Libro diario de la Heladería "Gillo S.A.
" realizado desde el 4 de junio del 2025 (cifras en quetzales)
P1 4/06/2025
Caja Q 6,365.00
Bancos Q 85,040.00
IVA por cobrar Q 17,868.39
Mercaderias Q 1,786.11
Material de empaque Q 263.90
Mobiliario y equipo Q 164,721.64
Gatos de organización Q 1,129.00
Proveedores Q 592.76
Documentos por pagar a corto plazo Q 24,000.00
ISR retenido por pagar sobre compras Q 10,943.71
IVA retenido por pagar sobre facturas especiales Q 118.02
Patrimonio Neto Q 241,519.56
Valores y obligaciones con que inicia sus operaciones la Heladeria "Gillo
Q 277,174.04 Q 277,174.04
S:A:" según balance de situacion general de apertura
P2 4/06/2025
Compras Q 142.86
IVA por cobrar Q 17.14
Caja Q 160.00
Se compraron 100 lb de azucar con IVA incluido, pagado en efectivo Q 160.00 Q 160.00
P3 6/06/2025
Compras Q 840.34
IVA por cobrar Q 100.84
Bancos Q 941.18
Se compraron 25 galones de Crema. Pagado con Cheque No. 001 Q 941.18 Q 941.18
P4 10/06/2025
Compras Q 1,142.86
IVA por cobrar Q 137.14
Bancos Q 1,280.00
Se compraron 40 lb de chocolate pagado con cheque No. 002 Q 1,280.00 Q 1,280.00
P5 12/06/2025
Compras Q 1,428.57
IVA por cobrar Q 171.43
Bancos Q 1,600.00
Se compraron 10 lb de flor de Buganvilia pagada con cheque No.003 Q 1,600.00 Q 1,600.00
P6 15/06/2025
Compras Q 3,973.21
IVA por cobrar Q 476.79
Bancos Q 4,450.00
Se compraron 100 lb de limon y 15 piñas, pagadas con cheque No.004 Q 4,450.00 Q 4,450.00
VAN
VIENEN
P7 18/06/2025
Caja Q 200.25
Ventas Q 178.79
IVA por pagar Q 21.46
Se vendieron 15 helados de Buganvilia y Limón pagados en efectivo Q 200.25 Q 200.25
P8 2/06/2025
Caja Q 133.50
Ventas Q 119.20
IVA por pagar Q 14.30
Se vendieron 10 helados de piña colada pagados en efectivo Q 133.50 Q 133.50
P9 22/06/2025
Caja Q 112.72
Ventas Q 100.64
IVA por pagar Q 12.08
Se vendieron 8 helados de frutos secos y dulce de leche, pago en efectivoQ 112.72 Q 112.72
P10 24/06/2025
Caja Q 93.94
Ventas Q 83.88
IVA por pagar Q 10.07
Se vendieron 7 helados de Café Oscuro con Caramelo Quemado pago en efectivo Q 93.94 Q 93.94
P11 26/06/2025
Caja Q 177.60
Ventas Q 158.57
IVA por pagar Q 19.03
Se vendieron 12 helados de chocolate con aguacate pagado en efectivo Q 177.60 Q 177.60
P12 28/06/2025
Bancos Q 750.00
Caja Q 750.00
Se hizo un deposito en efectivo a nuestra cuenta bancaria Comprobante 1Q 750.00 Q 750.00
P13 30/06/2025
Proveedores Q 250.00
Caja Q 250.00
Se realizo un abono en efectivo a Suministros Generales Q 250.00 Q 250.00
P14 2/07/2025
Energia electrica Q 357.14
IVA por cobrar Q 42.86
Bancos Q 400.00
Se pago factura de energia electrica con cheque No. 005 Q 400.00 Q 400.00
P15 5/07/2025
Compras Q 937.50
IVA por cobrar Q 112.50
Bancos Q 1,050.00
VAN Q 1,050.00 Q 1,050.00
VIENEN Q 1,050.00 Q 1,050.00
Se compraron 300 envases de helado, pagado con cheque No.006 Q 1,050.00 Q 1,050.00
P16 7/07/2025
Reparacion y mantenimiento de Maquinaria Q 535.71
IVA por cobrar Q 64.29
Bancos Q 600.00
Se pago el mantenimiento preventivo, pagado con cheque No.007 Q 600.00 Q 600.00
P17 8/07/2025
IVA por cobrar Q 194.96
IVA por pagar Q 194.96
Se regularizaron las cuentas de IVA Q 194.96 Q 194.96
