CUENTAS BALANCE DE SALDOS
DEBE HABER
Caja y Bancos Q 196,821.71
Caja chica Q 800.00
Inmuebles Q 690,425.00
Maquinaria Q 375,700.00
Gastos de organización Q 25,900.00
Clientes Q 38,600.00
Seguros anticipados Q 27,600.00
Materia prima Q 80,523.00
Articulos en proceso Q 45,210.00
Articulos terminados Q 56,735.00
Mano de obra directa Q 82,678.00
Mano de obra indirecta Q 67,305.00
Sueldos de oficina Q 96,784.00
Sueldos sala de venta Q 75,430.00
Bonificacion Incentivo Fabrica Q 24,000.00
Bonificacion Icentivo de Oficina Q 18,000.00
Bonificacion Incentivo Sala de venta Q 15,000.00
Capital Autorizado Q 400,000.00
IVA por cobrar Q 5,670.00
Compras de Materia prima Q 145,630.00
Proveedores Q 38,633.40
Repuestos y Accesorios Q 8,540.00
Venta Q 1,425,919.12
Alquileres Cobrados Q 23,120.00
Hipoteca a largo plazo Q 200,000.00
Gastos S/compra de materia prima Q 8,596.00
Acciones por suscribir Q 40,000.00
Dev.y Reb. Sobre venta Q 5,760.00
Interes Gastos Q 22,542.00
Depreciacion Acum. Edificios Q 24,164.88
Depreciacion Acum. Maquinaria Q 51,209.00
Amort.Acum.Gastos de organnizacion Q 5,180.00
Dev.y Reb. Sobre compra de M.P Q 6,120.00
IVA por pagar Q 3,540.00
Multas y Recargos Q 12,764.00
Reserva legal Q 14,864.00
ISR trimestral poracreditar Q 22,445.00
ISO por acreditar Q 10,380.00
ISR retenido por pagar s/compra de M.P Q 4,008.00
IGSS por pagar Q 4,698.71
ISR sobre renta de capital Q 1,618.40
Depreciacion Edificios fabrica
Depreciacion Edificios s/venta
Depreciacion Edificios oficina
Depreciacion Maquinaria
Amortizacion Gastos de organización
Seguros vencidos fabrica
Seguros vencidos sala de venta
Repuestos y Accesorios consumidos
Alquileres Ganados
Alquileres cobrados por anticipado
Suscriptor de acciones
Indenmizacion Fabrica
Indenmizacion Oficina
Indenmizacion sala de venta
Reserva para indenmizacion
ISR por pagar sobre venta
Ganancia de capital
ISR ganancia de capital
Documentos por pagar a corto plazo
Documentos por pagar a largo plazo
Hipoteca a corto plazo
ISO por pagar
Suma cuentas de produccion
Costo de produccion
Suma cuentas de resulatos
Q 2,201,457.11 Q 2,201,457.11
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS COSTO DE PRODUCCION
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR
Q 6,000.00 Q 17,528.80 Q 185,292.91
Q 800.00
Q 690,425.00
Q 80,740.00 Q 45,000.00 Q 411,440.00
Q 25,900.00
Q 38,600.00
Q 16,100.00 Q 11,500.00
Q 80,523.00 Q 80,523.00
Q 45,210.00 Q 45,210.00
Q 56,735.00
Q 82,678.00 Q 82,678.00
Q 67,305.00 Q 67,305.00
Q 96,784.00
Q 75,430.00
Q 24,000.00 Q 24,000.00
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 400,000.00
Q 9,688.80 Q 8,940.00 Q 6,418.80
Q 145,630.00 Q 145,630.00
Q 38,633.40
Q 5,725.00 Q 2,815.00
Q 1,425,919.12
Q 23,120.00 Q -
Q 60,000.00 Q 140,000.00
Q 8,596.00 Q 8,596.00
Q 8,000.00 Q 32,000.00
Q 5,760.00
Q 22,542.00
Q 24,164.90 Q 48,329.78
Q 17,174.17 Q 56,329.90 Q 90,364.73
Q 5,180.00 Q 10,360.00
Q 6,120.00
Q 8,940.00 Q 5,400.00 Q -
Q 12,764.00
Q 14,864.00
Q 22,445.00
Q 3,460.00 Q 13,840.00
Q 4,008.00
Q 4,698.71
Q 1,618.40
Q 10,174.68 Q 10,174.68 Q 10,174.68
Q 7,631.04 Q 7,631.04
Q 6,359.18 Q 6,359.18
Q 56,329.90 Q 56,329.90 Q 56,329.90
Q 5,180.00 Q 5,180.00
Q 9,660.00 Q 9,660.00 Q 9,660.00
Q 6,440.00 Q 6,440.00
Q 5,725.00 Q 5,725.00 Q 5,725.00
Q 17,340.00 Q 17,340.00
Q 5,780.00 Q 5,780.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00
Q 14,575.55 Q 14,575.55 Q 14,575.55
Q 9,405.79 Q 9,405.79
Q 7,370.38 Q 7,370.38
Q 31,351.72 Q 31,351.72
Q 217.42 Q 217.42
Q 2,174.17 Q 2,174.17
Q 217.42 Q 217.42
Q 18,000.00 Q 18,000.00
Q 19,500.00 Q 19,500.00
Q 60,000.00 Q 60,000.00
Q 3,460.00 Q 3,460.00
Q 550,407.13
Q 350,191.91 Q 350,191.91 Q 2,341,121.05 Q 2,341,121.05 Q 550,407.13
STO DE PRODUCCION ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
ACREEDOR PERDIDA GANANCIA ACTIVO PASIVO
Q 185,292.91
Q 800.00
Q 690,425.00
Q 411,440.00
Q 25,900.00
Q 38,600.00
Q 11,500.00
Q 72,190.00 Q 72,190.00
Q 36,940.00 Q 36,940.00
Q 56,735.00 Q 6,041.00
Q 96,784.00
Q 75,430.00
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 400,000.00
Q 6,418.80
Q 38,633.40
Q 2,815.00
Q 1,425,919.12
Q 140,000.00
Q 32,000.00
Q 5,760.00
Q 22,542.00
Q 48,329.78
Q 90,364.73
Q 10,360.00
Q 6,120.00
Q 12,764.00
Q 14,864.00
Q 22,445.00
Q 13,840.00
Q 4,008.00
Q 4,698.71
Q 1,618.40
Q 7,631.04
Q 6,359.18
Q 5,180.00
Q 6,440.00
Q 17,340.00
Q 5,780.00
Q 2,000.00
Q 9,405.79
Q 7,370.38
Q 31,351.72
Q 217.42
Q 2,174.17
Q 217.42
Q 18,000.00
Q 19,500.00
Q 60,000.00
Q 3,460.00
Q 115,250.00
Q 435,157.13 Q 435,157.13
Q 782,176.92 Q 1,451,474.29
Q 669,297.37 Q 669,297.37
Q 550,407.13 Q 1,451,474.29 Q 1,451,474.29 Q 1,558,604.13 Q 1,553,085.13
Q -
Q 5,519.00
NO Tuercas S.A DEBE HABER
P#1 12/31/2025
Depreciacion Edificios fabrica Q 10,174.68
Depreciacion Edificios s/venta Q 7,631.04
Depreciacion Edificios oficina Q 6,359.18
Depreciacion Maquinaria Q 56,329.90
Amortizacion Gastos de organización Q 5,180.00
Depreciacion Acoml Edificio Q 24,164.90
Depreciacion Acoml Maquinaria Q 56,329.90
Amortizacion Acml G/organización Q 5,180.00
** Q 85,674.80 Q 85,674.80
P#2 12/31/2025
Seguros vencidos fabrica Q 9,660.00
Seguros vencidos sala de venta Q 6,440.00
Seguros pagados anticipados Q 16,100.00
** Q 16,100.00 Q 16,100.00
P#3 12/31/2025
Repuestos y Accesorios consumidos Q 5,725.00
Repuestos y Accesorios Q 5,725.00
** Q 5,725.00 Q 5,725.00
P#4 12/31/2025
Alquileres cobrados Q 23,120.00
Alquileres Ganados Q 17,340.00
Alquileres cobrados por anticipado Q 5,780.00
*** Q 23,120.00 Q 23,120.00
P#5 12/31/2025
Caja y Bancos Q 6,000.00
Suscriptor de acciones Q 2,000.00
Acciones por suscribir Q 8,000.00
*** Q 8,000.00 Q 8,000.00
P#6 12/31/2025
Indenmizacion Fabrica Q 14,575.55
Indenmizacion Oficina Q 9,405.79
Indenmizacion sala de venta Q 7,370.38
Reserva para indenmizacion Q 31,351.72
**** Q 31,351.72 Q 31,351.72
P#7 12/31/2025
Maquinaria Q 80,740.00
IVA por cobrar Q 9,688.80
Depreciacion Acml Maquinaria Q 17,174.17
ISR por pagar sobre venta Q 217.42
Maquinaria Q 45,000.00
IVA por pagar Q 5,400.00
Ganancia de capital Q 2,174.17
ISR ganancia de capital Q 217.42
Documentos por pagar a corto plazo Q 18,000.00
Documentos por pagar a largo plazo Q 19,500.00
Caja y Bancos Q 17,528.80
*** Q 107,820.39 Q 107,820.39
P#8 12/31/2025
Hipoteca a largo plazo Q 60,000.00
Hipoteca a corto plazo Q 60,000.00
Q 60,000.00 Q 60,000.00
P#9 12/31/2025
ISO por acreditar Q 3,460.00
ISO por pagar Q 3,460.00
*** Q 3,460.00 Q 3,460.00
12/31/2025
IVA por pagar Q 8,940.00
IVA por cobrar Q 8,940.00
Q 8,940.00 Q 8,940.00
