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Ajustes Contables Clases

El documento detalla los registros contables de gastos e ingresos acumulados y devengados, incluyendo alquileres y seguros pagados por adelantado. Se presentan transacciones específicas con sus respectivas fechas y montos, así como las cuentas afectadas. Además, se menciona el IVA correspondiente y se proporciona un resumen de ingresos cobrados por anticipado.

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LUIS ALBERTO GUTIERREZ JUSTINIANO
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1 GASTOS E INGRESOS ACUMULADOS Y DEVENGADOS

FECHA DETALLE F/M


AA-1
12/31/2020 ALQUILERES
IVA CREDITO FISCAL
A- ALQUILERES POR PAGAR
GLOSA: POR EL REGISTRO DEL ALQUILER DEVENGADO
POR EL MES DE DICIEMBRE
AA-2
ALQUILER POR COBRAR
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
A- ALQUILERES PERCIBIDOS
IVA DEBITO FISCAL
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
GLOSA. POR EL REGISTO DE ALQUILER PERCIDO EN EL
MES DE DICIEMBRE
2 GASTOS E INGRESOS ANTICIPADOS
2.1 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS
A AA-3
SEGURO
A- SEGURO PAGADO POR ADELANTADO
B AA-4
SEGURO PAGADO POR ADELANTADO
A-SEGURO
2.2 INGRESOS COBRADOS POR ANTICIPADOS
AA-5
A
2.2 INGRESOS COBRADOS POR ANTICIPADOS
AA-5
A ALQUILERES COBRADO POR ADELANTADO
A- ALQUILERES PERCIBIDOS

B AA-6
ALQUILERES PERCIBIDOS
A- ALQUILERES COBRADO POR ADELANTADO
DEBE HABER

435
65 13% 65
500 500 87% 435

700
21
609
91 13% 91
21 700 87% 609

3% 21
DEBE
SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 10440
IVA CREDITO FISCAL 1560
8752.44 A - CAJA -BANCO
8752.44
MARZ 31
1687.56 ABRIL 30
1687.56 MAYO 31
JUNIO 30 10440 365
JULIO 31
AGO 31
SEEP 30
OCT 31
NOV 30
DIC 31 306
ENER 31
FEB 28 59
365
DEBE
01/0/2020 SEGURO 10440
IVA CREDITO FISCAL 1560
A - CAJA -BANCO

1687.56 SEGURO POR CONSUMIR


2610 DEBE
2610 CAJA 6000
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 180
A- ALQUILERES COBRADO POR ADELANTADO
2610 IVA DEBITO FISCAL
2610 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAAR

5220 /6

CAJA 6000
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 180
A- ALQUILERES PERCIBIDOS
IVA DEBITO FISCAL
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAAR

2610
HABER

12000

28.6027397 SEG POR DIA

8752.44 SEGURO CONSUMIDO

HABER

12000

EGURO POR CONSUMIR


HABER

5220
780
180

870 ALQ COBRADO POR MES

2610 ALQ PERCIBIDO EN LA GES 2020

5220
780
180

ALQ PERCIB PARA LA GESTION 2021

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