EDUCATIVA
R.I.F.: J-14 89406-7
BALANCE DE COMPROBACION
GLOBAL
FECHA DESDE: 01/01/2023 FECHA HASTA: 31/12/2023
Código Descripción Anterior Debe Haber Saldo
1 ACTIVO
1.1 ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1 DISPONIBLE
[Link] EFECTIVO
[Link].10 EFECTIVO, CAJA PRINCIPAL 290.79 5,505.36 -5,935.42 -139.27
[Link].40 ACCIONISTA -5,100.00 0.00 -428,400.00 -433,500.00
TOTAL: EFECTIVO -4,809.21 5,505.36 -434,335.42 -433,639.27
[Link] BANCOS NACIONALES
[Link].10 BANCO MIRANDA 6,284.96 121,984.00 -63,530.11 64,738.85
[Link].20 BANCO ALBANIA 2,825.04 33,568.00 -16,024.45 20,368.59
TOTAL: BANCOS NACIONALES 9,110.00 155,552.00 -79,554.56 85,107.44
TOTAL: DISPONIBLE 4,300.79 161,057.36 -513,889.98 -348,531.83
1.1.2 REALIZABLE
[Link] CUENTAS POR COBRAR
[Link].10 CUENTAS POR COBRAR
[Link].10.10 CUENTAS POR COBRAR COMERCIAL CHINA, 0.00 1,056.00 0.00 1,056.00
TOTAL: CUENTAS POR COBRAR 0.00 1,056.00 0.00 1,056.00
TOTAL: CUENTAS POR COBRAR 0.00 1,056.00 0.00 1,056.00
[Link] INVENTARIOS
[Link].10 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 3,000.00 24,000.00 0.00 27,000.00
TOTAL: INVENTARIOS 3,000.00 24,000.00 0.00 27,000.00
[Link] PREPAGADOS AMOTIZABLES O NO
[Link].10 ALQUILER PAGADOS POR ANTICIPADOS
[Link].10.10 SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO 1,000.00 8,000.00 0.00 9,000.00
TOTAL: ALQUILER PAGADOS POR 1,000.00 8,000.00 0.00 9,000.00
TOTAL: PREPAGADOS AMOTIZABLES O NO 1,000.00 8,000.00 0.00 9,000.00
TOTAL: REALIZABLE 4,000.00 33,056.00 0.00 37,056.00
TOTAL: ACTIVO CIRCULANTE 8,300.79 194,113.36 -513,889.98 -311,475.83
1.2 ACTIVO FIJO
1.2.1 INMUEBLES
[Link] MEJORAS AL LOCAL 360.00 2,880.00 0.00 3,240.00
TOTAL: INMUEBLES 360.00 2,880.00 0.00 3,240.00
1.2.3 MAQUINARIAS
[Link] MAQUINARIA Y EQUIPO 12,000.00 96,000.00 0.00 108,000.00
[Link] DEPRECIACION ACUM. MAQ. Y EQUIPO -1,000.50 0.00 0.00 -1,000.50
TOTAL: MAQUINARIAS 10,999.50 96,000.00 0.00 106,999.50
1.2.6 MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA
[Link] MOBILIARIOS 10,000.00 80,000.00 0.00 90,000.00
[Link] DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIOS -949.50 0.00 0.00 -949.50
[Link] DEPRECIACION ACUM. EQUIPOS DE -1,000.50 0.00 0.00 -1,000.50
TOTAL: MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE 8,050.00 80,000.00 0.00 88,050.00
1.2.7 VEHICULOS
[Link] VEHICULOS DE REPARTO 14,000.00 112,000.00 0.00 126,000.00
[Link] DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE -1,125.00 0.00 0.00 -1,125.00
1
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GLOBAL
FECHA DESDE: 01/01/2023 FECHA HASTA: 31/12/2023
Código Descripción Anterior Debe Haber Saldo
TOTAL: VEHICULOS 12,875.00 112,000.00 0.00 124,875.00
TOTAL: ACTIVO FIJO 32,284.50 290,880.00 0.00 323,164.50
1.3 CARGOS DIFERIDOS
1.3.1 PROYECTOS EN PROCESO
[Link] GASTOS DE CONSTITUCIÓN 320.00 1,280.00 0.00 1,600.00
TOTAL: PROYECTOS EN PROCESO 320.00 1,280.00 0.00 1,600.00
TOTAL: CARGOS DIFERIDOS 320.00 1,280.00 0.00 1,600.00
TOTAL: ACTIVO 40,905.29 486,273.36 -513,889.98 13,288.67
2 PASIVO
2.1 PASIVO CIRCULANTE
2.1.2 CUENTAS POR PAGAR
[Link] CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL ITALIA, 46.40 371.20 -371.20 46.40
TOTAL: CUENTAS POR PAGAR 46.40 371.20 -371.20 46.40
2.1.5 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
[Link] CUENTA POR PAGAR COMERCIAL ESPAÑA, 48.72 389.76 -389.76 48.72
[Link] CUENTA POR PAGAR COMERCIAL FRANCIA -320.00 0.00 -1,280.00 -1,600.00
[Link] CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL JAPÓN, 0.00 0.00 -1,056.00 -1,056.00
TOTAL: OTRAS CUENTAS POR PAGAR -271.28 389.76 -2,725.76 -2,607.28
TOTAL: PASIVO CIRCULANTE -224.88 760.96 -3,096.96 -2,560.88
2.2 IMPUESTOS POR PAGAR
2.2.1 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA POR
[Link] IVA en Ventas - Débitos Fiscales -115.87 4,197.52 -2,002.10 2,079.55
[Link] IVA en Compras - Créditos Fiscales. 100.14 1,264.55 -1,088.00 276.69
TOTAL: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - -15.73 5,462.07 -3,090.10 2,356.24
2.2.3 Impuestos Municipales 180.00 960.00 0.00 1,140.00
TOTAL: IMPUESTOS POR PAGAR 164.27 6,422.07 -3,090.10 3,496.24
TOTAL: PASIVO -60.61 7,183.03 -6,187.06 935.36
3 CUENTAS DE PATRIMONIO
3.1 CAPITAL SOCIAL PAGADO
3.1.1 CAPITAL SOCIAL SUSCRITO
[Link] CAPITAL -48,300.00 0.00 0.00 -48,300.00
TOTAL: CAPITAL SOCIAL SUSCRITO -48,300.00 0.00 0.00 -48,300.00
TOTAL: CAPITAL SOCIAL PAGADO -48,300.00 0.00 0.00 -48,300.00
3.3 UTILIDADES RETENIDAS
3.3
3.3.1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
[Link] SUPERAVIT ACUMULADO 7,455.32 26,620.65 0.00 34,075.97
TOTAL: UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 7,455.32 26,620.65 0.00 34,075.97
TOTAL: UTILIDADES RETENIDAS 7,455.32 26,620.65 0.00 34,075.97
TOTAL: 7,455.32 26,620.65 0.00 34,075.97
TOTAL: CUENTAS DE PATRIMONIO -40,844.68 26,620.65 0.00 -14,224.03
4 INGRESOS
4.1 VENTAS
4.1.1 VENTAS BRUTAS
2
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FECHA DESDE: 01/01/2023 FECHA HASTA: 31/12/2023
Código Descripción Anterior Debe Haber Saldo
[Link] VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO 0.00 11,949.90 -11,949.90 0.00
TOTAL: VENTAS BRUTAS 0.00 11,949.90 -11,949.90 0.00
TOTAL: VENTAS 0.00 11,949.90 -11,949.90 0.00
TOTAL: INGRESOS 0.00 11,949.90 -11,949.90 0.00
5 COSTOS
5.1 COSTO DE VENTAS
5.1.2 COMPRAS NETAS NACIONALES
[Link] COMPRAS 0.00 5,663.45 -5,663.45 0.00
TOTAL: COMPRAS NETAS NACIONALES 0.00 5,663.45 -5,663.45 0.00
5.1.3 COMPRAS NETAS EN EL EXTERIOR
[Link] COMPRAS BRUTAS 0.00 2,240.00 -2,240.00 0.00
TOTAL: COMPRAS NETAS EN EL EXTERIOR 0.00 2,240.00 -2,240.00 0.00
TOTAL: COSTO DE VENTAS 0.00 7,903.45 -7,903.45 0.00
5.2 COSTO DE PRODUCCION
5.2.4 GASTOS DE FABRICACION
[Link] MANO DE OBRA DIRECTA
[Link].12 GASTOS POR SUELDOS Y SALARIOS 0.00 10,348.32 -10,348.32 0.00
[Link].15 BONIFICACIONES DIRECTIVOS 0.00 4,800.00 -4,800.00 0.00
[Link].17 AGUINALDOS 0.00 4,000.00 -4,000.00 0.00
[Link].61 APORTE S.S.O POR PAGAR 0.00 1,299.68 -1,299.68 0.00
[Link].63 APORTE F.A.O.V. POR PAGAR 0.00 256.12 -256.12 0.00
[Link].64 APORTE PARO FORZOSO POR PAGAR 0.00 236.32 -236.32 0.00
[Link].95 GASTOS POR BONO 0.00 1,920.00 -1,920.00 0.00
TOTAL: MANO DE OBRA DIRECTA 0.00 22,860.44 -22,860.44 0.00
[Link] COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
[Link].94 ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO 0.00 2,960.00 -2,960.00 0.00
TOTAL: COSTOS INDIRECTOS DE 0.00 2,960.00 -2,960.00 0.00
TOTAL: GASTOS DE FABRICACION 0.00 25,820.44 -25,820.44 0.00
TOTAL: COSTO DE PRODUCCION 0.00 25,820.44 -25,820.44 0.00
5.6 COSTO DE SERVICIOS
5.6.01 REMUNERACIONES
[Link] RETENCIONES EMPLEADOS S.S.O POR 0.00 472.60 -472.60 0.00
[Link] RETENCIONES EMPLEADOS F.A.O.V. POR 0.00 128.00 -128.00 0.00
[Link] RETENCIONES EMPLEADOS PARO FORZOSO 0.00 59.08 -59.08 0.00
TOTAL: REMUNERACIONES 0.00 659.68 -659.68 0.00
5.6.20 GASTOS DE OFICINA Y VENTAS
[Link] GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 0.00 1,280.00 -1,280.00 0.00
TOTAL: GASTOS DE OFICINA Y VENTAS 0.00 1,280.00 -1,280.00 0.00
TOTAL: COSTO DE SERVICIOS 0.00 1,939.68 -1,939.68 0.00
TOTAL: COSTOS 0.00 35,663.57 -35,663.57 0.00
6 EGRESOS
6.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS
6.1.01 REMUNERACIONES
[Link] GASTOS DE S.S.O 0.00 1,772.28 -1,772.28 0.00
3
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BALANCE DE COMPROBACION
GLOBAL
FECHA DESDE: 01/01/2023 FECHA HASTA: 31/12/2023
Código Descripción Anterior Debe Haber Saldo
[Link] GASTOS POR PARO FORZOSO 0.00 361.85 -361.85 0.00
[Link] GASTOS POR F.A.O.V 0.00 317.55 -317.55 0.00
TOTAL: REMUNERACIONES 0.00 2,451.68 -2,451.68 0.00
6.1.20 GASTOS DE OFICINA Y VENTAS
[Link] GASTOS DE OFICINA 0.00 800.00 -800.00 0.00
[Link] GASTOS POR MANTENIMIENTO DEL LOCAL 0.00 960.00 -960.00 0.00
[Link] IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00 480.00 -480.00 0.00
[Link] GASTOS DE VENTAS 0.00 1,280.00 -1,280.00 0.00
TOTAL: GASTOS DE OFICINA Y VENTAS 0.00 3,520.00 -3,520.00 0.00
TOTAL: GASTOS ADMINISTRATIVOS 0.00 5,971.68 -5,971.68 0.00
TOTAL: EGRESOS 0.00 5,971.68 -5,971.68 0.00
TOTAL GENERAL: 0.00 573,662.19 -573,662.19 0.00
