No.

de carné 20220823
Nombre y apellido Edin Josué Monzón López
Salón 21
Nombre del ejercicio El VERANO
 202208237
sué Monzón López
211
ANO
No. Cuenta Saldos en Quetzales
Debe Haber
1 Remesas a la Sucursal Q - Q -
2 Remesas de la Casa Central Q 17,500.00 Q -
3 Caja y bancos Q 33,333.13 Q -
4 Capital Q - Q 370,798.58
5 Casa Central Cuenta Corriente Q 207,481.25 Q -
6 Compras Q 35,678.13 Q -
7 Cuentas Incobrables Q 1,093.75 Q -
8 Cuentas por cobrar Q 46,562.50 Q -
9 Cuentas por Pagar Q - Q 2,812.50
10 Dep. Acum. Mobiliario Q 2,625.00 Q -
11 Depreciaciones Q - Q 375.00
12 Ganancias no Distribuidas Q - Q 108,335.00
13 Gastos de Administracion Q 10,937.50 Q -
14 Gastos de Organización Q - Q 57,085.00
15 Gastos de Venta Q 12,000.00 Q -
16 Inventarios Q 52,500.00 Q -
17 Mercaderías Enviadas a la Sucursal Q - Q 83,350.00
18 Mercaderías Recibidas de la Casa Central Q 67,044.38 Q -
19 Mercaderías remitidas a la Sucursal REC. 2024 Q - Q 8,335.00
20 Mobiliario (Adquirido 31/12/2021) Q - Q 3,750.00
21 Provision. Cuentas. Incobrables Q 3,750.00 Q -
22 Remesas a la Casa Central Q 1,093.75 Q -
23 Remesas de la Sucursal Q - Q 11,250.00
24 Sucursal Cuenta Corriente Q - Q -
25 Suministros (Inventario Final) Q - Q 51,250.00
26 Ventas Q 8,238.13 Q -
Totales Q 499,837.52 Q 697,341.08
 Tipo Cambio Debe USD Haber USD Saldos en USD
Debe Haber
Q 0.12658 Q 25,000.00 Q - Q 197,503.56 Q -
Q - Q - Q - Q 17,500.00 Q -
Q - Q - Q - Q 33,333.13 Q -
Q - Q - Q - Q - Q 370,798.58
Q - Q - Q - Q 207,481.25 Q -
Q - Q - Q - Q 35,678.13 Q -
Q - Q - Q - Q 1,093.75 Q -
Q - Q - Q - Q 46,562.50 Q -
Q - Q - Q 320,835.00 Q - Q 2,812.50
Q - Q - Q - Q 2,625.00 Q -
Q - Q - Q 15,415.00 Q - Q 375.00
Q - Q - Q 108,335.00 Q - Q 108,335.00
Q - Q - Q - Q 10,937.50 Q -
Q - Q - Q 57,085.00 Q - Q 57,085.00
Q - Q - Q - Q 12,000.00 Q -
Q - Q - Q - Q 52,500.00 Q -
Q - Q - Q - Q - Q 83,350.00
Q - Q - Q - Q 67,044.38 Q -
Q - Q - Q - Q - Q 8,335.00
Q - Q - Q - Q - Q 3,750.00
Q - Q - Q - Q 3,750.00 Q -
Q - Q - Q - Q 1,093.75 Q -
Q - Q - Q 15,000.00 Q - Q 11,250.00
Q - Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q - Q 51,250.00
Q - Q - Q - Q 8,238.13 Q -
Q 25,000.00 Q 516,670.00 Q 697,341.08 Q 697,341.08
No. Descripción Casa Central Debe Casa Central Haber
1 Remesas a la Sucursal Q - Q -
2 Remesas de la Casa Central Q 17,500.00 Q -
3 Caja y bancos Q 33,333.13 Q -
4 Capital Q - Q 370,798.58
5 Casa Central Cuenta Corriente Q 207,481.25 Q -
6 Compras Q 35,678.13 Q -
7 Cuentas Incobrables Q 1,093.75 Q -
8 Cuentas por cobrar Q 46,562.50 Q -
9 Cuentas por Pagar Q - Q 2,812.50
10 Dep. Acum. Mobiliario Q 2,625.00 Q -
11 Depreciaciones Q - Q 375.00
12 Ganancias no Distribuidas Q - Q 108,335.00
13 Gastos de Administracion Q 10,937.50 Q -
14 Gastos de Organización Q - Q 57,085.00
15 Gastos de Venta Q 12,000.00 Q -
16 Inventarios Q 52,500.00 Q -
17 Mercaderías Enviadas a la Sucursal Q - Q 83,350.00
18 Mercaderías Recibidas de la Casa Central Q 67,044.38 Q -
19 Mercaderías remitidas a la Sucursal REC. 2024 Q - Q 8,335.00
20 Mobiliario (Adquirido 31/12/2021) Q - Q 3,750.00
21 Provision. Cuentas. Incobrables Q 3,750.00 Q -
22 Remesas a la Casa Central Q 1,093.75 Q -
23 Remesas de la Sucursal Q - Q 11,250.00
24 Sucursal Cuenta Corriente Q - Q -
25 Suministros (Inventario Final) Q - Q 51,250.00
26 Ventas Q 8,238.13 Q -
Totales Q 499,837.52 Q 697,341.08
 Sucursal Debe Sucursal Haber Eliminaciones Debe Eliminaciones Haber
Q 197,503.56 Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q 2,534,642.12 Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q 121,780.69 Q - Q -
Q - Q 855,861.91 Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q 450,979.62 Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q 118,502.13 Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q -
Q 197,503.56 Q 4,081,766.47 Q - Q -
 Estados Conjuntos Debe Estados Conjuntos Haber
Q 197,503.56 Q -
Q 17,500.00 Q -
Q 33,333.13 Q -
Q - Q 370,798.58
Q 207,481.25 Q -
Q 35,678.13 Q -
Q 1,093.75 Q -
Q 46,562.50 Q -
Q - Q 2,537,454.62
Q 2,625.00 Q -
Q - Q 122,155.69
Q - Q 964,196.91
Q 10,937.50 Q -
Q - Q 508,064.62
Q 12,000.00 Q -
Q 52,500.00 Q -
Q - Q 83,350.00
Q 67,044.38 Q -
Q - Q 8,335.00
Q - Q 3,750.00
Q 3,750.00 Q -
Q 1,093.75 Q -
Q - Q 129,752.13
Q - Q -
Q - Q 51,250.00
Q 8,238.13 Q -
Q 697,341.08 Q 4,779,107.55
 El Verano, Casa Central EEUU y Sucursal Guatemala
Estado de Situación Financiera
Cuenta Debe Q Haber Q
Remesas a la Sucursal Q 197,503.56 Q -
Caja y bancos Q 33,333.13 Q -
Capital Q - Q 370,798.58
Casa Central Cuenta Corriente Q 207,481.25 Q -
Cuentas por cobrar Q 46,562.50 Q -
Cuentas por Pagar Q - Q 2,812.50
Dep. Acum. Mobiliario Q 2,625.00 Q -
Ganancias no Distribuidas Q - Q 108,335.00
Inventarios Q 52,500.00 Q -
Mercaderías Enviadas a la Sucursal Q - Q 83,350.00
Mercaderías Recibidas de la Casa Central Q 67,044.38 Q -
Mobiliario (Adquirido 31/12/2021) Q - Q 3,750.00
Provision. Cuentas. Incobrables Q 3,750.00 Q -
Remesas a la Casa Central Q 1,093.75 Q -
Sucursal Cuenta Corriente Q - Q -
Suministros (Inventario Final) Q - Q 51,250.00
emala El Verano, Casa Central EEUU y Sucursal Guatemala
Estado de Resultados
Saldo Neto Q Cuenta Debe Q Haber Q
Q 197,503.56 Compras Q 35,678.13 Q -
Q 33,333.13 Cuentas Incobrables Q 1,093.75 Q -
-Q 370,798.58 Depreciaciones Q - Q 375.00
Q 207,481.25 Gastos de Administracion Q 10,937.50 Q -
Q 46,562.50 Gastos de Organización Q - Q 57,085.00
-Q 2,812.50 Gastos de Venta Q 12,000.00 Q -
Q 2,625.00 Ventas Q 8,238.13 Q -
-Q 108,335.00
Q 52,500.00
-Q 83,350.00
Q 67,044.38
-Q 3,750.00
Q 3,750.00
Q 1,093.75
Q -
-Q 51,250.00
Guatemala

Saldo Neto Q
-Q 35,678.13
-Q 1,093.75
Q 375.00
-Q 10,937.50
Q 57,085.00
-Q 12,000.00
-Q 8,238.13
PARTIDAS DE CIERRE CASA CENTRAL (Cifras en Quetzales)

Pda No. 1
Ventas Q 51,250.00
Mercaderías Enviadas a la Sucursal Q 83,350.00
Compras Q 35,678.13
Cuentas Incobrables Q 1,093.75
Gastos de Administración Q 10,937.50
Gastos de Venta Q 12,000.00
Gastos de Organización Q 57,085.00
Pérdidas y Ganancias Q 171,394.38
R:// Cierre de cuentas de resultados Q 251,394.38 Q 171,394.38

Pda No. 2
Pérdidas y Ganancias Q 171,394.38
Capital Q 171,394.38
R:// Traslado del resultado neto a Capital Q 171,394.38 Q 171,394.38

Pda No. 3
Mercaderías Enviadas a la Sucursal Q 83,350.00
Sucursal Cuenta Corriente Q 83,350.00
Mercaderías Sucursal Recargo 2024 Q 8,335.00
Pérdidas y Ganancias Q 8,335.00
R:// Cierre de cuentas de ajuste entre Sucursal y Casa
Central Q 91,685.00 Q 91,685.00
PARTIDAS DE CIERRE SUCURSAL (Cifras en Quetzales)

Pda No. 1
Ventas Q 112,500.00
Inventario Final Q 52,500.00
Compras Q 75,000.00
Mercadería Recibida de la Casa Central Q 66,000.00
Gastos Q 12,000.00
Resultado del Ejercicio Q 12,000.00
R:// Cierre de cuentas de resultados Q 165,000.00 Q 165,000.00

Pda No. 2
Resultado del Ejercicio Q 12,000.00
Casa Central Cuenta Corriente Q 12,000.00

R:// Traslado de la ganancia a la Casa Central Q 12,000.00 Q 12,000.00

Pda No. 3
Casa Central Cuenta Corriente Q 29,250.00
Cuentas por Pagar Q 14,925.00
Documentos por Pagar Q 14,850.00
Documentos por Cobrar Descontados Q 570.00
Caja y Bancos Q 3,375.00

Cuentas por Cobrar Q 2,700.00

R:// Cierre de cuentas del Estado de Situación