FORMATO 5.
1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2011
RUC: 20658999120
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LOS INTERACTIVO
NÚMERO
CORRELATI REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
VO
FECHA DE GLOSA O
DEL CÓDIGO NÚMERO
LA DESCRIPCION NÚMER
ASIENTO DEL LIBRO DEL
OPERACI DE LA O
O CÓDIGO ÓN OPERACIÓN O CORREL DOCUMEN CÓDIGO
ÚNICO REGISTRO ATIVO TO
DE LA SUSTENTA
OPERACIÓN (TABLA 8) TORIO
01 8-Jan Por el activo pasivo 10
y patrimonio 101
12
121
123
42
421
423
46
469
50
501
02 8-Jan por la compra 60
601
40
4011
42
421
03 8-Jan por el destino 20
201
61
611
04 8-Jan por la cancelacion 42
421
10
101
05 10-Jan por la venta 12
121
40
4011
70
701
06 10-Jan por el cobro 10
101
12
121
07 12-Jan por el cobranza de la letra 10
101
12
123
08 12-Jan por el deposito en cta cte 10
104
10
101
09 13-Jan por la compra de utiles 65
de escritorio 656
40
4011
46
469
10 13-Jan por la transferencia 94
del gasto 941
79
791
11 18-Jan cobranza de fac 1-2 10
a la casa comercial 101
godines 12
121
12 20-Jan por la compra de un 33
equipo 336
40
4011
46
465
12 20-Jan por la cancelacion con 46
giro de cheque 465
10
104
13 22-Jan por la venta 12
121
40
4011
70
701
14 22-Jan por la cobranza del 60% 10
101
12
121
15 28-Jan se cancelan ctas diversas 42
y fac 532 con giro de 421
cheque 46
469
10
104
16 26-Jan por la venta de mercaderia 12
121
40
4011
70
701
16 26-Jan por la cobranza del 50% 10
101
12
121
17 30-Jan por la venta de mercaderia 12
121
40
4011
70
701
18 30-Jan por la cobranza del 75% 10
101
12
121
18 30-Jan por la firma de la letra 12
123
12
121
19 31-Jan por la compra 60
601
40
4011
42
421
19 31-Jan por el destino 20
201
61
611
20 31-Jan por la cancelacion del 70% 42
421
10
104
20 31-Jan por la aceptacion de 2 letras 42
421
42
423
21 31-Jan por el costo de ventas 69
691
20
201
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
A LA OPERACIÓN
MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA $ 6,500.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR $ 14,520.00
LETRAS POR COBRAR $ 28,260.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
LETRAS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
COMPRAS
MERCADERÍAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE $ 2,800.00
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS $ 504.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS $ 2,800.00
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
MERCADERÍAS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR $ 3,304.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS,
TRIBUTOS YBOLETAS
APORTESYAL
OTROS COMPROBANTES
SISTEMA DE POR COBRAR $ 2,714.00
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
VENTAS
MERCADERÍAS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA $ 2,714.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA $ 28,260.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
LETRAS POR COBRAR
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 28,260.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA
OTROS GASTOS DE GESTIÓN
SUMINISTROS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE $ 350.00
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS $ 63.00
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
REGISTRO NO EXISTE $ 350.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA $ 14,520.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPOS DIVERSOS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE $ 2,500.00
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS $ 450.00
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO $ 2,950.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS,
TRIBUTOS YBOLETAS
APORTESYAL
OTROS COMPROBANTES
SISTEMA DE POR COBRAR $ 100,300.00
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
VENTAS
MERCADERÍAS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA $ 60,180.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR $ 4,200.00
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS $ 2,000.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS,
TRIBUTOS YBOLETAS
APORTESYAL
OTROS COMPROBANTES
SISTEMA DE POR COBRAR $ 70,800.00
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
VENTAS
MERCADERÍAS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA $ 35,400.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS,
TRIBUTOS YBOLETAS
APORTESYAL
OTROS COMPROBANTES
SISTEMA DE POR COBRAR $ 115,640.00
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
VENTAS
MERCADERÍAS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA $ 86,730.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
LETRAS POR COBRAR $ 28,910.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
COMPRAS
MERCADERÍAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE $ 38,500.00
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS $ 6,930.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS $ 38,500.00
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
MERCADERÍAS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR $ 31,801.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR $ 13,629.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
LETRAS POR PAGAR
COSTO DE VENTAS
MERCADERÍAS $ 15,500.00
MERCADERÍAS
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
TOTALES $ 790,839.00
MOVIMIENTO
HABER
$ 4,200.00
$ 2,500.00
$ 2,000.00
$ 40,580.00
$ 3,304.00
$ 2,800.00
$ 3,304.00
$ 414.00
$ 2,300.00
$ 2,714.00
$ 28,260.00
$ 28,260.00
$ 413.00
$ 350.00
$ 14,520.00
$ 2,950.00
$ 2,950.00
$ 15,300.00
$ 85,000.00
$ 60,180.00
$ 6,200.00
$ 10,800.00
$ 60,000.00
$ 35,400.00
$ 17,640.00
$ 98,000.00
$ 86,730.00
$ 28,910.00
$ 45,430.00
$ 38,500.00
$ 31,801.00
inv inc
compras $41,300.00
$ 13,629.00 inv final $25,800.00
costo de venta $15,500.00
$ 15,500.00
$ 790,839.00
12 5
