Ingresos volumen precio
Ventas 70.00 5.00
Subproductos
Subsidios
Total Ingresos
Costos Fijos Variables
Costo de producción:
Materias primas - 111.30
Mano de obra 1.69 0.42
Gastos de fabriación: Fijos Variables
Mano de obra indirecta 4.42 -
Materiales indirectos - 49.40
Combustibles - 45.50
Depreciación 50.35 -
Seguros 4.52 -
Mantenimiento 0.54 4.01
Suministros 0.10 36.00
Total Costos de Producción 61.62 246.63
Gastos de Ventas 0.71 0.10
Gastos Administrativos 3.10 0.15
Gastos Financieros 12.52 23.26
Participaciones - 0.29
Impuestos - 0.41
Total Costos y gastos de Producció 77.94 270.83
total
350.00
350.00
Total
111.30
2.11
Total
4.42
49.40
45.50
50.35
4.52
4.55
36.10
308.24
0.81
3.25
35.78
0.29
0.41
348.78
años 1 2
precio 5
Ventas 350.00
Costos de Producción 308.24
Utilidad bruta en ventas 41.76 -
Gastos de ventas 0.81
Utilidad neta en ventas 40.95 -
Gastos de administración 3.25
Utilidad neta en operación 37.70 -
Gastos financieros 35.78
Utilidad antes de impuestos y par 1.92 -
participaciones (15%) 0.29 -
Utilidad antes de impuestos 1.63 -
Impuestos a las Utilidades (25%) 0.41 -
Utlidad Neta 1.22 -
0 1
Fuentes
Ventas 350.00
capital 510.39 12.00
Préstamos:
C/plazo 100.43
L/plazo 239.83
Saldo año anterior -
Total fuentes 850.65 362.00
Usos
Activos fijos 700.00
Activos circulante 150.65 3.01
Costo de producción 308.24
Gastos ventas 0.81
Gastos administrativos 3.25
Gastos financieros 35.78
Impuestos y participaciones 0.70
Total usos 850.65 351.79
Disponibilidad (A-B) - 10.21
(-) Pago principal de la deuda 0 11.50
Saldo - -1.29
-
3
-
-
-
-
-
2 3
Fuentes Internas
- - Deprec y Amort 113.95
Reserva legal 0.12
Utlidades 1.10
Total 115.17
-1.29
-1.29 - Aplicaciones
incremento del AC 3.01
pago cuota deuda 13.00
3.07 Distribución de utilidades 1.10
Saldo 98.06
Total 115.17
3.07 -
-4.36 -
13.00 23.00
-17.36 -23.00
90%
ACTIVO CIRCULANTE
Caja y bancos
Cuentas por cobrar
Inventarios:
- Materia prima
- Producción en proceso
- Artículos terminados
Total
Costos de producción
Materia prima
Mano de obra
Gastos de fabricación:
- Mano de obra indirecta
- Materiales
- Suministros
- Combustibles y lubricantes
- Depreciación
- Amortización de gastos de puesta en marcha
- Seguros
- Mantenimiento
Total Costo de Producción
Gastos de Ventas
Sueldos y salarios
Fletes
Comisiones
Propaganda
Depreciaciones
Varios
Total
Gastos administrativos
Sueldos y salarios
Representación
Honorarios
Útiles
Relaciones públicas
Comunicaciones
Agua, luz
Depreciaciones
Amortización gastos organización
Total
Gastos Financieros
Intereses préstamo a corto plazo (c/p)
Intereses préstamo a largo plazo (l/p)
Amortización intereses durante la construcción
Total
2% 2%
Año 1 Año 2 Año 3
12.09 12.33 12.58
64.09 65.37 66.68
74.47 75.96 77.48
27.83 28.38 28.95
3.92 4.00 4.08
42.73 43.58 44.45
150.65 153.66 156.74
3.01 3.07
Año 1 Año 2 Año 3
111.30 115.75 120.38
2.11 2.20 2.28
4.42 4.60 4.78
49.40 51.37 53.43
36.10 37.54 39.05
45.50 47.32 49.21
50.35 52.36 54.46
4.23 4.40 4.58
4.52 4.70 4.89
4.55 4.73 4.92
312.47 324.97 337.97
Año 1 Año 2 Año 3
50.00 52.00 54.08
30.00 31.20 32.45
40.00 41.60 43.26
15.00 15.60 16.22
50.00 52.00 54.08
10.00 10.40 10.82
195.00 202.80 210.91
Año 1 Año 2 Año 3
24.00 24.96 25.96
6.00 6.24 6.49
3.00 3.12 3.24
0.50 0.52 0.54
0.30 0.31 0.32
0.20 0.21 0.22
0.15 0.16 0.16
0.60 0.62 0.65
0.25 0.26 0.27
35.00 36.40 37.86
Año 1 Año 2 Año 3
13.78 10.50 9.80
22.40 21.40 20.20
4.30 4.30 4.30
40.48 36.20 34.30
