1ra

2da
R
 Hoja de trabajo #1
La sociedad "" propietaria de la almacen ""
Elaborado en diciembre de 2025 Cifras en Q
 Hoja de trabajo #1
La sociedad "" propietaria de la almacen ""
Elaborado en diciembre de 2025 Cifras en Q
No. Cuentas Debe
1 Caja Q 3,500.17
2 Caja chica Q 500.00
3 Bancos Q 99,374.56
4 Clientes Q 23,760.00
5 Materia prima Q 65,650.00
6 Articulos en proceso Q 26,430.00
7 Articulos terminados Q 54,740.00
8 Inmubles Q 780,400.00
9 Maquinaria Q 375,800.00
10 Vehiculos de Reparto Q 273,890.00
11 Mobiliario y Equipo Q 44,500.00
12 Herramientas Q 10,450.00
13 Equipo de compuntacion Q 30,860.00
14 Gastos de organización Q 18,700.00
15 Gastos de instalacion de Fabrica Q 10,820.00
16 Papeleria y utilez ( existencia) Q 4,700.00
17 Repuestos y accesorios ( existencia ) Q 5,347.00
18 Capital
19 Deudores varios Q 17,416.81
20 IVA por pagar
21 Mano de obra directa Q 52,532.00
22 Mano de obra indirecta Q 34,760.00
23 Ventas
24 Sueldos de administracion Q 58,410.00
25 sueldos sala de ventas Q 52,840.00
26 Aceite y grasas ( existencia ) Q 3,670.00
27 Material de empaque ( existencia ) Q 6,120.00
28 Comisiones sobre ventas Q 13,890.00
29 Anticipo s/compras de materia prima Q 14,780.00
30 Documentos por cobrar a corto plazo Q 18,000.00
31 Alquileres cobrados por anticipado
32 DOcumentos por Pagar a largo plazo
33 Idemnizacion De Fabrica Q 7,271.42
34 Idemnizacion de Administracion Q 4,865.55
35 Idemnizacion sala de ventas Q 5,558.61
36 Reserva para idemnizacion
37 Mercaderias recibidas en consignacion Q 8,300.00
38 Comitentes por mercaderias
39 Creditos recuperados
40 Bonificacion incentivo de fabrica Q 30,000.00
41 Bonificacion incentivo de administracion Q 18,000.00
42 Bonificacion incentivo sala de ventas Q 21,000.00
43 Donativos Q 5,800.00
44 Bono 14 de fabrica Q 7,274.33
45 Bono 14 de Administracion Q 4,867.50
46 Bono 14 Sala de ventas Q 4,403.33
47 Valores Mobiliarios a largo plazo Q 120,000.00
48 Aceite y grasas consumidos Q 3,980.00
49 Material de empaque consumido Q 5,917.00
50 Material de empaque Inservible Q 2,650.00
51 IUSI de fabrica Q 3,511.80
52 IUSI de Oficina Q 1,404.72
53 IUSI sala de ventas Q 2,107.08
54 Compras de materia prima Q 179,458.00
55 Depreciacion Inmuebles Fabrica Q 10,488.58
56 Depreciacion inmuebles sala de ventas Q 9,177.50
57 Depreciacion inmuebles Oficina Q 6,555.36
58 Depreciacion maquinaria Q 71,402.00
59 Depreciacion Vehiculos de reparto Q 49,847.98
60 Depreciacion Mob. Y Eq. Sala de ventas Q 3,764.70
61 Depreciacion Mob. Y Eq. De oficina Q 2,509.80
62 Depreciacion Mob. Y Eq, De fabrica Q 2,091.50
63 Depreciacion Herramientas de Fabrica Q 1,457.78
64 Depreciacion Herramientas sala de ventas Q 971.85
65 Depreciacion equipo de compu Oficinas Q 4,731.40
66 Depreciacion equipo de compu sala de ventas Q 3,311.97
67 Depreciacion equipo de compu de fabrica Q 1,419.42
68 Amortizacion gastos de organización Q 3,740.00
69 Amortizacion gastos de instalacion de fabrica Q 2,164.00
70 Devoluciones y rebajas sobre ventas Q 2,876.00
71 Documentos descontados
72 Papeleria y utilez consumidos Q 2,580.00
73 Repuestos y accesorios consumidos Q 3,190.00
74 Paredes, cuentas personal Q 62,400.00
75 Hipotecas a largo plazo
76 Cuentas incobrables Q 385.00
77 Aguinaldos de fabrica Q 7,274.33
78 Aguinaldos de Administracion Q 4,867.50
79 Aguinaldos de sala de ventas Q 4,403.33
80 Intereses gasto Q 27,739.00
81 Cuotas patronales de fabrica Q 11,059.90
82 Cuotas patronales de Administracion Q 7,400.55
83 Cuotas patronales sala de ventas Q 8,454.70
 84 Depreciacion acumulada inmuebles
85 Depreciacion acumulada Maquinaria
86 Depre. Acum. Vehiculos de reparto
87 Depre. Acum. Mobiliario y Equipo
88 Depre. [Link]
89 Depre. Acum. Eq. De computacion
90 Amort. Acum. Gtos. De Organización
91 Amort. Acum. Gtos. De inst. de fabrica
92 Gtos. Sobre compras de materia prima Q 4,450.00
93 Comisiones percibidas no devengados
94 Dev. Y Reb. s/ compras de materia prima
95 Estimacion para cuentas incobrables
96 Comisiones Producto
97 Antcipo sobre ventas
98 Regalias Q 15,800.00
99 Materia prima en Transito Q 17,760.00
100 Dividendos percibido
101 Especies fiscales Q 2,700.00
102 Perdida de capital Q 3,910.00
103 Multas y recargos Q 1,950.00
104 Alquileres cobrados
105 Seguros Anticipados Q 10,000.00
106 Seguros vencidos de Fabrica Q 8,000.00
107 Seguros vencidos de Administracion Q 7,000.00
108 Seguros vencidos sala de ventas Q 5,000.00
109 Proveedores
110 ISR Trimestral Por Acreeditar Q 50,507.00
111 ISO por acreeditar Q 30,880.00
112 Hipotecas a corto plazo
113 Cuotas patronales y Lab. Por pagar
114 Gastos varios de fabrica Q 6,180.00
115 Gastos varios de oficina Q 5,407.50
116 Gastos varios sala de ventas Q 3,862.50
117 Documentos por pagar a corto plazo
118 ISO por pagar
119 ISR Retenido por pagar S/Compras de M.P
120 Deudores empleados Q 12,400.00
121 ISR sobre rentas de capital Q 1,890.00
122 ISR sobre Dividendos Q 1,828.57
123 Costo de produccion
124 Ganancia antes de impuesto y reserva
125 ISR x Pagar
126 Reserva Legal
127 Ganacia despues de impuesto y reserva
128
129
130 Sumas Iguales Q 3,043,999.60
""
Costo de produccion
Haber Deudor Acreedor Perdida Ganancia Activo
Q 3,500.17
Q 500.00
Q 99,374.56
Q 23,760.00
Q 65,650.00 Q 45,753.00 Q 45,753.00
Q 26,430.00 Q 30,540.00 Q 30,540.00
Q 54,740.00 Q 51,790.00 Q 51,790.00
Q 780,400.00
Q 375,800.00
Q 273,890.00
Q 44,500.00
Q 10,450.00
Q 30,860.00
Q 18,700.00
Q 10,820.00
Q 4,700.00
Q 5,347.00
Q 600,000.00
Q 17,416.81
Q 2,549.00
Q 52,532.00
Q 34,760.00
Q 1,446,888.24 Q 1,446,888.24
Q 58,410.00
Q 52,840.00
Q 3,670.00
Q 6,120.00
Q 13,890.00
Q 14,780.00
Q 18,000.00
Q 12,500.00
Q 25,000.00
Q 7,271.42
Q 4,865.55
Q 5,558.61
Q 17,695.58
Q 8,300.00
Q 8,300.00
Q 2,410.00 Q 2,410.00
Q 30,000.00
 Q 18,000.00
Q 21,000.00
Q 5,800.00
Q 7,274.33
Q 4,867.50
Q 4,403.33
Q 120,000.00
Q 3,980.00
Q 5,917.00
Q 2,650.00
Q 3,511.80
Q 1,404.72
Q 2,107.08
Q 179,458.00
Q 10,488.58
Q 9,177.50
Q 6,555.36
Q 71,402.00
Q 49,847.98
Q 3,764.70
Q 2,509.80
Q 2,091.50
Q 1,457.78
Q 971.85
Q 4,731.40
Q 3,311.97
Q 1,419.42
Q 3,740.00
Q 2,164.00
Q 2,876.00
Q 8,000.00 Q 8,000.00
Q 2,580.00
Q 3,190.00
Q 62,400.00
Q 105,700.00 Q -
Q 385.00
Q 7,274.33
Q 4,867.50
Q 4,403.33
Q 27,739.00
Q 11,059.90
Q 7,400.55
Q 8,454.70
Q 78,664.32
Q 214,206.00
Q 149,543.94
Q 25,098.00
Q 7,288.88
Q 28,391.20
Q 11,220.00
Q 6,492.00
Q 4,450.00
Q 2,340.00
Q 3,970.00 Q 3,970.00
Q 1,252.80
Q 2,419.00 Q 2,419.00
Q 8,075.67
Q 15,800.00
Q 17,760.00
Q 38,400.00 Q 38,400.00
Q 2,700.00
Q 3,910.00
Q 1,950.00
Q 14,500.00 Q 14,500.00
Q 10,000.00
Q 8,000.00
Q 7,000.00
Q 5,000.00
Q 27,090.00
Q 50,507.00
Q 30,880.00
Q 120,000.00
Q 3,097.97
Q 6,180.00
Q 5,407.50
Q 3,862.50
Q 60,000.00
Q 3,860.00
Q 9,047.00
Q 12,400.00
Q 1,890.00
Q 1,828.57
Q 462,432.06 Q 462,432.06
Q 3,043,999.60 Q 542,695.06 Q 542,695.06 Q 902,291.06 Q 1,564,407.24 Q 2,189,528.54
Q - Q 662,116.18
542695.06
Q -
 ###

Pasivo

Q 600,000.00

Q 2,549.00

Q 12,500.00
Q 25,000.00

Q 17,695.58

Q 8,300.00
Q 105,700.00
Q 78,664.32
Q 214,206.00
Q 149,543.94
Q 25,098.00
Q 7,288.88
Q 28,391.20
Q 11,220.00
Q 6,492.00

Q 2,340.00

Q 1,252.80

Q 8,075.67

Q 27,090.00

Q 120,000.00
Q 3,097.97

Q 60,000.00
Q 3,860.00
Q 9,047.00

Q -
 Q 1,527,412.36
-Q 662,116.18
 Hoja de trabajo #1
La sociedad "" propietaria de la almacen ""
Elaborado en diciembre de 2025 Cifras en Q

Ventas
Dev S/ventas
Ventas Netas 0
Costo de ventas
Mercaderia
Inventario inicial de mercaderia
Compras

Costo de ventas 0
Margen Bruto 0
Gasto de distrubicion
Gasto de Ventas

0
Gasto de Admon
 0 0
Resultados de operación 0
Gastos de operación

Sub totoal 0
Ingresos Financieros

Saldo positivo 0
Otros Gastos
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La sociedad "" propietaria de la almacen ""
Elaborado en diciembre de 2025 Cifras en Q
 Hoja de trabajo #1
La sociedad "" propietaria de la almacen ""
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Activo Depreciacion Cantidad Valor de dese% Cantidad
Edificio 0 0 2% 0
Mobiliario y Eq 0 0 2% 0
Eq de com 1er año 0 0 2% 0
Eq de compu 3er Año 0 0 2% 0

Activo Amortizacion
Marca y patentes o marca de llave 0
Gastos de Orga 0

Calculo de Permuta
Eq de compu Comprada
Precio Sin IVA 0
IVA x cobrar 0

Equipo de compu que se da de cambio

Precio sin IVA 0
IVA x pagar 0

Valor que se cree que tiene

Valor de desecho 2% 0
0
colocar cual porcentaje es
Depreciacion Acumulada 0 33.33% 66.66%
Valor Actual 0
Cambio o Venta 0
Ganancia de capital 0
ISR sobre ganancia de capital 0 10%

Sueldos Calculados Porcentaje o cantidad Cantidad

Sueldos 1
Sueldos 2
Couta patronal 1 0
Couta patronal 2 0
bonificacion 0 250
Bonificacion 0 250
IGSS 0

Cantidad
Interes
Sub total 0
Calculo de dias
Dias 31
Año 365
0
Indemizacion (en ambas es lo mismo )
Q -
Partida
Eq de compu 0
IVA x cobrar 0
Depre Acum de Eq de compu 0
ISR sobre ganancia de capital 0
Eq de compu 0
IVA x Cobrar 0
Ganancia de capital 0
ISR sobre ganancia de capital por pagar 0
Bancos 0
0 0

0 0
 CÁLCULO DE LA INDEMNIZACIÓN

PASO NO. 1 (Cálculo de tiempo laboral)

Del 00 de marzo al 31 de diciembre del año ante-ante pasado 20

Del 01 de enero al 31 de diciembre del año ante pasado 20
Del 01 de enero al 31 de diciembre del año pasado 20 20
Del 01 de enero al 31 de mayo del presente año 20
20
PASO NO. 2 (Cálculo de Salario promedio últimos 6 meses)

Sueldo Inicial
(+) Aumento de del 20 Q - Q -
(+) Aumento de del 20 Q - Q -
Hora extra
Sueldo Extraordinario Sueldo Mes Facto H.E. Total H.E. Total H.E. en Q.
Mes de Octubre 2025 Q - 160 15 Q -
Mes de Noviembre 2021 Q - 160 23 Q -
Mes de Diciembre 2021 Q - 160 30 Q -
Indemizacion Sueldo
Mes Ordinario Comisiones Horas Extras Total
Q - Q -
Q - Q -
Q - Q -
Q - Q - Q -
Q - Q - Q -
Dic Q - Q - Q -
Total Devengado Q - Q - Q - Q -
Promedio por mes Q -
Aguinaldo y Bono 14 Q -
Promedio por año Q -

PASO NO. 3 (Total a recibir de Indemnización)

Tiempo Dinero
365 Q - Q -
20 X
días
días
días
días
días

Jornada Diurna 6 am - 6 pm 8 horas diarias

Jornada Mixta parte diurna y parte nocturna 7 horas diarias
Jornada Nocturna 6 pm - 6 am 6 horas diarias

F2
20.625 618.75
Bono 14 1 de julio año anterior 30 de junio del presente año

Sueldo
No. Mes Ordinario Comisiones Total
1 Q - Q -
2 Q - Q -
3 Q - Q -
4 Q - Q - Q -
5 Q - Q - Q -
6 Q - Q -
7 Q - Q -
8 Q - Q -
9 Q - Q -
10 Q - Q - Q -
11 Q - Q - Q -
Total Devengado Q - Q - Q -
Promedio por mes Q -
Total Bono 14 Q -

Dependende del aumento en fechas cambia cantidades

Aguinaldo 1 de diciembre año anterior 30 de noviembre del presente año
Vacaciones
No. Mes Sueldo Comisiones Total
Ordinario
1 Marzo Q - Q -
2 abril Q - Q -
3 mayo Q - Q -
junio Q - Q -
julio Q - Q -
agoto Q - Q -
ceptiembre Q - Q -
4 oct Q - Q - Q -
5 nov Q - Q - Q -
6 dic Q - Q - Q -
Total Devengado Q - Q - Q - 0.00
Promedio por mes Q - 0.00
Total Aguinaldo Q - 0.00
Aguinaldo 0.00
275
Sueldo Q -
Meses 12 /
Pagos 1*
0
Fecha: Relizado:
Verificado:
Hola de Inicio: Hora Finalizada:

Empresa
Arqueo de caja general,Mes de ( ) del 2025
(Cifras en Q)

Efectivo
En Billetes
Billetes
Q -

Q -
En Monedas

Monedas
Q -

Q -
Total de Efectivo Q -
Ingresos
 Q -
Egresos

Q -
Entrada Neta Q -

Saldo Final de Efectivo Q -

Entrada Neta Q -
(-) Saldo Inicial de caja Q -

Comprobante
Saldo Inicial Q -
(+) Ingresos Q -
Suma total Q -
(-) Egresos Q -
Q -