“AÑO DE LA RECUPERACIÓN Y CONSOLIDACIÓN DE LA ECONOMÍA

PERUANA”

MONOGRAFIA INTEGRAL DE UNA EMPRESA CONSTRUCTORA

DOCENTE:

RUBEN GOMEZ SALVARIERRA

INTEGRANTES:
JHOSMELL MIRANDA
ROBLES JEFFERSON SUCSO
ALARCON
DANTE ARREA
LLAMOCCA TREISSY
CISNEROS GARCIA
KARI PARIONA ROJAS
MADAY LUCERO
CAJAMARCA CHIHUA
CURSO:
CONTABILIDAD III

GRADO
: 5TO
SECCIO
N: “A”

AYACUCHO - 2025
 MONOGRAFÍA COMERCIAL

La empresa “EMPRESA CONSTRUCTORA DEL SUR SAC” con RUC

20611869151, se dedica a la prestación de servicios, alquiler de maquinarias pesadas y
venta de materiales de construcción en general, inicia sus actividades el 01 de enero del
2025

Aporte de cada socio con bienes y dinero para la apertura de la empresa:

VALOR POR
SOCIOS ACCIONES TOTAL
ACCIÓN
YOSMEL MIRANDA 45,250.00 20 905,000.00
JEFERSON SUCSO 60,500.00 20 1,210,000.00
DANTE 55,000.00 20 1,100,000.00
KARINA 45,100.00 20 902,000.00
TREISSY CISNEROS 43,200.00 20 864,000.00
TOTAL 249,050.00 100 4,981,000.00

OPERACIONES DE ENERO 2025

1. 02/01/25. Los socios cancelan sus aportes en efectivo a la cuenta corriente del
banco de la nación N° 25674982.
2. 03/01/25. Se realiza la compra de un bien inmueble de 500 m² edificado al señor
JUAN RAMOS PEREZ por un valor de S/ 630,000.00 al contado.
3. 04/01/25. Se efectúa el pago de la licencia de funcionamiento a la municipalidad
Nazarenas por un monto de S/ 600 según boleta B001-245.
4. 05/01/25. La empresa realiza la compra de equipos de construcción a la empresa
Maquinarias PERÚ con RUC 2040520101 los siguientes equipos:
- Una retroexcavadora marca CAT por un valor de S/ 450,000.00 incluido
IGV.
- Un volquete marca VOLVO por un valor de S/ 550,000.00 incluido
IGV. Se realiza el pago por transferencia según la factura N° F001-001.
5. 15/01/25. Se suscribió un contrato de construcción con la empresa
CONSTRUCTORA DE LAS CASAS por un monto total de S/ 4,000,000.00. En
cumplimiento de dicho contrato, se recibió un anticipo equivalente al 20% del
monto total, garantizado mediante una carta fianza emitida por el Banco de
Crédito del Perú. Esta operación generó costos financieros por S/ 500,000.00, los
 cuales fueron debitados de la cuenta corriente de la empresa.
“CONSTRUCTORA DEL SUR PERU SAC” se compromete a ejecutar la obra
en un plazo de 2 mes
6. 20/01/25. Se compra de la empresa INDUSTRIAS SAC con RUC 2082500201
los siguientes materiales y es consumido integro en la obra.

CANTIDAD DESCRIPCIÓN
PRECIO UNITARIO

200 kilos Alambre #16 S/ 8.00

100 kilos Alambre #8 S/ 6.00
3 cajas Clavo Nacional 2” S/ 175.00
2 cajas Clavo Nacional 2 ½" S/ 175.00
100 unidades Fierro Nacional 1” S/ 110.00
150 unidades Fierro Nacional ¾” S/ 95.00
30 unidades Fierro Nacional 1 ½" S/ 42.00
100 unidades Fierro Nacional 1 ¼” S/ 25.00
100 unidades Fierro Nacional 5/16” S/ 20.00
16800 Cemento SOL S/ 40.50
1,156 m3 Piedra Zanja S/ 55.00
1,276 m3 Piedra Chancada S/ 55.00
1,654 m3 Arena Gruesa S/ 70.00
499 m3 Hormigón S/ 75.00
855 millar Ladrillo K. K 18 huecos S/ 900.00
95 millar Ladrillos Techo 15x30 S/ 2,700.00
4,550 unidad Tubo luz 3/4 S/ 6.00
4,550 unidad curvas 3/4 S/ 0.90
Distribuidora MULTISERVICOS PAPICHA S.A.C con RUC 20478101509 los
siguientes
Según factura N° F 001-251 pagado por transferencia.
7. 22/01/2025. Se contrata servicio maquina mezcladora de concreto por un valor
de 5000
8. 27/01/2025. Se realiza un anticipo a la empresa transportes S.A.C. con RUC
20531933542, por el trasporte de materiales a la obra.
9. 28/01/2025. Se compra de la empresa INDUSTRIAS SAC con RUC 2083456272
los siguientes materiales y es consumido integro en la obra.
 CANTIDAD DESCRIPCIÓN
PRECIO UNITARIO

200 kilos Alambre #16 S/ 8.00

100 kilos Alambre #8 S/ 6.00
3 cajas Clavo Nacional 2” S/ 175.00
2 cajas Clavo Nacional 2 ½" S/ 175.00
100 unidades Fierro Nacional 1” S/ 110.00
150 unidades Fierro Nacional ¾” S/ 95.00
30 unidades Fierro Nacional 1 ½" S/ 42.00
100 unidades Fierro Nacional 1 ¼” S/ 25.00
100 unidades Fierro Nacional 5/16” S/ 20.00
16800 Cemento SOL S/ 40.50
1,156 m3 Piedra Zanja S/ 55.00
1,276 m3 Piedra Chancada S/ 55.00
1,654 m3 Arena Gruesa S/ 70.00
499 m3 Hormigón S/ 75.00
855 millar Ladrillo K. K 18 huecos S/ 900.00
95 millar Ladrillos Techo 15x30 S/ 2,700.00
4,550 unidad Tubo luz 3/4 S/ 6.00
4,550 unidad curvas 3/4 S/ 0.90
Según Factura N° F 001-124
10. 05/02/2025. Se recibe recibos de agua del mes de enero por S/5,680 emitido por
la empresa SEDA AYACUCHO S.A. con RUC 20143079075, incluido IGV,
recibo N° 0005- 08247679
11. 08/02/2025. se recibe recibo N° 751- 11449494 emitido por la empresa
Electrocentro S.A. con RUC 20129646099, por el servicio de electricidad del
mes de enero por S/ 10,320.50 fue cancelado el mismo día.

12. 13/02/2025 Se ha reconocido las remuneraciones del período febrero:

CATEGORI CANT. PENSIÓN
AS DE AFP AFP AFP
OBRE ONP INTEG HABITA PRIM
ROS RA T A
OPERARIO 3 2 1
 OFICIAL 2 1 1
PEÓN 7 2 3 1

13. 13/02/2025 se realiza la provisión y el pago de la planilla de remuneraciones

correspondiente al mes de enero para los siguientes trabajadores:
N° APELLIDOS Y DNI CARGO SUEL A PENSI
NOMBRES DO AF ÓN
F
01 JEFERSON ORMEÑO 7541684 GERENTE 25000 SI 0NP
SUCSO HUAMAN 4
02 YHOSMEL MIRANDA 7124145 ADMINIST 15000 INTEG
QUISPE 6 RADOR RA
03 KARI PERALTA 7580933 ADMINIST 15000 SI HABI
MIRALES 4 RADORA TAD
04 TREISSY CISNEROS 7254621 CONTABILI 15000 ONP
GARCÍA 0 DAD
05 MADAY MONTE 7541824 CONTABILI 15000 INTEG
NEGRO 4 DAD RA
06 DANTE EDUARDO 2576483 CONSERJE 10000 SI ONP
ARREA LLAMOCCA 9
07 ADAN QUISPE 0254175 SECRETA 8000 SI INTEG
QUÍSPE 4 RA

14. 16/02/2025 se reconoce un estado de avance del 50% de la obra. Se emite la

factura F001-001234.
15. 20/02/2025 Se compra de la empresa INDUSTRIAS SAC con RUC 20347768912
los siguientes materiales y es consumido integro en la obra, según transferencia

CANTIDAD DESCRIPCIÓN
PRECIO UNITARIO

200 kilos Alambre #16 S/ 8.00

100 kilos Alambre #8 S/ 6.00
3 cajas Clavo Nacional 2” S/ 175.00
2 cajas Clavo Nacional 2 ½" S/ 175.00
 100 unidades Fierro Nacional 1” S/ 110.00
150 unidades Fierro Nacional ¾” S/ 95.00
30 unidades Fierro Nacional 1 ½" S/ 42.00
100 unidades Fierro Nacional 1 ¼” S/ 25.00
100 unidades Fierro Nacional 5/16” S/ 20.00
16800 Cemento SOL S/ 40.50
1,156 m3 Piedra Zanja S/ 55.00
1,276 m3 Piedra Chancada S/ 55.00
1,654 m3 Arena Gruesa S/ 70.00
499 m3 Hormigón S/ 75.00
855 millar Ladrillo K. K 18 huecos S/ 900.00
95 millar Ladrillos Techo 15x30 S/ 2,700.00
4,550 unidad Tubo luz 3/4 S/ 6.00
4,550 unidad curvas 3/4 S/ 0.90
Según Factura N° F 001-125
16. 05/03/2025 Se recibe recibos de agua del mes de abril por S/8,320 emitido por la
empresa SEDA AYACUCHO S.A. con RUC 20143079075, incluido IGV, recibo
N° 0005- 07357885
17. 08/03/2025 Se recibe recibo N° 684-12548625 emitido por la empresa
Electrocentro S.A. con RUC 20129646099, por el servicio de electricidad del mes
de marzo por S/ 10,324.00 fue cancelado el mismo día.
18. 09/03/2025 Se realiza la compra de materiales de acabado
CANTIDAD DESCRIPCIÓN PRECIO UNITARIO
500 unidades Cemento SOL 40.50
20 unidades Yeso 60.00
10 m3 Arena fina 5.00

19. 13/03/2025 Se realiza el registro de planilla de obreros.

CATEGORI CANT. PENSIÓN
AS DE AFP AFP AFP
OBRE ONP INTEG HABITA PRIM
ROS RA T A
OPERARIO 3 2 1
OFICIAL 2 1 1
PEÓN 7 2 3 1
20. 13/03/2025 Se realiza el registro de planilla de salarios.
N° APELLIDOS Y DNI CARGO SUEL A PENSI
NOMBRES DO AF ÓN
F
01 JEFERSON ORMEÑO 75416844 GERENTE 25000 SI 0NP
SUCSO HUAMAN
02 YHOSMEL 71241456 ADMINIST 15000 INTEG
MIRANDA QUISPE RADOR RA
03 KARI PERALTA 75809334 ADMINIST 15000 SI HABI
MIRALES RADORA TAD
04 TREISSY CISNEROS 72546210 CONTABI 15000 ONP
GARCÍA LIDAD
05 MADAY MONTE 75418244 CONTABI 15000 INTEG
NEGRO LIDAD RA
06 DANTE EDUARDO 25764839 CONSERJE 10000 SI ONP
ARREA LLAMOCCA
07 ADAN QUISPE 02541754 SECRETA 8000 SI INTEG
QUÍSPE RA
21. 15/03/2025 se realiza registra el cobro de la totalidad del monto de la obra.