COMPAÑÍA SANTKIDS S.A.
Estado de situación financiera comparativo
al 31 de diciembre del 2023
2024 2023
Activos
Activo circulante
Bancos $ 75,050.00 $ 67,000.00
CxC Clientes $ 42,950.00 $ -
Inventarios $ 61,925.00 $ 82,000.00
Total de activo circulante $ 179,925.00 $ 149,000.00
Activo fijo
Terrenos $ 240,000.00 $ 200,000.00
Edificio $ 300,000.00 $ 300,000.00
-Dpr. acum. Edificio $ -17,500.00 $ -
Equipos $ 580,000.00 $ 550,000.00
-Dpr. acum. Equipos $ -25,000.00 $ -
Total de activo fijo $ 1,077,500.00 $ 1,050,000.00
Total activos $ 1,257,425.00 $ 1,199,000.00
Pasivos
Pasivo a corto plazo
CxP Proveedores $ 55,820.00 $ 24,000.00
Acreedores diversos $ 50,530.00 $ 58,298.75
CxP 15% Part Trabajadores $ 2,190.00 $ 1,335.00
CxP 25% IR $ 3,102.50 $ 1,891.25
Total de pasivo a corto plazo $ 111,642.50 $ 85,525.00
Pasivo a largo plazo
Obligaciones bancarias $ 340,000.00 $ 350,000.00
Préstamo con relacionadas $ 235,000.00 $ 200,000.00
Total de pasivo a largo plazo $ 575,000.00 $ 550,000.00
Total pasivos $ 686,642.50 $ 635,525.00
Patrimonio
Capital social $ 500,000.00 $ 500,000.00
Utilidades retenidas $ 61,475.00 $ 57,801.25
Utilidad del ejercicio $ 9,307.50 $ 5,673.75
Total de patrimonio $ 570,782.50 $ 563,475.00
Total pasivo y capital $ 1,257,425.00 $ 1,199,000.00
$ - $ -
COMPAÑÍA SANTKIDS, S.A.
Estado de resultados
al 31 de diciembre del 2023
Ventas netas $173,890.00
Costo de ventas $ -76,850.00
Utilidad bruta $ 97,040.00
Gastos administrativos
Sueldos $ -38,000.00
Gastos varios $ -6,940.00
Gasto por dpr. Edificio $ -17,500.00
Gasto por depr. Equipo $ -25,000.00
Total de gastos administrativos $ -87,440.00
Otros ingresos y gastos financieros
Ingresos financieros $ 8,000.00
Gastos financieros $ -3,000.00
Total Otros ingresos y gastos financieros $ 5,000.00
Utilidad antes de impuestos y pt $ 14,600.00
15% PT $ 2,190.00
Utilidad antes de IR $ 12,410.00
25% IR $ 3,102.50
Utilidad Neta $ 9,307.50
COMPAÑÍA SANTKIDS S.A.
Estado de situación financiera comparativo
al 31 de diciembre del 2024
2024
Activos
Activo circulante
Bancos $ 39,000.00
CxC Clientes $ 15,000.00
Inventarios $ 82,597.50
Arriendo de bodegas prepagado $ 8,000.00
Total de activo circulante $ 144,597.50
Activo fijo
Terrenos $ 240,000.00
Edificio $ 248,000.00
-Dpr. acum. Edificio $ -33,000.00
Equipos $ 580,000.00
-Dpr. acum. Equipos $ -50,000.00
Total de activo fijo $ 985,000.00
Total activos $ 1,129,597.50
Pasivos
Pasivo a corto plazo
CxP Proveedores $ 49,850.00
Acreedores diversos $ 40,000.00
CxP 15% Part Trabajadores $ 1,344.75
CxP 25% IR $ 1,905.06
Total de pasivo a corto plazo $ 93,099.81
Pasivo a largo plazo
Obligaciones bancarias $ 258,500.00
Préstamo con relacionadas $ 200,000.00
Total de pasivo a largo plazo $ 458,500.00
Total pasivos $ 551,599.81
Patrimonio
Capital social $ 510,000.00
Utilidades retenidas $ 62,282.50
Utilidad del ejercicio $ 5,715.19
Total de capital contable $ 577,997.69
Total pasivo y capital $ 1,129,597.50
$ -
COMPAÑÍA SANTKIDS S.A.
Estado de flujo de efectivo
al 31 de diciembre del 2024
MÉTODO INDIRECTO
Utilidad neta (pérdida neta)
+ Gastos Financieros
-Ingresos Financieros
Partidas que no requieren recursos (virtuales)
Gasto por depreciación edificio
Gasto por depreciación equipo
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Variación de Cxc Clientes
Variación de Inventarios
Variación Arriendo prepagado
Variación CxP Proveedores
Variación de acreedores diversos
Variación de CxP 15% PT
Variación de CxP 25% IR
Flujo neto de actividades de operación
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Venta de edificio
Flujo neto de actividades inversión
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Obligaciones bancarias
Préstamo con relacionadas
Pago de interes
Cobro de intereses
Capital social
Pago de dividendos
Flujo neto de actividades de financiamiento
Variación del efectivo
(Más) Efectivo al inicio del periodo
Efectivo al cierre del periodo
ANTKIDS S.A.
nanciera comparativo
mbre del 2024
2023 VARIACIONES EFECTO EN EFE
$ 75,050.00 $ -36,050.00
$ 42,950.00 $ -27,950.00 +
$ 61,925.00 $ 20,672.50 -
$ - $ 8,000.00 -
$ 179,925.00
$ 240,000.00 $ -
$ 300,000.00 $ -52,000.00 +
$ -17,500.00 $ -15,500.00
$ 580,000.00 $ -
$ -25,000.00 $ -25,000.00
$ 1,077,500.00
$ 1,257,425.00
$ 55,820.00 $ -5,970.00 -
$ 50,530.00 $ -10,530.00 -
$ 2,190.00 $ -845.25 -
$ 3,102.50 $ -1,197.44 -
$ 111,642.50
$ 340,000.00 $ -81,500.00 -
$ 235,000.00 $ -35,000.00 -
$ 575,000.00 $ -116,500.00
$ 686,642.50
$ 500,000.00 $ 10,000.00 +
$ 61,475.00 Análisis UT Ret
$ 9,307.50
$ 570,782.50
$ 1,257,425.00
$ -
ANTKIDS S.A.
o de efectivo
mbre del 2024
NDIRECTO
$ 5,715.19
$ 3,000.00
$ (2,000.00)
$ 15,500.00
$ 25,000.00
$ 47,215.19
$ 27,950.00
$ -20,672.50
$ -8,000.00
$ -5,970.00
$ -10,530.00
$ -845.25
$ -1,197.44
$ 27,950.00
$ 52,000.00
$ 52,000.00
$ -81,500.00
$ -35,000.00
$ -3,000.00
$ 2,000.00
$ 10,000.00
$ -8,500.00
$ (116,000.00)
$ -36,050.00
$ 75,050.00
$ 39,000.00
$ - $ -36,050.00
CLASIFICACIÓN COMPAÑÍA SANTKIDS, S.A.
Estado de resultados
al 31 de diciembre del 2024
Ventas netas
Operación Costo de ventas
Operación Utilidad bruta
Operación Gastos adminitrativos
Sueldos
Arriendo de bodegas
Inversión Gasto por dpr. Edificio
Inversión Gasto por depr. Equipo
Virtual Total de gastos administrativos
Inversión Utilidad Operativa
Virtual Otros ingresos y gastos financieros
Ingresos financieros
Gastos financieros
Total Otros ingresos y gastos financieros
Utilidad antes de impuestos y pt
Operación 15% PT
Operación Utilidad antes de IR
Operación 25% IR
Operación Utilidad Neta
Financimiento
Financiamiento
Financimiento
Financimiento
COMPAÑÍA SANTKIDS S.A.
Estado de flujo de efectivo
al 31 de diciembre del 2024
MÉTODO DIRECTO
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobro de clientes
Pago a proveedores
Pago de empleados
Pago de arriendo de bodegas
Pago de impuestos
Pago de PT
Pago de acreedores diversos
Flujo neto de actividades de operación
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Venta de edificios
Flujo neto de actividades inversión
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Obligaciones bancarias
Préstamo con relacionadas
Pago de interes
Cobro de intereses
Emisión de acciones
Pago de dividendos
Flujo neto de actividades de financiamiento
Variación del efectivo
(Más) Efectivo al inicio del periodo
Efectivo al cierre del periodo
COMPAÑÍA SANTKIDS, S.A. CLASIFICACIÓN
Estado de resultados
l 31 de diciembre del 2024
$ 145,960.00 Operación
$ 59,395.00 Operación
$ 86,565.00
$ 34,000.00 Operación
$ 2,100.00 Operación
$ 15,500.00 Virtuales
$ 25,000.00 Virtuales
$ -76,600.00
$ 9,965.00
$ 2,000.00 Financiamiento
$ 3,000.00 Financiamiento
$ -1,000.00
$ 8,965.00
$ 1,344.75 Operación
$ 7,620.25
$ 1,905.06 Operación
$ 5,715.19
8900
1335
7565
1891.25
5673.75
NTKIDS S.A.
o de efectivo
mbre del 2024
DIRECTO
$ 173,910.00
$ -86,037.50
$ -34,000.00
$ -10,100.00
$ -3,102.50
$ -2,190.00
$ -10,530.00
$ 27,950.00
$ 52,000.00
$ 52,000.00
$ -81,500.00
$ -35,000.00
$ -3,000.00
$ 2,000.00
$ 10,000.00
$ -8,500.00
$ (116,000.00)
$ -36,050.00
$ 75,050.00
$ 39,000.00
Cobros de clientes
Ventas 2024
Variación de Cxc
Pago a proveedores
Saldo inicial de Inventario
- Costo de Venta
+Compra de Inventario
Saldo Final de Inventario
Inventario
SF= SI - CV + Comp
Comp= SF - SI + CV
Compras de inventario
Variación de Cxp Proveedores
Pago a proveedores
Pago de gastos varios
Gastos varios
Variación de Cxp Acreedores diversos
Pago de gastos varios
CxP Part Trabaj
SF= SI +Gast PT año - pago
Pago= SI+Gast PT año -SF
Saldo inicial
+Gasto
-Pago
Saldo Final
CxP Impuesto a la Renta
SF= SI +Gast IR año - pago
Pago= SI+Gast IR año -SF
Saldo inicial
+Gasto
-Pago
Saldo Final
Arriendo de bodegas
Gasto
Variación de Arriendo prepagado
Pago
$ 145,960.00
$ 27,950.00
$ 173,910.00
$ 61,925.00
$ (59,395.00)
$ 80,067.50
$ 82,597.50
$ 80,067.50
$ 5,970.00
$ 86,037.50
$ 2,100.00
$ 10,530.00
$ 12,630.00
$ 2,190.00
$ 1,344.75
$ 2,190.00
$ 1,344.75
$ 3,102.50
$ 1,905.06
$ 3,102.50
$ 1,905.06
$ 2,100.00
$ 8,000.00
$ 10,100.00
Utilidades retenidas
SI $61,475.00
Transferencia de utilidad del año anterior $ 9,307.50
Pago de dividendos $ 8,500.00
SF $62,282.50
$70,782.50
