FR.01.1-002 / V1.

0 / 04-11-2020
 "LA TRI S.A."
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 1 DE ABRIL DE 2024
ACTIVOS PASIVOS
BANCOS 1.800,00 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 1000,00
INVENTARIOS 1.600,00 TOTAL PASIVOS $1.000,00
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR 3.000,00
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 4800,00
GANANCIAS ACUMULADAS 600,00
TOTAL PATRIMONIO $5.400,00

TOTAL ACTIVOS $6.400,00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $6.400,00

 "LA TRI S.A."
LIBRO DIARIO
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
4/1/2024 1
BANCOS 1800,00
INVENTARIOS 1600,00
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR 3000,00
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 1000,00
CAPITAL SOCIAL 4800,00
GANANCIAS ACUMULADAS 600,00
P/reg. El asiento de apertura
4/3/2024 2
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR 1540,00
VENTA DE BIENES 1540,00
70 camisetas a $ 22 c/u 1540,00
P/reg. Venta de mercaderia a credito a 15 dias plazo
4/3/2024 3
COSTO DE VENTAS 1120,00
INVENTARIOS 1120,00
70 camisetas a $ 16 c/u 1120,00
P/reg. La venta al costo
4/6/2024 4
INVENTARIOS 1085,00
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 1085,00
70 camisetas a $15,50 c/u 1085,00
P/reg. Compra de mercaderia a credito a 20 dias plazo
4/8/2024 5
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 77,50
INVENTARIOS 77,50
 5 camisetas a $ 15,50 c/u 77,50
P/reg. Devolucion de la compra del 6 de abril
4/17/2024 6
BANCOS 1000,00
VENTA DE BIENES 1000,00
50 camisetas a $ 20 c/u 1000,00
P/reg. Venta de mercaderia
4/17/2024 7
COSTO DE VENTAS 790,00
INVENTARIOS 790,00
30 camisetas a $ 16 c/u 480,00
20 camisetas a $ 15,50 c/u 310,00
P/reg. La venta al costo
4/18/2024 8
BANCOS 1540,00
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR 1540,00
P/reg. El cobro de una deuda pendiente del 3 de abril
4/26/2024 9
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 1007,50
BANCOS 1007,50
P/reg. El pago de la mercaderia del 6 de abril
SUMAN 14560,00 14560,00
 "LA TRI S.A."

TARJETA DE CONTROL DE EXISTENCIAS

ARTICULO:
camisetas U.M:unitario CODIGO: METODO:FIFO

INGRESOS EGRESOS SALDOS

Costo Costo
Fecha Conceptos Cantidad unitario Total Cantidad Costo unitario Total Cantidad unitario Total

4/1/2024 Inv. Inicial 100 16,00 1600,00

4/3/2024 Ventas 70 16,00 1120,00 30 16,00 480,00

4/6/2024 Compras 70 15,50 1085,00 30 16,00 480,00

70 15,50 1085,00

Devolucion en
4/8/2024 compras 5 15,50 77,5 30 16,00 480,00

65 15,50 1007,5

4/17/2024 Ventas 30 16,00 480,00

20 15,50 310,00 45 15,50 697,5

 "LA TRI S.A."
MAYOR GENERAL

Nombre de la
Cuenta: BANCOS
Código:

Movimientos
Fecha Detalle Ref. Saldo
Debe Haber
4/1/2024
P/reg. Asiento de apertura $1.800,00 $1.800,0
0
4/17/2024 P/reg. Venta de mercaderia 1000 2.800,00
4/18/2024 P/reg. El cobro de una deuda pendiente del 3 de 1.540,00 4.340,00
abril
4/26/2024 P/reg. El pago de la mercaderia del 6 de abril 1.007,50 3.332,50
Totales 1.007,50
$4.340,00

SALDO DEUDOR $3.332,50

Nombre de la
Cuenta: INVENTARIOS
Código:

Movimientos
Fecha Detalle Ref. Saldo
Debe Haber
P/reg. El asiento de apertura
4/1/2024 $1.600,00 $1.600,0
 0
4/3/2024 P/reg. La venta al costo 1.120,00 480,00
P/reg. Compra de mercaderia a credito a 20 dias 1.085,00 1.565,00
4/6/2024 plazo
4/8/2024 P/reg. Devolucion de la compra del 6 de abril 77,50 1.487,50
4/17/2024 P/reg. La venta al costo 790,00 697,50
Totales 1.987,50
$2.685,00
SALDO DEUDOR $697,50

Nombre de la CUENTAS Y DOCUMENTOS POR

Cuenta: COBRAR
Código:

Movimientos
Fecha Detalle Ref. Saldo
Debe Haber

P/reg. El asiento de apertura $3.000,00 $3.000,0

4/1/2024 0
4/3/2024 P/reg. Venta de mercaderia a credito a 15 dias plazo 1540 4.540,00
P/reg. El cobro de una deuda pendiente del 3 de 3.000,00
1.540,00
4/18/2024 abril

Totales 1.540,00
$4.540,00

SALDO DEUDOR $3.000,00

Nombre de la CUENTAS Y DOCUMENTOS POR

Cuenta: PAGAR
Código:

Movimientos
Fecha Detalle Ref. Saldo
Debe Haber

P/reg. El asiento de apertura 1000 $1.000,0

4/1/2024 0
P/reg. Compra de mercaderia a credito a 20 dias 2.085,00
1.085,00
4/6/2024 plazo
4/8/2024 P/reg. Devolucion de la compra del 6 de abril 77,50 2.007,50
4/26/2024 P/reg. El pago de la mercaderia del 6 de abril 1.007,50 1.000,00

Totales 2.085,00
$1.085,00
SALDO
ACREEDOR $1.000,00

Nombre de la
Cuenta: CAPITAL
Código:

Movimientos
Fecha Detalle Ref. Saldo
Debe Haber

P/reg. El asiento de apertura 4800 $4.800,0

4/1/2024 0
Totales $- 4.800,00
SALDO
ACREEDOR $4.800,00

Nombre de la GANANCIAS ACUMULADAS

Cuenta:
Código:

Movimientos
Fecha Detalle Ref. Saldo
Debe Haber
4/1/2024 P/reg. El asiento de apertura 600 $600,00
Totales $- 600,00
SALDO
ACREEDOR $600,00

Nombre de la
Cuenta: VENTA DE BIENES
Código:

Movimientos
Fecha Detalle Ref. Saldo
Debe Haber

P/reg. Venta de mercaderia a credito a 15 dias plazo 1540 $1.540,0

4/3/2024 0
4/17/2024 P/reg. Venta de mercaderia 1.000,00 2.540,00

Totales $- 2.540,00
SALDO
ACREEDOR $2.540,00

Nombre de la
Cuenta: COSTO DE VENTAS
Código:

Fecha Detalle Ref. Movimientos Saldo

 Debe Haber

P/reg. La venta al costo $1.120,00 $1.120,0

4/3/2024 0
4/17/2024 P/reg. La venta al costo $790,00 1.910,00

Totales
$1.910,00

SALDO DEUDOS $1.910,00

 Balance de Comprobación
Del 1 de abril al 30 de abril

Sumas Saldos
No. Cuentas
Debe Haber Deudor Acreedor
1 BANCOS 4340,00 1007,50 3332,50
2 INVENTARIOS 2685,00 1987,50 697,50
3 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR 4540,00 1540,00 3000,00
4 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 1085,00 2085,00 1000,00
5 CAPITAL 4800,00 4800,00
6 GANANCIAS ACUMULADAS 600,00 600,00
7 VENTA DE BIENES 2540,00 2540,00
8 COSTO DE VENTAS 1910,00 1910,00
TOTALES $14.560,00 $14.560,00 $8.940,00 $8.940,00
 "LA TRI S.A."
ESTADO DE RESULTADOS
AL 30 DE ABRIL DEL 2024

VENTA DE BIENES 2.540,00

COSTO DE VENTAS
INV. INICIAL 1.600,00
(+) COMPRAS 1.085,00
(-) DEV. EN COMPRAS 77,50
COMPRAS NETAS 1.007,50
MERCADERIA DISPONIBLE PARA LA VENTA 2.607,50
(-) INV. FINAL DE MERCADERIA 697,50 1.910,00
UTILIDAD ANTES DE 15 % PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES 630,00
PARTICIPACION TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO 94,50
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA 535,50
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO 133,88
GANANCIA NETA DEL PERIODO 401,62
 "LA TRI S.A."

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 30 DE ABRIL DE 2024

ACTIVOS PASIVOS

BANCOS 3.332,50 CUENTAS Y DOC POR PAGAR 1000,00

PARTICIPACION TRABAJADORES POR PAGAR DEL
INVENTARIOS 697,50 EJERCICIO 94,50
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL
COBRAR 3.000,00 EJERCICIO 133,88

TOTAL PASIVOS 1228,38

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 4800,00

GANANCIAS ACUMULADAS 600,00

GANANCIA NETA DEL PERIODO 401,62

 $5.801,6
TOTA PATRIMONIO 2

$7.030,0 $7.030,0
TOTAL ACTIVOS 0 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0
 "LA TRI S.A."
CONCILIACION BANCARIA
Banco Pacifico Cuenta corr No. 12345 Abril de 2024
SALDO SEGÚN LIBRO AUXILIAR 3332,50
(-)NOTAS DE DEBITO NO REGISTRADAS -115
N/D. 01 50
N/D. 02 65
(+) NOTAS DE CREDITOS NO REGISTRADAS 15
N/C. 01 15
SALDO CONCILIADO EN LIBROS 3232,50
SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA 4240
(+) DEPOSITOS NO REGISTRADOS
(-) CHEQUE EN CIRCULACION -1007,5
Ch/. 001 -1007,5
SALDO CONCILIADO EN BANCOS 3232,5