Ley integral contra el lavado
de dinero u otros activos y el
financiamiento del
terrorismo
Julio de 2025
Fundamentos 6de la Iniciativa
Títulos, 126 Artículos
1
Necesaria actualización de normativa
Es necesario actualizar, fortalecer y unificar el régimen administrativo preventivo y la
represión del lavado de dinero u otros activos y del financiamiento del terrorismo, en un
solo instrumento jurídico.
2
Atender estándares nacionales e internacionales
Se busca alinear la normativa a los estándares y las mejores prácticas nacionales e
internacionales, para proteger la estabilidad y solidez del sistema financiero
guatemalteco y el correcto desarrollo de la economía nacional. Esta modernización del
marco legal fomenta el camino hacia el logro del grado de inversión.
3
Atención a recomendaciones
La iniciativa toma como base las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera de
Latinoamérica (GAFILAT) en las evaluaciones al país, como lineamientos a ser utilizados
para establecer un moderno régimen interno preventivo y represivo. También se
recibieron comentarios del Fondo Monetario Internacional (FMI), Banco Mundial (BM) y
Banco Interamericano de Desarrollo (BID).
Fundamentos de la Iniciativa
Informe de Normativa
Evaluación Mutua prudencial
de 2016 de y mejores
GAFILAT prácticas
01 02 03 04
Desde 2024, Apoyo
2003: Estándares Derecho
internacionales comparado y del Fondo Monetario
de GAFI normativa legal Internacional, Banco
Mundial y BID
Estructura de 6laTítulos,
Iniciativa
126 Artículos
Título I Disposiciones generales De la represión del Lavado
Título IV de Dinero y Financiamiento
del Terrorismo
Del régimen
Título II administrativo preventivo
de personas obligadas Título V De las reformas legales
Título III Del marco institucional Disposiciones
Título VI
transitorias y finales
- 6 Títulos
- 126 Artículos
Principales aspectos de126
6 Títulos, la iniciativa
Artículos
Actualiza delitos: de lavado Fusiona las regulaciones de
de dinero u otros activos; de
lavado de dinero y de
financiamiento del terrorismo; 01 financiamiento al terrorismo
y, de trasiego de dinero 06
Mejora y fortalece el
Moderniza y amplía el universo
de sujetos obligados, con
Marco enfoque de riesgo
05 02 (identificación, evaluación y
mayor control para saber quién
está detrás del dinero
integral mitigación) y debida
diligencia del cliente
Exige nuevos procedimientos
internos obligatorios, así como 04 03 Se robustece el régimen
responsables en entidades administrativo preventivo
públicas y privadas (oficial de
cumplimiento)
Principales aspectos de126
6 Títulos, la iniciativa
Artículos
1
• Se amplían y clarifican varias definiciones, dentro de ellas: beneficiario
final; debida diligencia del cliente; estructura jurídica; transacción sospechosa;
transferencias de valores. Se incluye al contratista y proveedor del Estado, y las
Título I personas expuestas políticamente.
Disposiciones • El riesgo de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo se amplió al de
Generales financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.
2
Título II
• Personas obligadas: con nuevas incorporaciones, cambios en trámites de
inscripción y medidas de transparencia en consultas.
Título II • Las personas obligadas deben tener un programa (contenido en un
Del régimen Manual de Prevención) para evitar que se use su negocio para lavar dinero,
financiar el terrorismo o promover armas peligrosas. Deben adaptarlo a su
administrativo tipo de actividades, tamaño y nivel de complejidad.
preventivo de
• Establece el congelamiento preventivo de fondos o activos para el
personas obligadas cumplimiento de resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones
Unidas (CSNU).
Principales aspectos de126
6 Títulos, la iniciativa
Artículos
• Se crea el Consejo Nacional de Coordinación (CONCLAFT) de los esfuerzos y
3 la cooperación entre las instituciones del Estado que participan dentro de la
estructura legal de prevención y represión del lavado de dinero u otros activos y
del financiamiento del terrorismo.
Título III
Del marco • Se reafirma a la Intendencia de Verificación Especial, que forma parte de la
estructura orgánica de la SIB, como la responsable de generar información de
institucional inteligencia financiera, fortaleciendo sus funciones y atribuciones.
• La SIB ejercerá las funciones de supervisión en esta materia, bajo un enfoque
basado en riesgo, observando las mejores prácticas y estándares
internacionales.
4
Título II
• Se revisan y actualizan la regulación de los delitos de lavado de dinero u
Título IV otros activos, de financiamiento del terrorismo y de trasiego. Para este último
De la represión del se fortalece lo relativo a la declaración de transporte transfronterizo de
lavado de dinero u efectivo.
otros activos y del
• Se fortalece lo relativo a la responsabilidad penal, tanto de personas
financiamiento del jurídicas como de personas individuales en la comisión de estos delitos,
terrorismo incluyendo responsables de tentativa.
Principales aspectos de126
6 Títulos, la iniciativa
Artículos
• Para garantizar la actualización, se reforman las siguientes leyes:
5 • Código Penal
Título V • Código de Comercio
De las • Código de Notariado
reformas
legales • Ley contra la Delincuencia Organizada
• Ley que regula los servicios de Seguridad Privada
6
Título II
• Dispone suscripción de convenios o acuerdos interinstitucionales de
cooperación y coordinación necesarios para compartir información, sin más
Título VI restricción que las establecidas en la Constitución Política de la República de
Disposiciones Guatemala y demás leyes aplicables.
transitorias y
• Establece que las personas obligadas deberán adecuar sus políticas,
finales procedimientos, controles y sistemas de información que les permitan
realizar permanentemente una adecuada administración del riesgo
