ÍNDICE

INTRODUCCIÓN ....................................................................................................................................... 2

LAS DENOMINADAS OPERACIONES ACTIVAS, PASIVAS Y DE SERVICIOS DE LOS

BANCOS ..................................................................................................................................................... 3

OPERACIONES PASIVAS ................................................................................................................... 3

OPERACIONES ACTIVAS ................................................................................................................... 6
OPERACIONES DE SERVICIOS........................................................................................................ 9
AUTORIDADES EN MATERIA BANCARIA ....................................................................................... 14

SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO................................................................. 15

BANCO DE MÉXICO .......................................................................................................................... 18
COMISION NACIONAL PARA LA DEFENSA DE LOS USUARIOS DE LOS SERVICIOS
FINANCIEROS ..................................................................................................................................... 22
COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES .................................................................. 24
INSTITUTO PARA LA PROTECCIÓN AL AHORRO BANCARIO .............................................. 31
CONCLUSIONES PARTICULARES .................................................................................................... 39

CONCLUSIÓN GENERAL ..................................................................................................................... 43

DINÁMICA................................................................................................................................................. 45

BIBLIOGRAFIA........................................................................................................................................ 46

1
INTRODUCCIÓN

Las operaciones bancarias son fundamentales para el funcionamiento del sistema

financiero, y se dividen en tres categorías principales: operaciones activas, pasivas y de
servicios. Las operaciones activas implican la concesión de créditos y préstamos, donde
las instituciones financieras buscan generar ingresos a través del interés cobrado a los
prestatarios. Por otro lado, las operaciones pasivas se refieren a la captación de
recursos, principalmente mediante la aceptación de depósitos de los ahorradores,
permitiendo a los bancos contar con fondos para sus actividades de préstamo.
Finalmente, las operaciones de servicios abarcan una variedad de actividades que
brindan valor agregado a los clientes, como el manejo de cuentas, transferencias y
asesorías financieras.

Para asegurar la estabilidad y la confianza en el sistema bancario, en México existe

un marco regulatorio robusto, supervisado por diversas autoridades. La Secretaría de
Hacienda y Crédito Público (SHCP) es responsable de formular políticas económicas y
financieras, estableciendo directrices que guían el funcionamiento del sistema. El Banco
de México, como banco central, se encarga de mantener la estabilidad monetaria y
financiera del país, mientras que la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV)
supervisa a las entidades financieras para garantizar su cumplimiento normativo y
solidez.

Asimismo, la Comisión Nacional para la Defensa de los Usuarios de Servicios

Financieros (CONDUSEF) tiene un enfoque en la protección de los derechos de los
consumidores, ayudando a resolver conflictos y promoviendo la educación financiera.
Por último, el Instituto para la Protección al Ahorro Bancario (IPAB) asegura los ahorros
de los depositantes en caso de insolvencia de una institución, brindando tranquilidad a
los usuarios.

En el presente trabajo abordaremos las operaciones bancarias, junto con el marco

regulatorio que las respalda y el cómo la colaboración entre estas autoridades garantiza
un entorno seguro y confiable, que protege los derechos de los usuarios y promueve el
desarrollo económico del país.

2
LAS DENOMINADAS OPERACIONES ACTIVAS, PASIVAS Y DE SERVICIOS DE LOS
BANCOS

Las operaciones bancarias se refieren al conjunto de actividades financieras llevadas a

cabo por instituciones bancarias y que tienen como objetivo principal la intermediación
entre los agentes económicos, mismas que:

➢ Implican una relación entre una institución de crédito y otros sujetos

➢ Actos jurídicos en su mayoria contractuales
➢ Implican una obligación frente a un tercero

Las instituciones de crédito1 realizan operaciones de captación y colocación de

recursos (pasivas y activas) del público, y otras que no suponen esas tareas, son
conocidas como de servicios:

• Pasivas: Cuando las instituciones de crédito reciben recursos del público. En

virtud de ellas las instituciones contraen adeudos y, por tanto, se generan pasivos
a su cargo.
• Activas: Cuando las instituciones otorgan crédito al público. Las instituciones se
convierten entonces en acreedoras y, por ende, existen activos a su favor.
• De servicios: Son las llamadas operaciones neutras o atípicas, no implican por sí
mismas la existencia de activos o pasivos para la institución.

OPERACIONES PASIVAS

Expresa que un intermediario ha recibido crédito del público, por lo que hay una
obligación a su cargo, que debe ser registrada como pasivo en su contabilidad.

Características jurídicas:

1. Recibir depósitos bancarios de dinero implica la existencia de un contrato de

depósito entra la institución de crédito y un tercero. Estos depósitos pueden ser:

1
Las instituciones de banca de desarrollo son entidades de la Administración Pública Federal,
con personalidad jurídica y patrimonio propios, constituidas con el carácter de sociedades
nacionales de crédito. Tienen como objeto fundamental facilitar el acceso al ahorro y
financiamiento a personas físicas y morales, así como proporcionarles asistencia técnica y
capacitación. (Comisión Nacional Bancaria y de Valores, 2016)

3
 • Irregulares: Sí en virtud del mencionado contrato el depositante transfiere
al depositario la propiedad de los bienes depositados y este queda obligado
a restituir la suma depositada en la misma especie.
• Regulares: Si en razón del contrato de referencia, el depositante no
transfiere al depositario los bienes depositados, se señala en el art 268 de
la LGT y OC “Los depósitos que se constituyan en caja, saco o sobre
cerrados, no transfieren la propiedad al depositario, y su retiro quedará
sujeto a los términos, condiciones que en el contrato mismo se señalen.”

2. Aceptar prestamos o créditos supone la existencia de contratos de préstamo

mercantil o, en su caso, de contratos de apertura de crédito en los cuales el
acreedor o acreditante es un tercero y el deudor o acreditado es una institución
de crédito.
• Art 358 Código de Comercio: “Se reputa mercantil el préstamo cuando se
contrae en el concepto y con la expresión de que las cosas prestadas se
destinen a actos de comercio y no para necesidades ajenas a este.”
• Art 291 LGTyOC: “El acreditante se obliga a poner una suma de dinero a
disposición del acreditado, a contraer por cuenta de este una obligación,
para que el mismo haga uso del crédito concedido en la forma y en los
términos concedidos, quedando obligado el acreditado a restituir al
acreditante las sumas de que disponga, o a cubrirlo oportunamente por el
importe de la obligación que contrajo, en todo caso a pagarle los intereses,
prestaciones, gastos y comisiones que se estipulen”.

La apertura de crédito puede ser:

- Simple: Si el crédito concluye cuando el acreditado dispone de él.

- En cuenta corriente: Si el acreditado tiene derecho a efectuar pagos
durante la vigencia del crédito y puede hacer disposiciones del sado en
su favor.

4
 3. Emitir bonos bancarios, consiste en declaraciones unilaterales de la voluntad
realizadas por instituciones de crédito en el sentido de obligarse en favor de los
sujetos que eventualmente pueden llegar a adquirirlos.

4. Emitir obligaciones subordinadas, consiste igualmente en declaraciones

unilaterales de la voluntad realizadas por instituciones de crédito en el sentido de
obligarse en favor de los sujetos que eventualmente las pueden adquirir, en sí
mismas son títulos de crédito que representan la participación individual de su
tenedor en un crédito colectivo a cargo del banco emisor de esos títulos.
• No susceptibles de convertirse en títulos representativos de capital.
• De conversión obligatoria en títulos representativos de capital.
• De conversión voluntaria en títulos representativos de capital.

Características de las Operaciones Pasivas

• Generan una deuda para el banco: Los bancos adquieren la obligación de

devolver el dinero captado, usualmente con un rendimiento (interés) para el
cliente.

• Captación de fondos: 2Son la principal forma en que los bancos obtienen fondos
para sus operaciones y poder conceder créditos.

• Rendimiento para el cliente: En la mayoría de las operaciones pasivas, los

bancos ofrecen una tasa de interés o rendimiento al cliente por mantener sus
fondos en el banco.

• Seguridad: Los depósitos captados están protegidos por el Instituto para la

Protección al Ahorro Bancario (IPAB), hasta ciertos límites, en caso de que el
banco no pueda responder por ellos.

2
Es un proceso para conseguir fondos, mediante la solicitud de donaciones de particulares,
empresas, fundaciones benéficas, o agencias gubernamentales. (Sayan, 2021)

5
Ejemplo de cómo funcionan las Operaciones Pasivas

Si un cliente abre una cuenta de ahorro en el banco y deposita $10,000 MXN, el banco
utilizará esos fondos para conceder préstamos a otros clientes. A cambio, el banco le
pagará al titular de la cuenta un pequeño interés por mantener su dinero en la cuenta.
Este tipo de operación es común y permite a los bancos captar recursos de muchas
personas, formando la base de sus operaciones activas (préstamos).

OPERACIONES ACTIVAS

Tienen un criterio contable, aunque esta vez alude al hecho de que las instituciones que
nos ocupan otorgan crédito al público y por ello deben registrar obligaciones a su favor
en el activo contable del banco.

1. Constituir depósitos en instituciones de crédito: Son contratos de depósito

entre una institución de crédito o una entidad financiera del exterior y otra
institución de crédito. Estos depósitos tienen con frecuencia la finalidad de que las
instituciones de crédito cuenten con recursos en otras instituciones para la
compraventa de títulos de crédito o de valores, o bien para que sus clientes
puedan hacer uso de recursos provenientes de un contrato de apertura de crédito.

2. Otorgar préstamos o créditos: Implican contratos de préstamo mercantil o, en

su caso, de aperturas de crédito, pero en estas el acreedor o acreditante es una
institución de crédito y el deudor es un tercero (personas físicas o morales,
nacionales o extranjeras).

3. Operar con valores: estos contratos de compraventa pueden ser:

• Por cuenta propia: Cuando la institución de crédito compra para ella misma
instrumentos que se cotizan en el mercado de valores.
• Por cuenta de terceros: Cuando la institución de crédito compra y vende
valores por orden y cuenta de sus clientes.

4. Promover la organización de empresas: Los contratos de coinversión, joint

ventures o inversiones de capital de riesgo permiten la participación de las

6
 instituciones de crédito en sociedades que. Incluso, no son intermediarias
financieras.
Las Instituciones de crédito pueden participar en cuatro clases de sociedades:
❖ Las que presten servicios complementarios o auxiliares en su
administración o en la realización de su objeto, igual que las inmobiliarias
que sean propietarias o administradoras de bienes destinados a sus
oficinas.
❖ Entidades financieras del exterior.
❖ Sociedades de inversión, sociedades operadoras de sociedades de estas,
administradoras de fondos para el retiro y sociedades de inversión de fondos
para el retiro.
❖ Cualquier clase de sociedades de responsabilidad ilimitada.

5. Operar con documentos mercantiles: Se habla mayormente de contratos y

convenios mercantiles, así como títulos de crédito.

6. Celebrar contratos de arrendamiento financiero: El artículo 25 de la Ley

General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito señala “ Por virtud
del contrato de arrendamiento, la arrendadora financiera se obliga a adquirir
determinados bienes y a conceder su uso o goce personal, a plazo forzoso, a una
persona física o moral, obligándose esta a pagar como contraprestación, que se
liquidara en pagos parciales, según convenio, una cantidad de dinero determinada
o determinable, que cubre el valor de adquisición de los bienes, cargas financieras
y demás accesorios.

7. Realizar operaciones financieras conocidas como derivadas: Que son

contratos típicamente bursátiles, son casi contratos de seguro, ya que minimizan
riesgos ante fluctuaciones de precios de bienes, tasas de interés o tipo de cambio.

7
 8. Realizar operaciones de factoraje financiero3: El articulo 45-B de la Ley
General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito “La empresa de
factoraje conviene con el cliente en adquirir derechos de crédito que esta tenga a
su favor por un precio determinado o determinable, en moneda nacional o
extranjera, independientemente de la fecha y forma en que se pague.

Características de las Operaciones Activas

• Generan ingresos por intereses y comisiones: Estas operaciones son una

fuente clave de ingresos para los bancos, ya que obtienen ganancias a través de
los intereses que los clientes pagan sobre el dinero prestado.
• Relación deudor-acreedor: En las operaciones activas, el cliente es el deudor,
mientras que el banco es el acreedor, ya que proporciona el capital que deberá
ser devuelto.
• Evaluación de riesgos: Antes de otorgar un crédito, el banco evalúa la capacidad
de pago del cliente mediante análisis de su historial crediticio, ingresos y otros
factores para minimizar el riesgo de impago.
• Garantías: En muchos casos, se requiere que el cliente proporcione garantías
(como una propiedad o un aval) para asegurar el pago del crédito en caso de
incumplimiento.

Ejemplo de cómo funcionan las Operaciones Activas

Si un cliente solicita un crédito hipotecario para comprar una casa, el banco otorga los
fondos necesarios al cliente, quien se compromete a devolver el monto prestado más los
intereses en un plazo de 20 años. La casa queda como garantía del préstamo, lo que
significa que, si el cliente no puede cumplir con los pagos, el banco podría quedarse con
la propiedad para recuperar su inversión.

3
El factoraje financiero es un proceso por medio del cual una empresa comercializa sus cuentas
por cobrar, es decir, vende sus facturas a una institución financiera. Gracias a esto obtiene
efectivo de forma inmediata, lo cual es muy útil para que pueda continuar con su operación.
(BBVA,2024)

8
 Las operaciones activas son una herramienta esencial para los clientes, ya que les
permite acceder a financiamiento para diferentes necesidades. Al mismo tiempo, son
fundamentales para los bancos, ya que representan una de sus principales fuentes de
ingresos.

OPERACIONES DE SERVICIOS

Son el resultado de aplicar la perspectiva contable a las instituciones previstas en la ley,

Estas operaciones excluyen por si mismas la recepción o el otorgamiento de créditos, es
decir, la asunción de pasivos o activos para el banco.

1. Operar con valores: En este caso, la compraventa se realiza en cumplimiento de

contratos de fideicomiso4 (la institución de crédito es fiduciaria y el cliente
fideicomitente e incluso fideicomisario), de mandato (aquella actúa como
mandataria y el cliente de mandante) o de comisión mercantil 5. Y para conservar
los derechos de esos títulos, se suele celebrar un contrato de administración de
valores.
2. Operar con oro, plata y divisas: Las instituciones de crédito celebran contratos
de compraventa de mercancías cuando comercian con oro o plata (o platino), sea
para si o por cuenta de otros, y cuando es con otras monedas, se refiere mejor a
un contrato de compraventa de bienes.
3. Prestar el servicio de cajas de seguridad: Aquí el arrendador se obliga a
conceder el uso temporal de una caja de seguridad en favor de una persona
determinada, y esta se obliga a apagar por el uso de esta, y destinar el bien
únicamente para los fines convenidos.

4
El Fideicomiso es un contrato mediante el cual una persona física o moral transmite la titularidad
de bienes o derechos a una institución fiduciaria, para que ésta destine los mismos a la
realización de ciertas finalidades, para beneficio de la misma persona que constituyó
el fideicomiso o de un tercero. ([Link] (2024) Información General Fideicomiso)
5
Un contrato de comisión mercantil es un acuerdo de colaboración, en el cual una de las partes
se compromete a vender o promocionar productos y servicios, a cambio de una comisión
previamente establecida. (Docusign (2024) Contrato de Comisión Mercantil)

9
 4. Expedir cartas de crédito: Si estas se emiten previa recepción de su importe es
un simple contrato o prestación de servicios, a diferencia de cuando se emite con
base en un contrato de apertura de crédito
5. Practicar fideicomisos y llevar a cabo mandatos y comisiones.
6. Recibir depósitos de títulos, valores y documentos mercantiles.
7. Actuar como representante común.
8. Hacer servicio de caja y de tesorería de títulos.
9. Realizar servicios varios.

De una manera ya no solo desde el punto de vista jurídico, podemos decir que:

Las operaciones de servicios son aquellas actividades que ofrecen los bancos para
facilitar el manejo de dinero y satisfacer diversas necesidades financieras de sus clientes,
sin implicar préstamos (operaciones activas) ni captación de recursos (operaciones
pasivas). Estas operaciones no generan una deuda ni a favor ni en contra del banco o
del cliente, sino que representan una oferta de servicios útiles para la comodidad y
accesibilidad en la gestión financiera.

Para lo cual nos permitimos señalar algunas de las características y ejemplos

comunes de estas operaciones:

1. Transferencias electrónicas

• Permiten a los clientes enviar dinero de una cuenta a otra, ya sea dentro del mismo
banco o hacia otras instituciones financieras, tanto a nivel nacional como
internacional.

• Estas transferencias pueden hacerse a través de la banca en línea, cajeros

automáticos o directamente en ventanilla.

• Suelen tener un costo por transacción, sobre todo si son interbancarias.

2. Pago de servicios

• Los bancos ofrecen la posibilidad de pagar servicios como luz, agua, teléfono,
gas, impuestos y seguros directamente desde la cuenta bancaria del cliente.

10
 • Esto puede hacerse mediante plataformas de banca en línea, en aplicaciones
móviles, en cajeros automáticos o en sucursales.

• Facilitan la gestión de pagos recurrentes y evitan que el cliente tenga que acudir
a las oficinas de cada proveedor de servicio.

3. Cambio de divisas

• En esta operación, el banco convierte dinero de una moneda a otra, como de

pesos mexicanos a dólares o euros.

• Esta operación es común en sucursales que trabajan con moneda extranjera y es

muy útil para viajeros, importadores, exportadores y otras personas que necesitan
hacer transacciones 6en diferentes monedas.

• Suele incluir una comisión o margen entre el tipo de cambio de compra y de venta,
del cual el banco obtiene un beneficio.

4. Cajas de seguridad

• Los bancos ofrecen espacios físicos seguros, llamados cajas de seguridad, donde
los clientes pueden almacenar objetos valiosos o documentos importantes.

• Estas cajas suelen encontrarse en bóvedas dentro de las sucursales y están

protegidas por sistemas de alta seguridad.

• La renta de estas cajas tiene un costo anual o semestral, y el cliente suele acceder
a ellas bajo estrictas condiciones de seguridad.

5. Banca electrónica

• Incluye servicios como la banca por internet y las aplicaciones móviles, que
permiten a los clientes realizar operaciones de forma remota, como consultas de
saldo, transferencias, pago de servicios y revisión de movimientos.

6
Una transacción es un acuerdo entre dos partes: un comprador y un vendedor. En una
transacción, el vendedor proporciona productos, servicios u otros activos financieros a cambio
de fondos. (Squareup Pte. Ltd.(2024) Transacciones)

11
 • La banca electrónica facilita la administración de las cuentas y es muy práctica
por su accesibilidad y disponibilidad las 24 horas.

• Usualmente es gratuita, aunque algunas transacciones específicas pueden

generar un costo.

6. Emisión de cheques y tarjetas

• Los bancos emiten cheques y tarjetas de débito para que los clientes puedan
realizar pagos en comercios, retirar efectivo o transferir fondos.

• Los cheques son órdenes de pago que el cliente puede utilizar para realizar pagos
directos desde su cuenta bancaria.

• Las tarjetas de débito permiten acceso al dinero de una cuenta bancaria de

manera inmediata y están vinculadas a la cuenta de depósitos.

7. Servicio de asesoría y consulta financiera

• Muchos bancos ofrecen servicios de asesoría en inversiones, manejo de créditos,

optimización de cuentas o planificación financiera, tanto para individuos como
para empresas.

• Este servicio ayuda a los clientes a tomar decisiones informadas sobre sus
finanzas personales o empresariales.

• En algunos casos, estos servicios son gratuitos para los clientes, aunque algunos
bancos ofrecen servicios de asesoría especializada 7con costo adicional.

Características generales de las operaciones de servicios

• No generan deuda: No implican una relación deudor-acreedor entre el banco y el

cliente.

7
La asesoría busca dar respuesta a las necesidades económicas y financieras de los clientes.
La función de un asesor, por lo tanto, es la de guiar a las personas para que puedan conseguir
los objetivos que se hayan planteado, buscando siempre la mejora de la salud financiera de sus
clientes. (BBVA,2024)

12
 • Comisiones y tarifas: La mayoría de estos servicios tienen un costo (por
comisión o tarifa), lo cual representa una fuente de ingresos para los bancos.

• Accesibilidad y comodidad: Están diseñadas para facilitar el manejo de dinero

y ahorrar tiempo a los usuarios.

• Flexibilidad: Se pueden realizar en diferentes canales (ventanilla, cajeros,

aplicaciones móviles, internet).

Las operaciones de servicios son, en su mayoría, actividades complementarias que

incrementan la conveniencia para los usuarios y representan una fuente adicional de
ingresos para los bancos, permitiéndoles ofrecer una mayor variedad de productos
financieros.

13
AUTORIDADES EN MATERIA BANCARIA

Las autoridades en materia bancaria son entidades gubernamentales y organismos

públicos responsables de regular, supervisar y fomentar la estabilidad, transparencia y
confianza en el sistema bancario de un país. Estas autoridades establecen el marco
legal, normativo y operativo en el que deben operar las instituciones financieras, como
los bancos comerciales, sociedades de inversión, aseguradoras y otros intermediarios
financieros. Su función principal es asegurar que estas instituciones cumplan con las
leyes, reglamentos y estándares prudenciales para proteger tanto a los clientes como al
sistema financiero en su conjunto.

Las autoridades en materia bancaria cumplen múltiples roles: establecen políticas

monetarias, fijan normas de conducta para evitar prácticas financieras riesgosas, y
protegen los depósitos de los clientes. A través de su regulación, estas autoridades
buscan prevenir problemas sistémicos como la insolvencia de bancos, fraudes
financieros y actividades de lavado de dinero, que podrían afectar negativamente la
economía. También juegan un papel crucial en la supervisión de la salud financiera de
los bancos y en la intervención en caso de crisis para salvaguardar la estabilidad
económica del país.

En México, las autoridades bancarias más importantes incluyen el Banco de México

(Banxico), la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público (SHCP) y el Instituto para la Protección al Ahorro
Bancario (IPAB). Cada una tiene funciones y responsabilidades específicas, desde la
regulación de la oferta de dinero (Banxico) hasta la supervisión de las operaciones
bancarias (CNBV), la creación de políticas fiscales y de autorización de bancos (SHCP),
y la protección de los ahorros de los depositantes en caso de quiebra bancaria (IPAB).

Estas autoridades están fundamentadas en diversas leyes nacionales, como la Ley

de Instituciones de Crédito, la Ley del Banco de México, la Ley de la Comisión
Nacional Bancaria y de Valores y la Ley para la Protección al Ahorro Bancario. Este
marco legal asegura que las instituciones financieras operen bajo un conjunto de reglas
claras y estandarizadas, permitiendo a los usuarios del sistema bancario contar con una
mayor confianza y seguridad en la gestión de sus recursos financieros.

14
SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO.

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) es una dependencia del gobierno

federal mexicano que se encarga de la administración de las finanzas públicas, la política
fiscal y económica, así como de regular y supervisar el sistema financiero en el país.

Es la encargada de diseñar, planear, ejecutar y coordinar las políticas públicas8 en

materia de economía. Lo anterior incluye la realización del Plan Nacional de Desarrollo,
el Presupuesto de Egresos de la Federación y la Ley de Ingresos; coordinar y vigilar el
sistema bancario público y privado; inspeccionar y reglamentar las operaciones
vinculadas a seguros, fianzas, valores y crédito; establecer las tarifas de los bienes y
servicios públicos;

Es considerada autoridad en materia bancaria debido a su papel en la formulación y

supervisión de políticas económicas y financieras. Su función principal es garantizar la
estabilidad económica del país, lo cual incluye la regulación del sistema financiero y
bancario.

La secretaría se encarga también de:

• Regular y Supervisar: La SHCP tiene la responsabilidad de formular políticas

que regulen el sistema bancario en México. Esto incluye la creación de normativas
que establecen las condiciones bajo las cuales deben operar las instituciones
financieras, garantizando su solidez y transparencia.

• Establecer de Directrices: La Secretaría establece directrices para la operación

de los bancos, definiendo aspectos como la captación de depósitos, la concesión
de créditos y la gestión de riesgos.

• Proteger el Ahorro: Parte de la función de la SHCP es velar por la protección de

los ahorros de los ciudadanos. A través de su marco regulatorio, busca prevenir

8
Las políticas públicas son acciones de gobierno con objetivos de interés público que surgen de
decisiones sustentadas en un proceso de diagnóstico y análisis de factibilidad, para la atención
efectiva de problemas públicos específicos, en donde participa la ciudadanía en la definición de
problemas y soluciones. (Franco Corzo, 2024)

15
 prácticas que puedan poner en riesgo los depósitos de los usuarios y asegurar la
confianza en el sistema financiero.

Antecedentes históricos

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) de México tiene sus raíces en la

época colonial, cuando la administración de ingresos y gastos públicos carecía de una
estructura formal. Tras la independencia en 1821, se estableció la Secretaría de
Hacienda para gestionar los recursos financieros del nuevo estado. A lo largo del siglo
XIX, se modernizó el sistema fiscal bajo líderes como Benito Juárez y Porfirio Díaz, y las
reformas liberales buscaban fortalecer la administración fiscal.

La Revolución Mexicana (1910-1920) trajo cambios significativos, impulsando una

mayor justicia social y redistribución de la riqueza, lo que también impactó las políticas
fiscales. La Constitución de 1917 estableció principios que guiaron la administración
fiscal, resaltando la responsabilidad del Estado en la economía.

En las décadas siguientes, la SHCP ha evolucionado para enfrentar diversos desafíos

económicos, desempeñando un papel clave en la formulación y ejecución de la política
económica del país, gestionando los recursos públicos, supervisando el sistema tributario
y coordinando la política fiscal con la economía general. Así, la SHCP ha sido
fundamental en la historia económica de México, adaptándose a los cambios sociales,
políticos y económicos a lo largo del tiempo.

Misión

Proponer, dirigir y controlar la política económica 9del Gobierno Federal en materia

financiera, fiscal, de gasto, de ingreso y deuda pública, así como de estadísticas,
geografía e información, con el propósito de consolidar un país con crecimiento

9
La política económica puede definirse como el conjunto de directrices y lineamientos mediante
los cuales el Estado regula y orienta el proceso económico del país, define los criterios generales
que sustentan, de acuerdo a la estrategia general de desarrollo, etc. (Ministerio de Economía y
Finanzas, 2021)

16
económico de calidad, equitativo, incluyente y sostenido, que fortalezca el bienestar de
los mexicanos.

Visión

Ser una Institución vanguardista, eficiente y altamente productiva en el manejo y la

administración de las finanzas públicas10, que participe en la construcción de un país
sólido donde cada familia mexicana logre una mejor calidad de vida.

Atribuciones

Según la ley de instituciones de crédito, algunas atribuciones de la secretaria de

hacienda y crédito público en materia bancaria son:

I. Autorizar el establecimiento de sucursales de bancos extranjeros

II. Autorizar, discrecionalmente, la organización y el funcionamiento de las

instituciones de banca múltiple

III. Autorizar la fusión de dos o más instituciones de banca múltiple

IV. Designar al director general de las instituciones de banca de desarrollo

V. Solicitar información y documentos en el ámbito de sus competencias a las

instituciones de crédito

VI. Interpretar la LIC para efectos administrativos

VII. Aprobar la estructura constitutiva y sus modificaciones, de las instituciones de

banca múltiple

VIII. Autorizar la transmisión de más del 5% de las acciones de serie “O” de una
institución de banca múltiple

10
Las finanzas públicas son el estudio de la participación del Estado en la economía por medio
de sus diferentes instituciones e instrumentos fiscales. Analiza la administración, gasto, deuda,
políticas de precios y tarifas, entre otros. (BBVA,2024)

17
 IX. Autorizar casos en que las instituciones de banca múltiple pueden adquirir
transitoriamente acciones representativas de su propio capital

X. Autorizar la escisión de una institución de banca múltiple

XI. Revocar la autorización otorgada a una institución de banca múltiple para operar

XII. Expedir el reglamento orgánico de las instituciones de banca de desarrollo

XIII. Establecer, mediante disposiciones de carácter general, el capital mínimo de las

instituciones de banca de desarrollo

XIV. Establecer políticas, lineamientos y prioridades conforme a las cuales el consejo

dirija a una institución de banca de desarrollo

XV. Autorizar a las instituciones de banca múltiple el establecimiento, cambio de

ubicación y clausura de cualquier clase de oficina en el extranjero, así como para
la cesión de activos o pasivos de sus sucursales

XVI. Establecer, mediante disposiciones de carácter general, los lineamientos

relativos a las medidas básicas de seguridad de las instituciones de crédito

BANCO DE MÉXICO

El Banco de México tiene el objetivo prioritario de preservar el valor de la moneda

nacional a lo largo del tiempo y, de esta forma, contribuir a mejorar el bienestar
económico.11

El Banco de México (Banxico) es una autoridad clave en materia bancaria por:

• Regulación Monetaria: Banxico tiene la responsabilidad de formular y ejecutar la

política monetaria del país. Esto incluye la regulación de la cantidad de dinero en

11
El bienestar económico es una de las dimensiones que componen la medición de la pobreza,
este espacio hace posible identificar si las personas tienen (o no) los recursos para adquirir
bienes y servicios que satisfagan sus necesidades alimentarias y no alimentarias. La medición
del ingreso incluye recursos monetarios y no monetarios (por ejemplo, productos en especie),
para identificar a las personas con ingresos insuficientes se utiliza la línea de pobreza por
ingresos y la de pobreza extrema por ingresos. (Coneval, 2020)

18
 circulación y las tasas de interés, lo que afecta directamente el costo del crédito y
las operaciones bancarias.

• Estabilidad Financiera: Uno de los objetivos primordiales de Banxico es promover

la estabilidad del sistema financiero. Supervisa y analiza el funcionamiento del
sistema bancario para identificar y mitigar riesgos que puedan comprometer su
solidez y estabilidad.

• Supervisión del Sistema Bancario: Aunque la supervisión directa de las

instituciones financieras corresponde a la Comisión Nacional Bancaria y de
Valores (CNBV), Banxico colabora en la vigilancia del sistema bancario, aportando
su conocimiento sobre política monetaria y análisis económico.

• Emisión de La Moneda: Como el único organismo autorizado para emitir moneda

en el país, Banxico juega un papel crucial en la gestión de la liquidez del sistema
bancario. Esto le permite influir en la oferta de dinero y, por ende, en las
operaciones bancarias.

El Banco de México es una autoridad en materia bancaria porque regula la política

monetaria12, promueve la estabilidad financiera, facilita el funcionamiento del sistema de
pagos y actúa como un pilar fundamental para la confianza en el sistema bancario del
país. Su papel es crucial para garantizar que las instituciones financieras operen de
manera eficiente y segura.

Por otro lado, el artículo 26 de la ley del banco de México establece que:

“Las características de las operaciones activas, pasivas y de servicios que realicen

las instituciones de crédito, así como las de crédito, préstamo o reporto que celebren los
intermediarios bursátiles, se ajustarán a las disposiciones que expida el Banco Central.
Asimismo, las entidades financieras deberán cumplir con aquellas otras disposiciones de
carácter general que emita el Banco de México en ejercicio de las facultades que las

12
La política monetaria en México tiene como principal objetivo el control de la tasa de inflación.
De este modo, el Banco de México utiliza la tasa de interés como un instrumento para cumplir
con su meta inflacionaria. (Banxico, 2018)

19
leyes que regulen a las citadas entidades le confieran para regular las materias que
señalen al efecto.”

El Banco de México regulará las comisiones y tasas de interés13, activas y pasivas,

así como cualquier otro concepto de cobro de las operaciones celebradas por las
entidades financieras con clientes.

En resumen, podemos decir que el artículo 26 subraya la autoridad del Banco de

México en la regulación de las operaciones bancarias y bursátiles, destacando su papel
en la supervisión de tasas de interés y comisiones para proteger a los usuarios y
mantener la integridad del sistema financiero.

Antecedentes históricos

El Banco de México, fundado en 1925, se estableció en un contexto de necesidad

económica y estabilidad financiera tras la Revolución Mexicana, con el objetivo de regular
la emisión de moneda y proporcionar confianza en el sistema financiero. Durante la
década de 1930, enfrentó desafíos relacionados con la crisis económica mundial y la
devaluación del peso, centrando sus esfuerzos en estabilizar la economía nacional. En
1982, en medio de una crisis de deuda, el gobierno nacionalizó el sistema bancario, lo
que llevó al Banco a asumir un papel más central en la regulación financiera.

En 1993, se le otorgó autonomía, separándolo de influencias políticas directas,

permitiéndole enfocarse en mantener la estabilidad de precios y promover el sano
desarrollo del sistema financiero.

A lo largo de los años, el Banco de México ha enfrentado retos contemporáneos, como

la globalización y la inflación, implementando políticas para responder a crisis
económicas y consolidándose como una institución clave en la estabilidad económica
del país.

13
Una tasa de interés es el costo por pedir dinero prestado o la recompensa por ahorrarlo, este
se calcula como un porcentaje del monto que fue entregado por un prestamista en un
financiamiento bancario o por una persona que lo guarda en una cuenta de ahorro. (BBVA, 2024)

20
Misión

El Banco de México tiene el objetivo prioritario de preservar el valor de la moneda

nacional a lo largo del tiempo y, de esta forma, contribuir a mejorar el bienestar
económico de los mexicanos.

Visión

Ser una institución de excelencia merecedora de la confianza de la sociedad por lograr

el cabal cumplimiento de su misión, por su actuación transparente, así como por su
capacidad técnica y compromiso ético.

Facultades

Según la ley de instituciones de crédito, entre las facultades del banco de México se
encuentran;

I. Expedir las disposiciones conforme a las cuales las instituciones de crédito

realicen las operaciones financieras.

II. Determinar las características de las operaciones activas, pasivas y de servicios

de los bancos.

III. Emitir reglas generales respecto a las operaciones con valores que realicen las
instituciones de crédito, en el cumplimiento de contratos de fideicomiso, mandato,
comisión, y de administración.

IV. Solicitar información y documentos en el ámbito de su competencia a las

instituciones de crédito

V. Emitir disposiciones respecto a las operaciones de las sociedades financieras de

objeto limitado.

VI. Determinar la formalización, plazos y prorrogas de los reportos

VII. Autorizar la emisión de obligaciones subordinadas

VIII. Descontar cartera de las instituciones de crédito

21
IX. Cargar en la cuenta de las instituciones de crédito, el importe de las multas
impuestas por la CNByV, que no admitan medios de defensa algunos.

COMISION NACIONAL PARA LA DEFENSA DE LOS USUARIOS DE LOS SERVICIOS

FINANCIEROS

Es un organismo público descentralizado 14con personalidad jurídica y patrimonios

propios. Se rige por la Ley de Protección y Defensa al Usuario de los Servicios
Financieros. El artículo 5º de esta ley establece que la comisión tiene por objeto “…,
promover, asesorar, proteger y defender los interés de los usuarios frente a las
instituciones financieras, arbitrar sus diferencias de manera imparcial y proveer a la
equidad en las relaciones entre estos”.

La CONDUSEF tiene presencia a nivel nacional con 36 subdelegaciones distribuidas

en cada uno de los estados de la República Mexicana, así como en la capital del país.
Las subdelegaciones de la CONDUSEF tienen módulos en los municipios más
importantes, con el objetivo de acercar el servicio que ofrecen a toda la población.

El trabajo de la CONDUSEF abarca las instituciones de crédito, casas de bolsa,

sociedades de información crediticia (burós de crédito), uniones de crédito, casas de
cambio, fondos de inversión, aseguradoras, financieras, Administradora de Fondos para
el Retiro (AFORE), cooperativas de ahorro y préstamo, entre otros.

Misión:

Promover y difundir la educación y la transparencia financiera para que los usuarios

tomen decisiones informadas sobre los beneficios, costos y riesgos de los productos y
servicios ofertados en el sistema financiero mexicano; así como proteger sus intereses
mediante la supervisión y regulación a las instituciones financieras y proporcionarles
servicios que los asesoren y apoyen en la defensa de sus derechos.

14
Son organismos descentralizados las entidades creadas por ley o decreto del Congreso de la
Unión o por decreto del Ejecutivo Federal, con personalidad jurídica y patrimonio propios,
cualquiera que sea la estructura legal que adopten. (Avilés, 2023)

22
Visión:

Ser una institución pública especializada en materia financiera, que promueve entre la
sociedad conocimientos y habilidades que le permiten tomar decisiones adecuadas para
el ahorro constante y el pago responsable; y un organismo efectivo para la protección y
defensa de los intereses y derechos de los usuarios ante las instituciones financieras,
contribuyendo, de esta manera, al sano desarrollo del sistema financiero mexicano.

Antecedentes

La CONDUSEF fue creada el 18 de enero de 1999, cuando se publicó la Ley de

Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros en el Diario Oficial de la
Federación. Abrió sus puertas el 19 de abril de 1999.

Desde entonces cumple la función de asesorar, proteger y defender a los usuarios

ante cualquier conflicto e irregularidad que se presente entre ellos y las instituciones del
Sistema Financiero Mexicano15. Además, tiene el encargo de crear y fomentar una
cultura adecuada respecto de las operaciones y uso de los servicios financieros. Tener
arraigada una cultura institucional basada en la transparencia, el combate a la corrupción
y la igualdad entre mujeres y hombres.

Las facultades de la Comisión Nacional para la Defensa de los Usuarios de los

Servicios Financieros se encuentran previstas, de modo fundamental, aunque no
exclusivo, en el artículo 11 de la referida ley. Entre las cuales se resaltan:

• Atender y resolver las consultas que le formulen los usuarios en el ámbito de su

competencias (fracc. I)
• Resolver las reclamaciones que le formulen los usuarios, en el ámbito de su
competencia (fracc. II)
• Llevar a cabo el procedimiento conciliatorio entre los usuarios y las instituciones
financieras (fracc. III)

15
Su objetivo es establecer las condiciones ideales para ahorrar, invertir y pagar. El Sistema
Financiero Mexicano no es más que un conjunto de instituciones públicas y privadas, mercados
e instrumentos, en los que se organiza la actividad económica para movilizar el dinero de forma
eficiente en nuestro país. Blinder, A. S. (1998)

23
 • Actuar como árbitro, en amigable composición o de estricto derecho, respecto de
los conflictos originados en contratos celebrados entre los usuarios y las
instituciones financieras (fracc. IV)
• Orientar y asesorar legalmente a los usuarios en los litigios que entablen contra
las instituciones financieras y contra personas distintas de estas en caso de usura.
(fracc. V)
• Emitir recomendaciones a diversas autoridades y a las instituciones financieras
(fraccs. VIII Y IX)
• Revisar los contratos de adhesión que utilizan las instituciones financieras y
proponer modificaciones a los mismos (fracc. XVIII)
• Imponer las sanciones (multas) establecidas en ley y aplicar medidas de apremio
(fracs XXI y XXII)
• Conocer del recurso de revisión en contra de las resoluciones que dicte, distintas
del laudo arbitral (fracc XXIII).

COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

Es un órgano desconcentrado de la Secretaria de Hacienda Y crédito Público (con

autonomía técnica y facultades ejecutivas), que se rige por su ley, su objetivo principal
consiste en supervisar y regular, en el ámbito de su competencia, a los intermediarios
financieros y a las personas físicas y morales que realicen actividades propias de esos
intermediarios.

Antecedentes

El sistema financiero mexicano ha evolucionado a lo largo de la historia, comenzando

con la necesidad de un organismo regulador en el siglo XIX tras la creación del sistema
financiero. Esta necesidad se reflejó en la Ley General de Instituciones de Crédito, que
asignó a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) la responsabilidad de
supervisar las instituciones de crédito en México.

Inicialmente, la SHCP designó auditores para cada banco, pero esto generó
ineficiencia y falta de responsabilidad. Para solucionar esto, en 1889 se creó la Sección
de Control dentro de la SHCP, que centralizó las funciones de supervisión e intervención.
24
En 1894, esta sección se transformó en un organismo autónomo llamado Inspector
General de Instituciones y Compañías de Seguros, y en 1915 se cambió su nombre a
Comisión de Inspección de las entidades de crédito.

La Comisión Nacional Bancaria (CNB) fue fundada en 1924 como la principal

autoridad supervisora del sistema bancario mexicano, separándose completamente de
la SHCP. Durante la década de 1950, con la reforma de la Ley Federal de Instituciones
de Crédito, la CNB amplió su alcance para supervisar también a las aseguradoras. En
1990, la CNB se dividió en dos entidades: la Comisión Nacional Bancaria y la Comisión
Nacional de Seguros y Finanzas.

Por otro lado, la Comisión Nacional de Valores (CNV) se creó en 1946 con la función
de regular el mercado de valores en México, y en 1975 se estableció la Ley del Mercado
de Valores, que mejoró la regulación, supervisión y transparencia del mercado. La CNBV,
que surgió de la reestructuración de la CNB en 2008-2009, se encarga principalmente
de supervisar las transacciones financieras, fortalecer la seguridad de las instituciones
financieras y garantizar el cumplimiento de las normativas legales, así como investigar
violaciones a las regulaciones del sector financiero.

Misión
La misión de la CNBV es supervisar y regular a las entidades integrantes del Sistema
Financiero Mexicano y a las personas físicas y demás personas morales cuando realicen
actividades previstas en las leyes financieras a fin de procurar su estabilidad y correcto
funcionamiento, así como mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo de dicho
sistema en su conjunto, en protección de los intereses del público.

Visión

La CNBV busca como visión, ser considerada como una autoridad eficiente, moderna y
respetada que procure la estabilidad del Sistema Financiero Mexicano, acorde con
mejores prácticas internacionales, y que contribuya a la construcción de un México
próspero, donde cada familia acceda a más y mejores servicios financieros

25
Funciones

Las funciones que tiene este instituto están expuestas en el artículo 4to de la Ley de la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores, las cuales nos indican que a la comisión le
corresponde:

I. Realizar la supervisión de las entidades financieras; del fondo de protección a

que se refiere la Ley para Regular las Actividades de las Sociedades
Cooperativas de Ahorro y Préstamo; de las Federaciones y del fondo de
protección a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular, así como de las
personas físicas y demás personas morales cuando realicen actividades
previstas en las Leyes relativas al sistema financiero. Tratándose de
sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, únicamente corresponderá a
la Comisión la supervisión de aquellas con niveles de operación I a IV a que
se refiere la Ley para Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas
de Ahorro y Préstamo;
II. Emitir en el ámbito de su competencia la regulación prudencial a que se
sujetarán las entidades;
III. Dictar normas de registro de operaciones aplicables a las entidades;
IV. Fijar reglas para la estimación de los activos y, en su caso, de las obligaciones
y responsabilidades de las entidades, en los términos que señalan las leyes;
V. Expedir normas respecto a la información que deberán proporcionarle
periódicamente las entidades;
VI. Emitir disposiciones de carácter general que establezcan las características y
requisitos que deberán cumplir los auditores de las entidades, así como sus
dictámenes;
VII. Establecer los criterios a que se refiere el artículo 2o. de la Ley del Mercado
de Valores, así como aquéllos de aplicación general en el sector financiero
acerca de los actos y operaciones que se consideren contrarios a los usos
mercantiles, bancarios y bursátiles o sanas prácticas de los mercados
financieros y dictar las medidas necesarias para que las entidades ajusten sus
actividades y operaciones a las leyes que les sean aplicables, a las

26
 disposiciones de carácter general que de ellas deriven y a los referidos usos y
sanas prácticas;
VIII. Fungir como órgano de consulta del Gobierno Federal en materia financiera;
IX. Procurar a través de los procedimientos establecidos en las leyes que regulan
al sistema financiero, que las entidades cumplan debida y eficazmente las
operaciones y servicios, en los términos y condiciones concertados, con los
usuarios de servicios financieros;
X. Certificar a los auditores externos independientes y demás profesionales, a
efecto de que presten sus servicios a las entidades y personas sujetas a la
supervisión de la Comisión para la verificación del cumplimiento de las leyes
financieras y de las disposiciones que emanen de ellas en materia de
prevención, detección y reporte de actos, omisiones u operaciones que
pudiesen ubicarse en los supuestos de los artículos 139, 148 Bis o 400 Bis del
Código Penal Federal, por parte de las entidades y personas obligadas a dicho
régimen, así como a los oficiales de cumplimiento, en términos de las
disposiciones de carácter general que expida la Comisión para tales efectos.
Dicha certificación, en términos de las citadas disposiciones, deberá renovarse
cada cinco años.
XI. Autorizar la constitución y operación de aquellas entidades que señalan las
leyes y, en su caso, acordar la revocación de dichas autorizaciones, así como
determinar el capital mínimo y los requerimientos de capitalización a los que
deberán sujetarse las entidades conforme lo señalen las leyes;
XII. Autorizar a las personas físicas que celebren operaciones con el público, de
asesoría, promoción, compra y venta de valores, como apoderados de los
intermediarios del mercado de valores, en los términos que señalen las leyes
aplicables a estos últimos;
XIII. Determinar o recomendar que se proceda a la amonestación, suspensión o
remoción y, en su caso, inhabilitación de los consejeros, directivos, comisarios,
delegados fiduciarios, apoderados, funcionarios, auditores externos
independientes y demás personas que puedan obligar a las entidades, de
conformidad con lo establecido en las leyes que las rigen;

27
XIV. Ordenar la suspensión de operaciones de las entidades de acuerdo a lo
dispuesto en esta Ley
XV. Intervenir administrativa o gerencialmente a las entidades, con objeto de
suspender, normalizar o resolver las operaciones que pongan en peligro su
solvencia, estabilidad o liquidez, o aquéllas violatorias de las leyes que las
regulan o de las disposiciones de carácter general que de ellas deriven, en los
términos que establecen las propias leyes;
XVI. Investigar aquellos actos de personas físicas, así como de personas morales
que, no siendo entidades del sector financiero, hagan suponer la realización
de operaciones violatorias de las leyes que rigen a las citadas entidades,
pudiendo al efecto ordenar visitas de inspección a los presuntos responsables;
XVII. Ordenar la suspensión de operaciones, así como intervenir administrativa o
gerencialmente, según se prevea en las leyes, la negociación, empresa o
establecimientos de personas físicas o a las personas morales que, sin la
autorización correspondiente, realicen actividades que la requieran en
términos de las disposiciones que regulan a las entidades del sector financiero,
o bien proceder a la clausura de sus oficinas;
XVIII. Investigar actos o hechos que contravengan lo previsto en la Ley del Mercado
de Valores, para lo cual podrá practicar visitas que versen sobre tales actos o
hechos, así como emplazar, requerir información o solicitar la comparecencia
de presuntos infractores y demás personas que puedan contribuir al adecuado
desarrollo de la investigación;
XIX. Imponer sanciones administrativas por infracciones a las leyes que regulan las
actividades, entidades y personas sujetas a su supervisión, así como a las
disposiciones que emanen de ellas y, en su caso, coadyuvar con el ministerio
público respecto de los delitos previstos en las leyes relativas al sistema
financiero;
XX. Conocer y resolver sobre el recurso de revocación que se interponga en contra
de las sanciones aplicadas, así como condonar total o parcialmente las multas
impuestas;

28
XXI. Intervenir en los procedimientos de liquidación de las entidades en los términos
de ley;
XXII. Determinar los días en que las entidades deberán cerrar sus puertas y
suspender sus operaciones;
XXIII. Elaborar y publicar estadísticas relativas a las entidades y mercados
financieros, indicadores de solvencia, estabilidad y liquidez, así como realizar
y difundir estudios y estimaciones de escenarios de mercados que permitan la
comparabilidad de información. Asimismo, la Comisión podrá publicar
muestras representativas de bases de datos relativas a operaciones y servicios
de las entidades o de segmentos de los mercados del sistema financiero,
siempre que la información correspondiente no contenga información
reservada o confidencial;
XXIV. Celebrar convenios con organismos nacionales e internacionales con
funciones de supervisión y regulación similares a las de la Comisión, así como
participar en foros de consulta y organismos de supervisión y regulación
financieras a nivel nacional e internacional;
XXV. Proporcionar la asistencia que le soliciten las instituciones supervisoras y
reguladoras de otros países, para lo cual, en ejercicio de sus facultades de
inspección y vigilancia, podrá recabar respecto de cualquier persona la
información y documentación que sea objeto de la solicitud;
XXVI. Intervenir en la emisión, sorteos y cancelación de títulos o valores de las
entidades, en los términos de ley, cuidando que la circulación de los mismos
no exceda de los límites legales;
XXVII. Se deroga
XXVIII. Llevar el Registro Nacional de Valores e Intermediarios y certificar
inscripciones que consten en el mismo;
XXIX. Autorizar, suspender o cancelar la inscripción de valores y especialistas
bursátiles en el Registro Nacional de Valores e Intermediarios, así como
suspender la citada inscripción por lo que hace a las casas de bolsa;

29
XXX. Supervisar a los emisores de valores inscritos en el Registro Nacional de
Valores e Intermediarios, respecto de las obligaciones que les impone la Ley
del Mercado de Valores;
XXXI. Dictar las disposiciones de carácter general relativas a la forma y términos en
que las sociedades emisoras que dispongan de información privilegiada
tendrán la obligación de hacerla de conocimiento del público;
XXXII. Expedir normas que establezcan los requisitos mínimos de divulgación al
público que las instituciones calificadoras de valores deberán satisfacer sobre
la calidad crediticia de las emisiones que éstas hayan dictaminado y sobre
otros aspectos tendientes a mejorar los servicios que las mismas prestan a los
usuarios;
XXXIII. Emitir reglas a que deberán sujetarse las casas de bolsa al realizar
operaciones con sus accionistas, consejeros, directivos y empleados;
XXXIV. Autorizar y vigilar sistemas de compensación, de información centralizada,
calificación de valores y otros mecanismos tendientes a facilitar las
operaciones o a perfeccionar el mercado de valores;
XXXV. Ordenar la suspensión de cotizaciones de valores, cuando en su mercado
existan condiciones desordenadas o se efectúen operaciones no conformes a
sanos usos o prácticas;
XXXVI. Emitir las disposiciones necesarias para el ejercicio de las facultades que
esta Ley y demás leyes le otorgan y para el eficaz cumplimiento de las mismas
y de las disposiciones que con base en ellas se expidan;
XXXVII. Llevar el registro de centros cambiarios y de transmisores de dinero y, en
su caso, modificar o cancelar las inscripciones o anotaciones que se
contengan en dicho registro, en los términos que establecen las propias leyes,
así como expedir las bases relativas a su organización y funcionamiento y a la
obtención de las inscripciones correspondientes, y
XXXVIII. Las demás facultades que le estén atribuidas por esta Ley, por la Ley
Reglamentaria de la Fracción XIII Bis del Apartado B, del Artículo 123 de la
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos y por otras leyes.

30
 De la misma forma en la Ley de Instituciones de Crédito se establece una amplia
variedad de facultades de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, un número
considerable de ellas tienen que ver con la emisión de simples opiniones que no son
obligatorias para quien generara el acto de autoridad, por lo tanto, no son susceptibles
de impugnación. En este supuesto entran los artículos: 7, 8, 27 y 27 bis, 28, 45-B, 45-C,
46 fracción XXVII, 76,87,96 y 115.

INSTITUTO PARA LA PROTECCIÓN AL AHORRO BANCARIO

¿Qué es?

También conocido como IPAB por sus siglas, es

un organismo descentralizado16 de la
administración pública federal, con
personalidad jurídica y patrimonio propios, que
se rige por su propia ley, siendo esta la Ley de
Protección al Ahorro Bancario.

Cabe señalar que Instituto para la Protección al Ahorro Bancario (IPAB) es la

institución del Gobierno Federal encargada de administrar el Seguro de Depósitos
Bancarios en beneficio y protección de los ahorradores.

Características y misión

Haciendo referencia sobre el Seguro de Depósitos Bancarios, es posible señalar que

este tiene como características fundamentales garantizar los depósitos bancarios de las
personas físicas o jurídicas colectivas, de forma automática y gratuita para los
ahorradores, sin necesidad de que realicen trámite alguno para el reembolso de su

16
El Estado decide desprenderse de algunas de las facultades que de manera regular ejerce
sobre los órganos de la administración pública centralizada, en aras de un mejor cumplimiento
de determinados fines estatales, lo cual no significa que se desprende o desentiende de las
entidades descentralizadas. Lo que sucede es que se establece, entre Estado y organismos
descentralizados, una forma de relación y convivencia distinta, en la que el elemento de jerarquía,
eje fundamental de la organización burocrática centralizada, se desdibuja. (Serna de la Garza,
2003)

31
dinero, esto de acuerdo con la propia información que proporciona la página oficial del
Gobierno de México sobre el IPAB.

Su misión es la de garantizar los depósitos bancarios, principalmente de los pequeños

y medianos ahorradores, y resolver al menor costo posible bancos con problemas
financieros, contribuyendo a la estabilidad del sistema bancario y a la salvaguarda del
sistema nacional de pagos17.

Creación

Los sistemas bancarios son esenciales para el buen funcionamiento de la economía de

un país, no obstante, son susceptibles a algunas vulnerabilidades y pueden enfrentar
problemas económicos que pudieran tener un efecto local o global. Por lo anterior, la
mayoría de los países han decidido establecer una red de seguridad bancaria, proveída
por los gobiernos, que incluye un mecanismo de protección para los depositantes,
denominado usualmente seguro o garantía de depósitos.

En ese contexto, en nuestro país, el 20 de enero de 1999, entró en vigor la Ley de

Protección al Ahorro Bancario (LPAB), la cual prevé un seguro de depósitos bancarios
explícito y limitado, y en cumplimiento a dicha ley, en esa fecha se creó el Instituto para
la Protección al Ahorro Bancario.

La creación del el Instituto para la Protección al Ahorro Bancario sustituyo en sus

funciones al Fondo Bancario de Protección al Ahorro (FOBAPROA), establecido en aquel
entonces en el artículo 122 de la Ley de Instituciones de Crédito, siendo producto de la
transformación del Fondo de Apoyo Preventivo a las Instituciones de Banca Múltiple
(FONAPRE), previsto en ese entonces en el artículo 77 de la Ley Reglamentaria del
Servicio Público de Banca y Crédito de 1985.

De forma internacional

La institución del seguro de depósito en favor de los ahorradores de la banca existe

también en los principales socios comerciales de México. En Estados Unidos de América

17
Un sistema de pagos es un conjunto de instrumentos, procedimientos bancarios y, por lo
general, sistemas interbancarios de transferencia de fondos que aseguran la circulación del
dinero. (Banco de México, 2023)

32
como el Federal Deposit Insurance Corporation (FDCI) creado en 1933, y en Canadá
como el Canadian Deposit Insurance Corporation, creado en 1967.

Haciendo hincapié en Estados Unidos, tenemos que destacar que fue el primer país
que creo un seguro de depósito en el ámbito internacional, esto después de la Gran
Depresión18, aunque de forma local ya había implementado un seguro de depósito en
New York en 1829.

Este seguro nació en Estados Unidos con el propósito de restaurar la confianza en el

publico ahorrador en la banca durante la crisis vivida en la década de los treinta. Al inicio
esta propuesta fue rechazada por el entonces presidente Franklin D. Roosevelt al
considerar que promovería una banca ineficiente, al final el 12 de marzo de 1933 termino
por reconocerla manifestando que el elemento esencial para el reajuste del sistema
financiero es la confianza de la gente.

Fines del seguro de deposito

Como se señaló con el antecedente histórico, la esencia de los seguros de depósito

reside en el propósito de conservar la confianza de los ahorradores, asegurándoles que
sus recursos les serán restituidos oportunamente junto con sus accesorios, en algunos
casos en su totalidad o bien, hasta el monto establecido por la ley.

1. Ejemplo de una cobertura total: FOBAPROA cuya operación permitió que ningún
ahorrador perdiera los recursos depositados en bancos mexicanos,
principalmente en el periodo de 1995 a 1998, recordando que durante 1995, la
economía mexicana sufrió la crisis más severa ocurrida desde la década de los
años treinta, la interrupción repentina de los flujos de capitales del exterior hacia
México, sumada a la consecuente devaluación de la moneda nacional, impusieron
a la economía del país un ajuste doloroso pero inevitable, situación en la que el
FOBAPROA intervino a favor de los ahorradores. (Banco de México, 1996)

18
La Gran depresión es comparable con la Primera Guerra Mundial. En tres años cinco mil
bancos norteamericanos cerraron sus puertas. Los americanos no sólo dejaron de prestar al
exterior, sino que reclamaban la devolución de sus préstamos. Casi todas las bolsas del mundo
cerraron por un tiempo. Treinta millones de trabajadores estaban desempleados, y había grandes
almacenes de bienes sin venderse. (Fdez de Lascoiti, 2009)

33
 2. Ejemplo de cobertura limitada: IPAB, quien a partir del 2005 solo pagará el saldo
de las obligaciones garantizadas, considerando el monto total de lo principal y
accesorios hasta por una cantidad equivalente a cuatrocientas mil unidades de
inversión por persona física o jurídica colectiva, cualquiera sea el numero o clase
de dichas obligaciones a su favor y a cargo de una misma institución.

Ley de Protección al Ahorro Bancario

Esta ley tiene por objeto establecer un sistema de protección al ahorro bancario en favor
de las personas que realicen cualquiera de las operaciones garantizadas; regular los
apoyos financieros que se otorguen a las instituciones de banca múltiple 19 para la
protección de los intereses del público ahorrador, así como establecer las bases para la
organización y funcionamiento de la entidad pública encargada de estas funciones.

Así mismo establece en su artículo 2° que el sistema de protección al ahorro bancario

será administrado por un organismo descentralizado de la Administración Pública
Federal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, con domicilio en el Distrito
Federal, denominado Instituto para la Protección al Ahorro Bancario.

Instituto que tiene por objeto:

1. Proporcionar a las Instituciones, en beneficio de los intereses de las personas un

sistema para la protección del ahorro bancario que garantice el pago, a través de
la asunción por parte del Instituto, en forma subsidiaria y limitada, de las
obligaciones establecidas en la presente Ley, a cargo de dichas Instituciones

2. Administrar, los programas de saneamiento financiero que formule y ejecute en

beneficio de los ahorradores y usuarios de las Instituciones y en salvaguarda del
sistema nacional de pagos.

Y en razón de lo anterior, para dar cumplimiento a su objeto el artículo 68 de la ley de

protección al ahorro bancario lo dota de los siguientes atributos:

19
Las instituciones de banca múltiple son instituciones de crédito privadas que se encargan de
captar los ahorros de la población, mismos que utiliza posteriormente para el otorgamiento de
crédito. Estas instituciones se constituyen previa autorización de la Comisión Nacional Bancaria
y de Valores, con opinión del Banco de México. (Quintana,2022)

34
 I. Asumir y, en su caso, pagar en forma subsidiaria, las obligaciones que se
encuentren garantizadas a cargo de las Instituciones, con los límites y
condiciones que se establecen en la presente Ley;

II. Recibir y aplicar, en su caso, los recursos que se autoricen en los

correspondientes Presupuestos de Egresos de la Federación, para apoyar de
manera subsidiaria el cumplimiento de las obligaciones que el propio Instituto
asuma, así como para instrumentar y administrar programas de apoyo a
ahorradores y deudores de la banca;

III. Suscribir y adquirir acciones ordinarias, obligaciones subordinadas

convertibles en acciones y demás títulos de crédito emitidos por las
Instituciones que apoye;

IV. Suscribir títulos de crédito, realizar operaciones de crédito, otorgar garantías,

avales y asumir obligaciones, con motivo de apoyos preventivos y programas
de saneamiento financiero20, tanto en beneficio de las Instituciones como en
las sociedades en cuyo capital participe directa o indirectamente el Instituto;

V. Participar en sociedades, celebrar contratos de asociación en participación o

constituir fideicomisos, así como en general realizar las operaciones y
contratos de carácter mercantil o civil que sean necesarias para el
cumplimiento de su objeto;

VI. Adquirir de las Instituciones a las que el Instituto apoye conforme a lo previsto
en esta Ley, Bienes distintos a los señalados en la fracción III anterior;

VII. Otorgar financiamiento a las Instituciones, como parte de los programas de

saneamiento, o cuando con él se contribuya a incrementar el valor de
recuperación de los Bienes, y no sea posible obtener financiamientos de
fuentes alternas en mejores condiciones;

20
El saneamiento financiero es un proceso estructurado que tiene como objetivo principal
restaurar la salud económica de una entidad. Se trata de una serie de acciones coordinadas que
buscan resolver problemas financieros, mejorar la eficiencia y asegurar la sostenibilidad a largo
plazo. (Financionario, 2024)

35
VIII. Llevar a cabo la administración cautelar de las Instituciones en términos del
Capítulo V del Título Segundo de esta Ley;

IX. Fungir como liquidador o síndico de las Instituciones:

X. Obtener financiamientos conforme a los límites y condiciones establecidos

exclusivamente para desarrollar con los recursos obtenidos, acciones de
apoyo preventivo y saneamiento financiero de las Instituciones;

XI. Participar en el capital social o patrimonio de sociedades relacionadas con las

operaciones que el Instituto pueda realizar para la consecución de su objeto,
incluyendo los de empresas que le presten servicios complementarios o
auxiliares;

XII. Participar en la administración de sociedades o empresas, en cuyo capital o

patrimonio participe el Instituto, directa o indirectamente;

XIII. Realizar subastas, concursos y licitaciones para enajenar los Bienes o darlos
en administración;

XIV. Contratar los servicios de personas físicas y morales, de apoyo y

complementarias a las operaciones que realice el Instituto

XV. Coordinar y participar en procesos de fusión, escisión, transformación y

liquidación de Instituciones y sociedades o empresas en cuyo capital participe
el Instituto;

XVI. Defender sus derechos ante los tribunales o fuera de ellos y ejercitar las
acciones judiciales o gestiones extrajudiciales que le competan, así como
comprometerse en juicio arbitral;

XVII. Comunicar a la Procuraduría Fiscal de la Federación las irregularidades que

por razón de su competencia le corresponda conocer a ésta, y sean detectadas
por personal al servicio del Instituto con motivo del desarrollo de sus funciones;

XVIII. Denunciar o formular querella ante el Ministerio Público de los hechos que
conozca con motivo del desarrollo de sus funciones, que puedan ser

36
 constitutivos de delito y desistirse u otorgar el perdón, previa autorización de
la Junta de Gobierno, cuando proceda;

XIX. Evaluar de manera permanente el desempeño que las Instituciones y los

terceros especializados, en su caso, tengan con respecto a la recuperación,
administración y enajenación de Bienes, de conformidad con lo que establece
esta Ley y la Ley de Instituciones de Crédito;

XX. Las demás que le otorguen esta Ley, así como otras leyes aplicables.

La fracción I del artículo 68 que fue mencionado con anterioridad menciona que el
instituto puede asumir y pagar de forma subsidiaria obligaciones garantizadas, para lo
cual, el artículo 10 de esta misma ley señala que obligaciones no serán garantizadas,
siendo las siguientes:

I. Las obligaciones a favor de entidades financieras, nacionales o extranjeras;

II. Las obligaciones a favor de cualquier sociedad que forme parte del grupo
financiero al cual, en su caso, pertenezca la Institución;

III. Los pasivos documentados en títulos negociables, así como los títulos emitidos
al portador. Las obligaciones garantizadas, documentadas en títulos
nominativos, quedarán cubiertas, siempre y cuando los títulos no hayan sido
negociados

IV. Las obligaciones o depósitos a favor de accionistas, miembros del consejo de

administración y de funcionarios de los dos primeros niveles jerárquicos de la
Institución de que se trate, así como apoderados generales con facultades
administrativas y gerentes generales.

V. Las operaciones que no se hayan sujetado a las disposiciones legales,

reglamentarias, administrativas, así como a las sanas prácticas y usos
bancarios, en las que exista mala fe del titular y las relacionadas con actos u
operaciones ilícitas que se ubiquen en los supuestos del Código Penal para el
Distrito Federal en Materia de Fuero Común y para toda la República en
Materia de Fuero Federal.

37
 Por último, es importante señalar que de conformidad al artículo 91 de esta ley el
IPAB, puede imponer sanciones en su esfera de competencia, añadiendo que contra la
resolución que imponga la sanción procede el recurso de revisión que se tramitará
sustanciara tal y como lo establece el artículo 83 de la Ley Federal del Procedimiento
Administrativo.

¿Por qué es una autoridad en materia bancaria?

El Sistema Financiero Mexicano está compuesto por un conjunto de autoridades,

instituciones y organismos que trabajan para lograr una economía sana y estable. Estas
autoridades cumplen un papel fundamental en el desarrollo de la economía del país,
protegiendo los intereses de los consumidores, regulando el sistema bancario,
promoviendo la competencia, monitoreando los mercados financieros y promoviendo la
inclusión financiera.

La misión del IPAB es garantizar la estabilidad financiera y la protección de los ahorros

de los mexicanos, así como el desarrollo y supervisión de un marco adecuado de
transparencia, responsabilidad, solvencia y seguridad de los intermediarios financieros.
Además, también está encargado de observar y evaluar el comportamiento de los bancos
y otras instituciones financieras para detectar actos de abuso y violaciones de la ley.

Por lo que el IPAB es una autoridad21 en materia bancaria porque está facultado por
un marco legal y constitucional para fungir como tal, además de ser esencial para
estabilizar el sistema bancario y salvaguardar el sistema nacional de pagos, es decir, es
responsable de supervisar a las instituciones financieras en su competencia.

21
Ese conjunto de autoridades y entidades que integran el sistema financiero nacional tiene por
objeto mantener el equilibrio de organizaciones y personas, sean éstas públicas, privadas o
sociales, para canalizar los recursos económicos o de crédito que fluyen y circulan a través de
los diferentes campos de la economía procurando el sano equilibrio del desarrollo del propio
sistema. (Quintana, 2022)

38
CONCLUSIONES PARTICULARES

Corona Recillas Christian Alejandro:

Se puede concluir que las operaciones de bancarias son esenciales para el

funcionamiento de las entidades bancarias, ya que permiten la circulación de recursos
entre quienes necesitan financiación y quienes pueden ofrecerla. Estas operaciones, ya
sean activas (créditos otorgados), pasivas (captación de fondos a través de depósitos) o
de servicios (productos financieros no relacionados directamente con préstamos),
conforman la base de la intermediación financiera.

A su vez, las autoridades financieras desempeñan un papel crucial al regular y

supervisar el sistema financiero, garantizando su estabilidad, transparencia y eficiencia.
Mediante instituciones como los bancos centrales y las comisiones de valores, estas
autoridades protegen a los consumidores, previenen riesgos y contribuyen a un entorno
económico estable, esencial para el bienestar tanto de los individuos como de la
economía en general. Su labor de regulación y supervisión asegura que las instituciones
financieras operen dentro de un marco normativo claro, lo que reduce los riesgos de
inestabilidad financiera, fraudes o abusos.

Al proteger a los consumidores y fomentar la transparencia, las autoridades

financieras crean un entorno de confianza, lo cual es indispensable para el crecimiento
económico sostenible. Además, contribuyen a la prevención de crisis financieras que
puedan afectar a todo el sistema económico.

Gonzalez Lozano Alin Belen:

Posterior a haber realizado la correspondiente investigación relativa a las operaciones y

autoridades en materia bancaria puedo señalar, primeramente, que las operaciones
bancarias son cruciales para el funcionamiento eficiente de la economía y las finanzas
en cualquier país, ya que facilitan transacciones, permiten el acceso al crédito y
contribuyen a la estabilidad económica. Además, los bancos juegan un papel
fundamental en el fomento del crecimiento económico de forma privada y pública, por lo
que la clasificación y regulación de sus operaciones por la ley es de suma importancia.

39
 Por lo que, como fue señalado a través de este trabajo escrito la economía de nuestra
actualidad se ve beneficiada en gran manera por estas operaciones, pues es habitual
escuchar acerca de depósitos de dinero, prestamos, tarjetas de crédito e incluso valores,
la importancia al conocer su clasificación recae en la posibilidad de distinguir una de otra
para determinar los efectos y en general lo que implican.

Por otro lado, con lo que respecta a las autoridades en materia bancaria puedo señalar
que el que existan permite establecer un orden en cuanto a las operaciones bancarias y
actividades relativas, en beneficio de estas instituciones, así como para los usuarios de
las mismas, pues aseguran que las relaciones que se lleven a cabo sean conforme a la
norma y que no existan abusos de por medio, cabe mencionar que estas figuras también
son elementos esenciales para mantener el equilibrio financiero y económico del país,
pues les son encomendadas distintas funciones y facultades para tal fin.

En conclusión, considero que es de suma importancia conocer acerca de ambos

tópicos, pues aun cuando consideremos que no nos afectan, la realidad es que están
más presentes en nuestra vida cotidiana de lo que parece por lo que no está de más
conocer y distinguir en qué consisten, tratándose de nosotros como estudiantes en
Derecho conocer e identificar estos temas nos permitirá ampliar aún más nuestro
conocimiento en la materia y relacionarlo con casos prácticos.

Medina Gordillo Arlette Sherlyn:

En conclusión, las operaciones bancarias, que abarcan actividades activas, pasivas y de

servicios, son esenciales para el funcionamiento de la economía moderna. Las
operaciones activas son fundamentales para impulsar proyectos y satisfacer
necesidades financieras de individuos y empresas. Las operaciones pasivas, por su
parte, permiten a los bancos contar con el capital necesario para llevar a cabo sus
actividades de préstamo. Las operaciones de servicios añaden valor al ofrecer productos
como cuentas de ahorro, transferencias y asesorías financieras, mejorando la
experiencia del cliente.

Las autoridades en materia bancaria desempeñan un papel crucial en este ámbito. La

SHCP establece políticas y normativas que guían a las instituciones financieras, mientras

40
que el Banco de México regula tasas de interés y asegura la estabilidad monetaria. La
CNBV supervisa el cumplimiento de las leyes, la CONDUSEF protege los derechos de
los consumidores y el IPAB salvaguarda los ahorros de los ciudadanos. La colaboración
entre estas autoridades es vital para mantener la confianza del público en el sistema
bancario. Juntas, crean un entorno donde las operaciones bancarias se realizan de
manera transparente y justa, beneficiando a todos los usuarios y fomentando un
desarrollo económico sostenible. En un mundo financiero cada vez más complejo, la
importancia de estas entidades reguladoras no puede subestimarse; su labor garantiza
que el sistema funcione de manera eficiente y segura, promoviendo así el bienestar
económico de la sociedad.

Orozco Guerrero Oscar Jair:

En conclusión, las operaciones y las autoridades bancarias son elementos

fundamentales para el funcionamiento y estabilidad del sistema financiero en México.
Las operaciones bancarias, divididas en activas, pasivas y de servicios, permiten a los
bancos ofrecer productos diversos, como créditos, depósitos y servicios
complementarios, que cubren las necesidades financieras de individuos y empresas. Las
operaciones activas facilitan el financiamiento mediante préstamos e inversiones,
mientras que las pasivas captan recursos del público, promoviendo el ahorro y la
inversión. Las operaciones de servicios, por su parte, brindan facilidades para la gestión
diaria de fondos y pagos, lo que beneficia a los usuarios al simplificar el acceso a los
recursos financieros.

Por otro lado, las autoridades bancarias —como el Banco de México, la Comisión
Nacional Bancaria y de Valores, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y el Instituto
para la Protección al Ahorro Bancario— desempeñan un papel crucial en la regulación y
supervisión de las actividades bancarias. Su labor garantiza que las instituciones
financieras cumplan con los estándares legales y prudenciales, protejan los derechos de
los usuarios y mantengan la estabilidad económica del país. Las autoridades bancarias
también se encargan de diseñar políticas que prevengan riesgos sistémicos y respondan
a posibles crisis, asegurando así un entorno financiero seguro y confiable.

41
 La interacción entre las operaciones bancarias y las autoridades garantiza un sistema
financiero sólido que impulsa el crecimiento económico y la inclusión financiera. A través
de la regulación y supervisión constante, las autoridades fomentan la transparencia y
evitan prácticas riesgosas que puedan perjudicar a los usuarios y a la economía en
general. En este contexto, tanto las operaciones bancarias como la labor de las
autoridades son esenciales para crear un entorno financiero que beneficie a todos los
actores involucrados y contribuya al desarrollo económico de México.

42
CONCLUSIÓN GENERAL

Después de la realización de este trabajo, podemos concluir que las operaciones y las
autoridades bancarias son elementos cruciales para el equilibrio y el crecimiento del
sistema financiero en México.

Las operaciones bancarias, que incluyen tanto las operaciones activas (préstamos y
financiamiento) como las pasivas (captación de depósitos) y las de servicios (gestión de
cuentas, pagos, y otros), son herramientas fundamentales para satisfacer las
necesidades financieras de individuos y empresas. Las operaciones activas promueven
el desarrollo económico mediante la concesión de créditos, mientras que las operaciones
pasivas estimulan el ahorro y permiten a los bancos captar los recursos necesarios para
financiar sus actividades. Por su parte, las operaciones de servicios complementan estas
funciones, ofreciendo a los usuarios una mayor facilidad y comodidad para gestionar sus
finanzas personales y empresariales.

Las autoridades bancarias —como el Banco de México, la Comisión Nacional

Bancaria y de Valores, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y el Instituto para la
Protección al Ahorro Bancario— tienen una labor clave en la regulación y supervisión del
sistema bancario. Al establecer un marco regulatorio sólido y adecuado, estas entidades
protegen tanto a los usuarios como a la economía en su conjunto.

La supervisión y la regulación de estas autoridades aseguran que los bancos operen

de forma segura, eficiente y transparente, minimizando riesgos de insolvencia y otros
problemas que puedan afectar la estabilidad económica. La intervención de estas
autoridades también es crítica en momentos de crisis o inestabilidad, ya que pueden
implementar medidas preventivas o correctivas que contribuyan a mantener la confianza
del público en el sistema financiero.

En este sentido, la colaboración entre bancos y autoridades es fundamental para

mantener un sistema financiero equilibrado y seguro. Las operaciones bancarias, bajo la
supervisión de las autoridades, fomentan la inclusión financiera al facilitar productos y
servicios que cubren diferentes necesidades y perfiles de riesgo. Este marco de
supervisión y regulación crea un entorno confiable que no solo protege a los depositantes

43
y usuarios de servicios financieros, sino que también impulsa la inversión y el desarrollo
económico del país. De esta forma, tanto las operaciones bancarias como las
autoridades regulatorias cumplen con una misión de servicio público, promoviendo la
estabilidad, confianza y transparencia que requiere el sistema financiero para contribuir
al bienestar económico de México.

44
DINÁMICA

Nuestra actividad consiste en una sopa de letras, misma que los compañeros deberán
resolver en 10 minutos para tener una participación adicional.

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BIBLIOGRAFIA

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