTAS 2019
VENTAS BRUTA Enero
Rape 0.00 € 0.00 €
Bacalao 0.00 € 0.00 €
Chorizo 0.00 € 0.00 €
Jamón 0.00 € 0.00 €
Panceta 0.00 € 0.00 €
TOTALES 0.00 € 0.00 €
Febrero Marzo Abril Mayo Junio
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
Febrero Marzo Abril Mayo Junio
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
Febrero Marzo Abril Mayo Junio
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
Diciembre
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
Diciembre
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
Diciembre
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
COBROS Y PAGOS 2017
Ventas
Ventas cobradas
Aprovisionamientos
Pago Aprovisionamientos
COBROS Y PAGOS 2018
Ventas
Ventas cobradas
Aprovisionamientos
Pago Aprovisionamientos
COBROS Y PAGOS 2019
Ventas
Ventas cobradas
Aprovisionamientos
Pago Aprovisionamientos
Totales Enero Febrero Marzo
- € - € - € - €
- € - € - €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
- € - € - €
Totales Enero Febrero Marzo
- € - € - € - €
- € - € - €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
- € - € - €
Totales Enero Febrero Marzo
- € - € - € - €
- € - € - €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
- € - € - €
Abril Mayo Junio Julio Agosto
- € - € - € - € - €
- € - € - € - € - €
0.00 € #REF! 0.00 € 0.00 € 0.00 €
- € - € - € - € - €
Abril Mayo Junio Julio Agosto
- € - € - € - € - €
- € - € - € - € - €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
- € - € - € - € - €
Abril Mayo Junio Julio Agosto
- € - € - € - € - €
- € - € - € - € - €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
- € - € - € - € - €
Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
- € - € - € - €
- € - € - € - €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
- € - € - € - €
Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
- € - € - € - €
- € - € - € - €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
- € - € - € - €
Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
- € - € - € - €
- € - € - € - €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
- € - € - € - €
TESORERÍA 2017
SALDO INICIAL
COBROS
Balance
Liquidaciones IVA
IVA Repercutido
Incremento Fuentes Financieras
Ventas cobradas
TOTAL COBROS
PAGOS
Balance
Liquidaciones IVA
IVA Soportado Balance
IVA Soportado
Costes operativos
Aranceles
Seguridad social
Personal
Inversiones
Gastos financieros
Disminución Préstamo L/P
Impuesto Sociedades
Rappels
Transporte
Aprovisionamientos
TOTAL PAGOS
SALDO FINAL
TESORERÍA 2018
SALDO INICIAL
COBROS
Balance
Liquidaciones IVA
IVA Repercutido
Incremento Fuentes Financieras
Ventas cobradas
TOTAL COBROS
PAGOS
Balance
Liquidaciones IVA
IVA Soportado Balance
IVA Soportado
Costes operativos
Aranceles
Personal
Inversiones
Gastos financieros
Disminución Préstamos L/P
Impuesto Sociedades
Rappels
Transporte
Aprovisionamientos
TOTAL PAGOS
SALDO FINAL
TESORERÍA 2019
SALDO INICIAL
COBROS
Balance
Liquidaciones IVA
IVA Repercutido
Incremento Fuentes Financieras
Ventas cobradas
TOTAL COBROS
PAGOS
Balance
Liquidaciones IVA
IVA Soportado Balance
IVA Soportado
Costes operativos
Aranceles
Personal
Inversiones
Gastos financieros
Disminución Préstamo L/P
Impuesto Sociedades
Rappels
Transporte
Aprovisionamientos
TOTAL PAGOS
SALDO FINAL
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
60,000.00 € - 14,000.00 € - 93,000.00 € - 167,000.00 € - 246,000.00 €
70,000.00 € 130,000.00 €
- € - € - € - € - €
5,000.00 € 5,000.00 € 5,000.00 € 5,000.00 € 5,000.00 €
9,000.00 € 9,000.00 € 9,000.00 € 9,000.00 € 9,000.00 €
60,000.00 € 60,000.00 € 60,000.00 € 60,000.00 € 60,000.00 €
5,000.00 € 5,000.00 €
74,000.00 € 79,000.00 € 74,000.00 € 79,000.00 € 74,000.00 €
- 14,000.00 € - 93,000.00 € - 167,000.00 € - 246,000.00 € - 320,000.00 €
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
- 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 €
- € - € - € - € - €
- € - € - € - € - €
- 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 €
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
- 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 €
- € - € - € - € - €
- € - € - € - € - €
- 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 €
Junio Julio Agosto Septiembre
- 320,000.00 € - 399,000.00 € - 473,000.00 € - 552,000.00 €
- € - € - € - €
5,000.00 € 5,000.00 € 5,000.00 € 5,000.00 €
9,000.00 € 9,000.00 € 9,000.00 € 9,000.00 €
60,000.00 € 60,000.00 € 60,000.00 € 60,000.00 €
5,000.00 € 5,000.00 €
79,000.00 € 74,000.00 € 79,000.00 € 74,000.00 €
- 399,000.00 € - 473,000.00 € - 552,000.00 € - 626,000.00 €
Junio Julio Agosto Septiembre
- 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 €
- € - € - € - €
- € - € - € - €
- 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 €
Junio Julio Agosto Septiembre
- 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 €
- € - € - € - €
- € - € - € - €
- 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 €
Octubre Noviembre Diciembre Totales
- 626,000.00 € - 705,000.00 € - 779,000.00 €
- €
- €
- €
- €
- € - € - € - €
5,000.00 € 5,000.00 € 5,000.00 €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
9,000.00 € 9,000.00 € 9,000.00 €
60,000.00 € 60,000.00 € 60,000.00 € 720,000.00 €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
5,000.00 € 5,000.00 € 30,000.00 €
79,000.00 € 74,000.00 € 79,000.00 € 918,000.00 €
- 705,000.00 € - 779,000.00 € - 858,000.00 €
Octubre Noviembre Diciembre Totales
- 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 €
- €
- €
- €
- €
- € - € - € - €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- € - € - € - €
- 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 €
Octubre Noviembre Diciembre Totales
- 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 €
- €
- €
- €
- €
- € - € - € - €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- € - € - € - €
- 858,000.00 € - 858,000.00 € - 858,000.00 €
BALANCE DE SITUACIÓN (31-12)
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmovilizado Material
Elementos de transporte
Maquinaria
Mobiliario
Equipos informáticos
Otro Inm mat
ACTIVO CORRIENTE
Existencias
Tesorería
Deudores comerciales
Activo por impuesto
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PATRIMONIO NETO
Fondos Propios
Capital
Reservas
Resutados ej anteriores
Pérdidas y Ganancias
PASIVO NO CORRIENTE
Préstamo LP (KEB:1)
Préstamo LP (KEB:2)
PASIVO CORRIENTE
Acreedores comerciales
Acreedores por IVA
SS a cargo de la empresa
IRPF
TOTAL PASIVO
2016 2017
103,720.00 € 90,890.00 €
82,800.00 € 73,600.00 €
3,600.00 € 3,200.00 €
3,750.00 € 3,000.00 €
12,650.00 € 10,400.00 €
920.00 € 690.00 €
#REF! #REF!
20,655.00 € 32,225.78 €
- 858,000.00 € - 858,000.00 €
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
60,000.00 € 60,000.00 €
#REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
- € - €
- € - €
#REF! #REF!
2018
78,060.00 €
64,400.00 €
2,800.00 €
2,250.00 €
8,150.00 €
460.00 €
#REF!
125,603.08 €
- 858,000.00 €
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
60,000.00 €
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
- €
- €
#REF!
516375
#REF!
42721.1604167
#REF!
#REF!
0.05982408681
#REF! #REF!
#REF! #REF!
32225.7764054 125,603.08 €
RATIOS
SOLVENCIA
Ratio de Autonomía financiera (RAF)
Ratio endeudamiento c/p
Ratio endeudamiento l/p
Ratio endeudamiento
RENTABILIDAD
Rentabilidad económica (RE)
Rentabilidad Financiera (RF)
LIQUIDEZ
Ratio de liquidez inmediata (RLI)
Fondo de maniobra
2016
onomía financiera (RAF)
amiento c/p
amiento l/p
económica (RE)
Financiera (RF)
dez inmediata (RLI)
2017 2018
