RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA VALOR BRUTO VALOR NETO IMPUESTO GENERADO
. (VALOR BRUTO - N/C) .
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa diferente de cero 401 411 421
Ventas de activos fijos gravadas tarifa diferente de cero 402 412 422
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa diferente de cero (TARIFA VARIABLE) 410 420 430
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 5% 425 435 445
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a pagar) . 423
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a favor) . 424
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario 403 413 .
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario 404 414 .
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario 405 415 .
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario 406 416 .
Exportaciones de bienes 407 417 .
Exportaciones de servicios y/o derechos 408 418 .
TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES 409 419 429
Transferencias de bienes y prestación de servicios no objeto o exentos de IVA 431 441 .
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes . 442 .
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes . 443 453
Ingresos por reembolso como intermediario / valores facturados por operadoras de transporte / ingresos 434 444 454
.
LIQUIDACIÓN DEL IVA EN EL MES
Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a contado este mes 480
Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a crédito este mes 481
Total impuesto generado (trasládese campo 429) 482
Impuesto a liquidar del mes anterior da al campo 485 por ventas a crédito de periodos anteriores) 483
Impuesto a liquidar en este mes 484
Impuesto a liquidar en el próximo mes 482-484 485
Mes a pagar el monto de IVA diferente de cero por ventas a crédito de este mes 486
Tamaño COPCI 487
TOTAL IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES 483+484 499
Total comprobantes de venta emitidos 111 . Total comprobantes de venta anulados 113
RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA VALOR BRUTO VALOR NETO IMPUESTO GENERADO
. (VALOR BRUTO - N/C) .
Adquisiciones y pagos (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito trib 500 510 520
Adquisiciones locales de activos fijos gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario) 501 511 521
Adquisiciones y pagos (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tribu 530 533 534
Adquisiciones y pagos locales (excluye activos fijos) gravados con tarifa 5% (con derecho a crédito tributa 540 550 560
Otras adquisiciones y pagos gravados tarifa diferente de cero (sin derecho a crédito tributario) 502 512 522
Importaciones de servicios y/o derechos gravados tarifa diferente de cero 503 513 523
Importaciones de bienes (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero 504 514 524
Importaciones de activos fijos gravados tarifa diferente de cero 505 515 525
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en positivo . 526
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en negativo . 527
Importaciones de bienes (incluye activos fijos) gravados tarifa 0% 506 516 .
Adquisiciones y pagos (incluye activos fijos) gravados tarifa 0% 507 517 .
Adquisiciones realizadas a contribuyentes RISE (hasta diciembre 2021), NEGOCIOS POPULARES (desde e 508 518 .
TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS 509 519 529
Adquisiciones no objeto de IVA 531 541 .
Adquisiciones exentas del pago de IVA 532 542 .
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes . 543 .
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes . 544 554
Pagos netos por reembolso como intermediario / valores facturados por socios a operadoras de transporte 535 545 555
.
Factor de proporcionalidad para crédito tributario (411+412+420+435+415+416+417+418) / 419 563
Valor sugerido:
Crédito tributario aplicable en este período (de acuerdo al factor de proporcionalidad o a su contabilidad) (520+521+534+560+523+524+525+526-527) 564
x 563
Valor de IVA no considerado como crédito tributario por factor de proporcionalidad Valor sugerido: 565
.
Total comprobantes de venta recibidos por adquisi 115 . Total notas de venta recibidas 117
Total liquidaciones de compra emitidas (por pagos tarifa 0% de IVA, o por reembolsos en relación de dependencia) 119
RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
Impuesto causado (si la diferencia de los campos 499-564 es mayor que cero) 601
Crédito tributario aplicable en este período (si la diferencia de los campos 499-564 es menor que cero) 602
(-) Compensación de IVA por ventas efectuadas con medio electrónico y/o IVA devuelto o descontado por transacciones realizadas con personas adultas mayores o 603
(-) Compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad, restitución de crédito tributario en resoluciones administrativas o sentencias 604
(-) Saldo crédito tributario del mes anterior
. Por adquisiciones e importaciones (trasládese el campo 615 de la declaración del período anterior) 605
. Por retenciones en la fuente de IVA que le han sid (trasládese el campo 617 de la declaración del período anterior) 606
. Por compensación de IVA por ventas efectuadas co (trasládese el campo 618 de la declaración del período anterior) 607
. Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zo (trasládese el campo 619 de la declaración del período anterior) 608
Por procesos de fusión o absorción de sociedades 623
Fecha de inscripción en el registro mercantil de la escritura de fusión por absorción 492
(-) Retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas en este período 609
(-) IVA devuelto o descontado por transacciones realizadas con personas adultas mayores o personas con discapacidad 622
(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado por adquisiciones efectuadas con medio electrónico 610
(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado en adquisiciones efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad 611
(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado (por concepto de devoluciones de IVA), ajuste de IVA por procesos de control y otros (adquisiciones en importaciones), im 612
(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado, ajuste de IVA por procesos de control y otros (por concepto retenciones en la fuente de IVA), imputables al crédito tribut 613
(+) Ajuste por IVA devuelto por otras instituciones del sector público imputable al crédito tributario en el mes 614
Saldo crédito tributario para el próximo mes
. Por adquisiciones e importaciones Valor sugerido: 615
. Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas Valor sugerido: 617
. Por compensación de IVA por ventas efectuadas con medio electrónico 618
. Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad, restitución de crédito t Valor sugerido: 619
IVA pagado y no compensado, en la adquisición local o importación de bienes o servicios que se carga al gasto de Impuesto a la Renta. 624
Ajuste del crédito tributario de Impuesto al Valor Agregado pagado en adquisiciones locales e importaciones de bienes y servicios superior a cinco (5) años 625
SUBTOTAL A PAGAR Si (601-602-603-604-605-606-607-608-609+610+611+612+613+614) > 0 620
IVA PRESUNTIVO DE SALAS DE JUEGO (BINGO MECÁNICOS) Y OTROS JUEGOS DE AZAR (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2013), RETENCIÓN DE IVA EN VENTAS DIFERE 621
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCIÓN Y RETENCIONES EFECTUADAS EN VENTAS (varios 620+621 699
DEVOLUCIÓN ISD POR EX
IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS A EFECTOS DE DEVOLUCIÓN A EXPORTADORES HABITUALES DE BIENES VALOR ISD PAGADO
Importaciones de materias primas, insumos y bienes de capital que sean incorporadas en procesos productivos de bienes que se export 700 701
. PORCENTAJE
Proporción del ingreso neto de divisas desde el exterior al Ecuador, respecto del total de las exportaciones netas de bienes 702
AGENTE DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
Retención del 10% 721
Retención del 20% 723
Retención del 30% 725
Retención del 50% 727
Retención del 70% 729
Retención del 100% 731
TOTAL IMPUESTO RETENIDO 721+723+725+727+729+731 799
Devolución provisional de IVA mediante compensación con retenciones efectuadas 800
Retenciones efectuadas y no pagadas sector público, universidades y escuelas politécnicas 802
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN (799-800-802) 801
TOTAL CONSOLIDADO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (699+801) 859
.
Pago previo 890
Detalle de imputación al pago (para declaraciones sustitutivas)
. Interés 897
. Impuesto 898
. Multa 899
Pago directo en cuenta única del tesoro nacional (uso exclusivo para instituciones y empresas del sector público autorizadas) 880
.
¿Tiene derecho al pago diferido del IVA a pagar de este ejercicio fiscal conforme al Decreto 1021 del 2020 por la emergencia sanitaria en relación 881
Cuota 1 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (10%) 882
Cuota 2 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (10%) 883
Cuota 3 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (20%) 884
Cuota 4 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (20%) 885
Cuota 5 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (20%) 886
Cuota 6 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (20%) 887
VALORES A PAGAR (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR (859-898) 902
Interés por mora 903
Multa 904
TOTAL PAGADO 999
POR PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES
SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS EN EL PAÍS
POR PAGOS A NO
SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS CON EL EXTERIOR
TOTAL
TOTAL DE RETENCIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
CTUADOS A RESIDENTES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES
BASE IMPONIBLE
349
POR PAGOS A NO RESIDENTES
BASE IMPONIBLE
497
TOTALES
399 + 498
499 - 898
VALOR RETENIDO
399
VALOR RETENIDO
498
499
902
COMPRAS
Cód. Transacción N.º Registros
01 Factura 0
02 Nota o boleta de venta 0
03 Liquidación de compra de Bienes o Prestación de servicios 0
04 N/C Compras 0
05 N/D Compras 0
19 Comprobantes de Pago de Cuotas o Aportes 0
41 Comprobante de venta emitido por reembolso 0
47 N/C por Reembolso Emitida por Intermediario 0
48 N/D por Reembolso Emitida por Intermediario 0
TOTAL
VENTAS
Cód. Transacción N.º Registros
04 N/C Ventas 0
05 N/D Ventas 0
18 Documentos autorizados utilizados en ventas excepto N/C N/D 0
TOTAL
41 Comprobante de venta emitido por reembolso 0
47 N/C por Reembolso Emitida por Intermediario 0
48 N/D por Reembolso Emitida por Intermediario 0
TOTAL
COMPROBANTES ANULADOS
Total de Comprobantes Anulados en el período informado (no incluye los dados d
RESUMEN DE RETENCIONES - AGENTE DE RETENCION
RETENCION EN LA FUENTE DE IMPUESTO A LA RENTA
Cód. Concepto de Retención N.º Registros
303 Honorarios profesionales y demás pagos por servicios relacionados con el título profes
304 Servicios predomina el intelecto no relacionados con el título profesional
304A Comisiones y demás pagos por servicios predomina intelecto no relacionados con el tít
304B Pagos a notarios y registradores de la propiedad y mercantil por sus actividades ejerc
307 Servicios predomina la mano de obra
309 Servicios prestados por medios de comunicación y agencias de publicidad
310 Servicio de transporte privado de pasajeros o transporte público o privado de carga
311 Pagos a través de liquidación de compra (nivel cultural o rusticidad)
312 Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal
320 Arrendamiento bienes inmuebles
322 Seguros y reaseguros (primas y cesiones)
325 Anticipo dividendos
328 Dividendos distribuidos a sociedades residentes
332 Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retención
344 Otras retenciones aplicables el 2%
345 Otras retenciones aplicables el 8%
346 Otras retenciones aplicables a otros porcentajes
501 Pago a no residentes - Beneficios/Servicios Empresariales
501A Pago a no residentes - Servicios técnicos, administrativos o de consultoría y regalías
504 Pago a no residentes- Dividendos distribuidos a personas naturales (domiciliados o no
504A Pago al exterior - Dividendos a sociedades con beneficiario efectivo persona natural
504C Pago a no residentes - Dividendos a sociedades domiciliadas en paraísos fiscales o re
504E Pago a no residentes - Anticipo dividendos (no domiciliada en paraísos fiscales o reg
504F Pago a no residentes - Anticipo dividendos (domiciliadas en paraísos fiscales o regím
505A Pago a no residentes – Intereses de créditos de Instituciones Financieras del exterior
511 Pago a no residentes - Servicios profesionales independientes
TOTAL
RETENCION EN LA FUENTE DE IVA
Operación Concepto de Retención
COMPRA Retención IVA 10%
COMPRA Retención IVA 20%
COMPRA Retención IVA 30%
COMPRA Retención IVA 70%
COMPRA Retención IVA 100%
TOTAL
RESUMEN DE RETENCIONES QUE LE EFECTUARON EN EL PERIO
Operación Tipo de Retención que le efectuaron
VENTA Valor de IVA que le han retenido
VENTA Valor de Renta que le han retenido
TOTAL
AS
BI tarifa 0% BI tarifa diferente de 0%BI No Objeto IVAValor IVA
- - - -
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- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
S
BI tarifa 0% BI tarifa diferente de 0%BI No Objeto IVAValor IVA
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
ANULADOS
no incluye los dados de baja) 0
NTE DE RETENCION
UESTO A LA RENTA
N.º Registros Base Imponible Valor Retenido
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
0 - -
-
TE DE IVA
Valor Retenido
-
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-
-
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CTUARON EN EL PERIODO
Valor Retenido
-
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-
RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE VALOR BRUTO VALOR NETO IMPUESTO GENERADO
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa diferente de cero 401 411 421
Ventas de activos fijos gravadas tarifa diferente de cero 402 412 422
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa diferente de cero ( 410 420 430
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 5% 425 435 445
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta t . 423
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta t . 424
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que no dan derech 403 413 .
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tr 404 414 .
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que dan derecho a 405 415 .
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tribu 406 416 .
Exportaciones de bienes 407 417 .
Exportaciones de servicios y/o derechos 408 418 .
TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES 409 419 429
Transferencias de bienes y prestación de servicios no objeto o exentos de 431 441 .
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes . 442 .
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes . 443 453
Ingresos por reembolso como intermediario / valores facturados por operad 434 444 454
.
RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLAR VALOR BRUTO VALOR NETO IMPUESTO GENERADO
Adquisiciones y pagos (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de c500 510 520
Adquisiciones locales de activos fijos gravados tarifa diferente de cero (con501 511 521
Adquisiciones y pagos (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de c530 533 534
Adquisiciones y pagos locales (excluye activos fijos) gravados con tarifa 5 540 550 560
Otras adquisiciones y pagos gravados tarifa diferente de cero (sin derecho502 512 522
Importaciones de servicios y/o derechos gravados tarifa diferente de cero 503 513 523
Importaciones de bienes (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente d 504 514 524
Importaciones de activos fijos gravados tarifa diferente de cero 505 515 525
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con dist . 526
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con dis . 527
Importaciones de bienes (incluye activos fijos) gravados tarifa 0% 506 516 .
Adquisiciones y pagos (incluye activos fijos) gravados tarifa 0% 507 517 .
Adquisiciones realizadas a contribuyentes RISE (hasta diciembre 2021), 508 518 .
TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS 509 519 529
Adquisiciones no objeto de IVA 531 541 .
Adquisiciones exentas del pago de IVA 532 542 .
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes . 543 .
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes . 544 554
Pagos netos por reembolso como intermediario / valores facturados por soc 535 545 555
.
AGENTE DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
Retención del 10% 721
Retención del 20% 723
Retención del 30% 725
Retención del 50% 727
Retención del 70% 729
Retención del 100% 731
TOTAL IMPUESTO RETENIDO 721+723+725+727+729+731 799
Devolución provisional de IVA mediante compensación con retenciones efectuadas 800
Retenciones efectuadas y no pagadas sector público, universidades y escuelas politécnicas 802
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN (799-800-802) 801
