Grupo 1
Integrantes:
Paucar Karla
Solis Parrales Ronald
Veliz Guzman Rocio
Montero Castro Emily
Morales Vareles Genesis
PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTO CANTIDAD VALOR DE VENTA UNITARIO
PRODUCTO P 7000.00 $ 150.00
PRODUCTO Q 2500.00 $ 200.00
TOTAL 9500.00
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
PRODUCTO P Q
VENTAS 7000.00 2500.00
INVERSIÓN F.P.T (inventario final unitario)
900.00 100.00
INVERSIÓN I.P.T (inventario inicial unitario)
100.00 50.00
PRODUCCIÓN 7800.00 2550.00
PRESUPUESTO DE MATERIAS Y COMPRAS
MATERIA PRIMA RATIOS Y CONSUMOS PRODUCTOS
REG DE A COSTO DE UNIDADES
A PARA P 12 93600.00 $ 1.90
A PARA Q 10 25500.00 $ 1.90
TOTAL A UNIDADES 119100.00 COSTO TOTAL A
REG DE B
B PARA P 8 62400.00 $ 2.40
B PARA Q 8 20400.00 $ 2.40
TOTAL B UNIDADES 82800.00 COSTO TOTAL B
COMPRAS TOTAL A+B
DETALLE DE MATERIAS Y COMPRAS
DETALLE A B TOTAL
CONSUMO 119100.00 82800.00
INVENTARIO FINAL 5500.00 500.00
INVENTARIO INICIAL 4500.00 4500.00
UNIDADES DE COMPRA 120100.00 78800.00
VALOR UNITARIO $ 1.90 $ 2.40
COSTO TOTAL $ 228,190.00 $ 189,120.00 $ 417,310.00
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
PRODUCTO P Q TOTAL
PRODUCCIÓN 7800.00 2550.00
H/H POR UNIDAD 16.00 18.00
TOTAL H/H 124800.00 45900.00 170700.00
TOTAL MONEDA 312000.00 114750.00 426750.00
PRESUPUESTO DE INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMARIA
DETALLE A B
UNIDADES 5500.00 500.00
COSTO UNITARIO 1.9 2.4
SUBTOTAL 10450.00 1200.00
TOTAL 11650.00
PRESUPUESTO DE INVENTARIO FINALES DE PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTO P Q
UNIDADES 900.00 100.00
COSTO UNITARIO 114.00 119.20
SUBTOTAL 102600.00 11920.00
TOTAL 114520.00
PRESUPUESTO DE GASTOS DE FABRICACIÓN
PRODUCTO P Q TOTAL
COSTO H/H 2.00 2.00
TOTAL H/H 16.00 18.00
PRODUCCIÓN 7800.00 2550.00
TOTAL 249600.00 91800.00 341400.00
PRESUPUESTO DE PRODUCTOS TERMINADOS
DETALLE VALOR UNITARIO P Q
MP A 1.9 12 22.8 10
MP B 2.4 8 19.2 8
MOD 2.5 16 40 18
GASTOS DE FÁBRICA
2 16 32 18
TOTALES 114
RESUMEN PARA HALLAR EL COSTO DE VENTAS
DETALLE IMPORTE
MATERIA PRIMA $ 425,010.00
MANO DE OBRA DIRECTA $ 426,750.00
GASTO INDIRECTO DE FÁBRICA
$ 341,400.00
COSTO TOTAL $ 1,193,160.00
COSTO TOTALINICIAL
INVENTARIO DE PRODUCCIÓN
DE $ 1,193,160.00
PRODUCCIÓNFINAL DE
INVENTARIO 15160.00
PRODUCCIÓN 114520.00
COSTO DE VENTA $ 1,093,800.00
PRESUPUESTO DE CAJA TRIMESTRAL
DETALLE TRIMESTRAL
1 2 3 4
INGRESOS $ 260,000.00 $ 250,000.00 $ 350,000.00 $ 400,000.00
EGRESOS
PAGO DE MATERIAS PRIMAS $ 80,000.00 $ 96,000.00 $ 101,000.00 $ 120,000.00
COSTOS Y GASTOS $ 42,000.00 $ 41,000.00 $ 45,000.00 $ 38,000.00
SALARIOS
PAGOS DE IMPUESTO A LA $ 103,000.00 $ 105,000.00 $ 120,000.00 $ 135,000.00
RENTA $ 30,000.00
COMPRA DE MAQUINARÍA $ 50,000.00
PRESUPUESTO FINANCIERO
DETALLE TRIMESTRAL
1 2 3 4
INGRESOS
SALDO INICIAL $ 15,640.00 $ 20,640.00 $ 28,640.00 $ 112,640.00
COBROS $ 260,000.00 $ 250,000.00 $ 350,000.00 $ 400,000.00
TOTAL DISPONIBLE $ 275,640.00 $ 270,640.00 $ 378,640.00 $ 512,640.00
EGRESOS
PAGO DE MATERIAS PRIMAS $ 80,000.00 $ 96,000.00 $ 101,000.00 $ 120,000.00
COSTOS Y GASTOS $ 42,000.00 $ 41,000.00 $ 45,000.00 $ 38,000.00
SALARIOS
PAGOS DE IMPUESTO A LA $ 103,000.00 $ 105,000.00 $ 120,000.00 $ 135,000.00
RENTA $ 30,000.00
COMPRA DE MAQUINARÍA $ 50,000.00
TOTAL DE EGRESOS $ 255,000.00 $ 242,000.00 $ 266,000.00 $ 343,000.00
SALDO $ 20,640.00 $ 28,640.00 $ 112,640.00 $ 169,640.00
ESTADO DE GANACIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADAS
INGRESOS(VENTAS) $ 1,550,000.00
COSTO DE VENTAS $ 1,093,800.00
UTILIDAD BRUTA $ 456,200.00
GASTOS DE VENTAS Y
$ 200,000.00
ADMINISTRACIÓN
UTILIDAD OPERATIVA $ 256,200.00
IMPUESTOS A LA RENTA $ 76,860.00
UTILIDAD NETA $ 179,340.00
INTEGRANT
ES: Dayanna
Montero,
Génesis
Morales,
Rocio Veliz,
Ronald Solis
y Karla
Paucar
OR DE VENTA UNITARIO INGRESOS POR VENTAS
150.00 $ 1,050,000.00
200.00 $ 500,000.00
$ 1,550,000.00
PRODUCTOS
$ 177,840.00
$ 48,450.00
$ 226,290.00
$ 149,760.00
$ 48,960.00
$ 198,720.00
$ 425,010.00
Q
19
19.2
45
36
119.2
TOTAL
1260000.00
1437560.00
$ 397,000.00
$ 166,000.00
$ 463,000.00
$ 30,000.00
$ 50,000.00
$ 1,106,000.00
$ 169,640.00
