ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA
31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(En bolívares constantes) REEXPRESADOS
NOTAS 2017
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE:
Efectivo en caja y bancos 3 49,075,425.00
Cuentas por cobrar 4 308,547,819.52
Otras Cuentas por Cobrar 4 471,816,253.91
Inventarios - neto 5 1,436,805,787.77
Anticipo a Proveedores 6 246,041,075.69
Total activo corriente 2,512,286,361.89
ACTIVO NO CORRIENTE:
Propiedades y equipo - neto 7 275,886,029,448.53
Impuesto sobre la renta diferido 15 138,668,687.50
Depósito en Garantía 8 11,801,341.60
Otros Activos 8 345,490,303.57
Total activo no corriente 276,381,989,781.21
TOTAL 278,894,276,143.10
PASIVO CORRIENTE:
Pagaré Bancario 9 114,548,037.56
Cuentas por pagar Proveedores 10 458,448,752.50
Gastos Acumulados por Pagar 12 194,754,388.80
Impuesto por pagar 11 359,070,603.03
Anticipo de Clientes 715,165,484.81
Total pasivo corriente 1,841,987,266.70
PASIVO NO CORRIENTE:
Cuentas por Pagar Relacionadas 16 310,667,594.08
Impuesto Diferido 15 94,092,042,959.17
Total pasivo 96,244,697,819.96
PATRIMONIO: (equivalente al capital social
nominal de Bs. 85.000.000,00) 13 588,660,097.39
Resultado acumulado:
Reserva legal 13 21,038,752.59
Utilidades No Distribuidas 13 7,094,906,126.92
Resultado del ejercicio 13 174,944,973,346.24
Total patrimonio 182,649,578,323.14
TOTAL 278,894,276,143.10
XPRESADOS TRADUCIDOS
T.C. CAMBIO CIERRE 2017 3,345.00
2016 Tipo de Cambio 2017 2016
34,989,273.53 3,345.00 14,671.28 10,460.17
17,364,587.16 3,345.00 92,241.50 5,191.21
692,865,436.56 3,345.00 141,051.20 207,134.66
1,211,579,451.07 3,345.00 429,538.35 362,206.11
193,208,377.00 3,345.00 73,554.88 57,760.35
2,150,007,125.31 3,345.00 751,057.21 642,752.50
8,097,499,235.53 3,345.00 82,477,138.85 2,420,777.05
26,787,522.79 3,345.00 41,455.51 8,008.23
11,801,341.60 3,345.00 3,528.05 3,528.05
594,948,621.45 3,345.00 103,285.59 177,862.07
8,731,036,721.37 3,345.00 82,625,408.01 2,610,175.40
10,881,043,846.68 3,345.00 83,376,465.21 3,252,927.91
133,779,239.13 3,345.00 34,244.56 39,993.79
260,674,720.00 3,345.00 137,054.93 77,929.66
67,561,117.89 3,345.00 58,222.54 20,197.64
127,783,386.35 3,345.00 107,345.47 38,201.31
0.00 3,345.00 213,801.34 -
589,798,463.37 3,345.00 550,668.84 176,322.41
1,442,373,510.18 3,345.00 92,875.21 431,202.84
2,926,053,018.35 3,345.00 28,129,160.82 874,754.27
4,958,224,991.90 3,345.00 28,772,704.88 1,482,279.52
512,305,963.39 3,345.00 175,982.09 153,155.74
13,403,339.18 3,345.00 6,289.61 4,006.98
709,011,073.00 3,345.00 2,121,048.17 211,961.46
4,688,098,479.21 3,345.00 52,300,440.46 1,401,524.21
5,922,818,854.79 3,345.00 54,603,760.34 1,770,648.39
10,881,043,846.68 3,345.00 83,376,465.21 3,252,927.91
0.00 -0.00
En Ecónomías NO Hiperinflacionarias
2017 2016
Tipo de Cambio Tipo de Cambio
3,345.00 14,671.28 673.9 51,920.57
3,345.00 92,241.50 673.9 25,767.31
3,345.00 141,051.20 673.9 1,028,142.81
T.C. Origen 718,402.89 T.C. Origen 2,019,299.09
3,345.00 73,554.88 673.9 286,701.85
1,039,921.75 3,411,831.62
T.C. Origen 104,502,283.88 T.C. Origen 12,885,899.48
3,345.00 41,455.51 673.9 39,750.00
3,345.00 3,528.05 673.9 17,512.01
T.C. Origen 130,867.54 T.C. Origen 164.36
104,678,134.99 12,943,325.85
105,718,056.74 16,355,157.47
3,345.00 34,244.56 673.9 198,514.97
3,345.00 137,054.93 673.9 386,815.14
3,345.00 58,222.54 673.9 100,253.92
3,345.00 107,345.47 673.9 189,617.73
3,345.00 213,801.34 673.9 -
550,668.84 875,201.76
3,345.00 92,875.21 673.9 2,140,337.60
3,345.00 28,129,160.82 673.9 4,341,969.16
28,222,036.04 6,482,306.76
T.C. Origen 1,177,320.19 T.C. Origen 1,024,611.93
T.C. Origen 10,519.38 T.C. Origen 26,806.68
T.C. Origen 5,912,421.77 T.C. Origen 590,842.56
T.C. Origen 66,519,417.52 T.C. Origen 6,956,667.87
3,325,672.99 398,719.91 Efecto de Traducción
76,945,351.86 8,997,648.95
105,718,056.73 16,355,157.47
0.00 0.00
ESTADOS DE RESULTADOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(En bolívares constantes)
NOTAS
Ingresos de operación 18
Costo de ventas 18
Utilidad bruta
Costos y gastos:
Gastos de ventas, generales y administrativos 18
Depreciación
Costo Integral de Financiamiento
Intereses
Diferencial Cambiario
REME
Superavit por Revaluación 13
Resultado antes de impuesto sobre la renta
Impuesto sobre la renta
Impuesto sobre la renta diferido 15
Utilidad (pérdida) neta 13
Reserva Legal
Utilidad(Pérdida) después de la Reserva Legal
REEXPRESADOS TRADUCIDOS
T.C. CAMBIO CIERRE 2017 3,345.00
2017 2016 Tipo de Cambio 2017 2016
3,213,278,030.66 1,482,561,684.56 3,345.00 960,621.23 443,217.25
###
1,285,808,584.22 682,065,018.33 3,345.00 384,397.19 ###
203,905.84
1,927,469,446.44 800,496,666.23 3,345.00 576,224.05 ###
239,311.41
1,796,653,633.05 412,518,708.07 3,345.00 537,116.18 123,323.98
###
204,882,147.62 19,378,507.35 3,345.00 61,250.27 5,793.28
###
28,761,787.79 9,451,666.92 3,345.00 8,598.44 2,825.61
###
357,741,832.27 105,806,858.29 3,345.00 ###
404,630,884.00 2,121,441,556.99 3,345.00 ###
265,562,815,745.70 9,767,760,097.14 3,345.00 79,390,976.31 ###
2,920,107.65
265,506,876,675.40 7,899,659,465.73 3,345.00 79,374,253.12 2,361,632.13
###
270,692,800.72 39,847,394.17 3,345.00 80,924.60 11,912.52
###
90,291,210,529.33 3,171,713,594.03 3,345.00 26,992,888.05 ###
948,195.39
174,944,973,345.35 4,688,098,477.53 3,345.00 52,300,440.46 ###
1,401,524.21
7,635,413.41 - 3,345.00 2,282.63 -
174,937,337,931.95 4,688,098,477.53 3,345.00 52,298,157.83 ###
1,401,524.21
Economía No Hiperinflacionaria
2017 2016 Activos Monetarios
T.C. PROMEDIO T.C. PROMEDIO Pasivos Monetarios
1,501,227.80 2,888,247.84 Posición Monetaria Neta Inicial
600,723.49 1,328,762.80 Ingresos
900,504.31 1,559,485.04 Ventas
Anticipos de Clientes
Aumento de Capital
839,387.80 803,647.01
95,719.94 37,752.18 Compras
Gastos Adm y Ventas
Gastos Financieros
Prepagados
Mejoras e Inversión Planta
13,437.37 18,413.23
Posción Monetaria Neta Estimada
8.80 Posición Monetaria Neta al cierre
124,069,650.57 19,029,030.82
124,021,609.78 15,389,696.51
Activos Monetarios
126,466.35 77,628.57 Pasivos Monetarios
57,375,725.90 6,178,963.77
66,519,417.52 9,133,104.17
3,567.23 -
66,515,850.30 9,133,104.17
0.00
2017 2016
Enero 689.90 205.40
Febrero 700.00 199.60
Marzo 709.80 270.50
Abril 717.50 378.40
Mayo 728.00 531.10
Junio 2,640.00 628.40
Julio 2,870.00 645.10
Agosto 3,250.00 645.40
Septiembre 3,345.00 658.90
Octubre 3,345.00 659.10
Noviembre 3,345.00 663.90
Diciembre 3,345.00 673.90
2,140.43 513.31
2,150,007,125.31 673.90 3,190,394.90
589,798,463.37 673.90 875,201.76
Monetaria Neta Inicial 1,560,208,661.93 2,315,193.15
3,213,278,030.66 1,501,227.80
s de Clientes 715,165,484.81 3,345.00 213,801.34
o de Capital 75,000,000.00 3,345.00 22,421.52
4,003,443,515.47 4,052,643.82
2,725,688,988.30 2,140.43 1,273,428.58
dm y Ventas 1,796,653,633.05 2,140.43 839,387.80
28,761,787.79 2,140.43 13,437.37
246,041,075.69 3,345.00 73,554.88
e Inversión Planta 1,533,013,385.16 2,500.00 613,205.35
6,330,158,869.99 2,813,013.99
Monetaria Neta Estimada 3,554,822.97
Monetaria Neta al cierre -766,506,692.58 3,345.00 -229,149.98
Efecto por Traducción 3,325,672.99
1,075,480,574.12 3,345.00 321,518.86
1,841,987,266.70 3,345.00 550,668.84
-766,506,692.58 -229,149.98
El análisis de la moneda funcional es para una economía:
Economía No Inflacionaria
¿Están los libros en la moneda funcional?
Si (Método Corriente) / NO (Método Histórico)
Activos y Pasivos Monetarios T.C. CIERRE T.C. CIERRE
Activos y Pasivos No Monetarios T.C. CIERRE T.C. HISTÓRICO
(Registrados al Costo Histórico) (Fecha de Origen)
Activos y Pasivos No Monetarios T.C. CIERRE T.C. HISTÓRICO
(Registrados al Valor Razonable) (Fecha de Avalúo)
Patrimonio T.C. HISTÓRICO T.C. HISTÓRICO
Ingresos y gastos del período T.C. PROMEDIO T.C. PROMEDIO
Presentación del Resultado por Conversión Patrimonio Neto Resultados del Ejercicio
Las partidas como gastos de depreciación, gastos de amortización, costo de ventas se le aplica el tipo de cambio histórico
Economía Inflacionaria
Se reexpresa por Inflación NIC 29/ Sección 31
Todas las partidas a tipo de cambio de cierre
tipo de cambio histórico
