3.
# Cuenta:
Para bancos, se detalla la Cuenta Corriente del Banco
4. Moneda
1 = soles
2 = dólares
5. Novel de la Cuenta
Balance – A dos dígitos
Sub – Cuenta – Las subcuentas
Registro – Cuenta para las operaciones del registro de la operación
6. Tipo de Cuenta
Se detallará el tipo de Cuenta.
Activo
Pasivo
Resultado
Naturaleza
Función
Orden
Mayor
En EL CASO DE RUC DE PERSONAS NATURALES:
Se registra en “CÓDIGO” y “CÓDIGO TRIBUTARIO” el RUC de la empresa y en “TIPO“ consignar
“6 RUC” para que se habilite la opción “SUNAT”, al darle clic, jalara la RAZON SOCIAL” y
“NOMBRE Y APELLIDO”
TIPO DE CAMBIO DE SUNAT
El sistema genera de forma automática el tipo de cambio desde SUNAT, para acceder a esta
opción ir a “TABLAS – TIPO DE CAMBIO DIARIO”
Desde aquí hay dos opciones:
Agregar: Para jalar el tipo de cambio del día de SUNAT.
TC SUNAT: Permite jalar el tipo de cambio completo de todo un mes (toma como
referencia el año de trabajo y Mes de Trabajo).
DESCRIPCIÓN DEL VOUCHER
Para las operaciones que no se usen el MANGO, se deberá de registrar con la opción
“Voucher”, la cual considera en ingresar uno por uno las cunetas del asiento contable.
DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA DE IMPUESTOS
Al entrar en el voucher de una cuenta de impuestos (IGV de Compras, Ventas; Honorarios y
Retenciones para los aportes de retención). Se abriría esta pestaña que contiene los datos para
los libros de Compras, Ventas, Honorarios y Retenciones.
CREACIÓN DE UN ASIENTO TIPO
DETALLE:
Los asientos tipo, son asientos de uso frecuente que van a registrar un tipo de concepto.
Se creará el asiento tipo, en este caso ejemplo se creará un código para el pago de teléfono
Ejemplo: TELEFONO ENTEL”
REGISTRO DE UNA COMPRA
PASOS PREVIOS:
Seleccionar el mes en el que va a registrar la información.
Haber actualizado el tipo de cambio del día.
De haber agregado cuentas en su plan contable, deberá configurar en parámetro de
cuentas, las nuevas cuentas relacionadas al IGV de compras y a las cunetas por pagar
tanto en soles como en dólares (solo si modifico el plan Contable, de lo contrario
omitir este paso).
REGISTRO DE INFORMACIÓN:
Seleccionar el Origen, seguido del Numero (Voucher o asiento contable de la operación,
un voucher por operación) y por último la fecha (fecha en la que se registra la operación,
NO es la fecha del comprobante). Después de ese paso dar clic en “OK” para que se pueda
habilitar la opción de ingreso de operación
Se pueda ingresar la información de dos formas; por el MANGO y por voucher, este caso se
hará por la opción “MANGO”
REGISTRO DE UNA VENTA
PASOS PREVIOS:
Seleccionar el mea en el que va a registrar la información
Haber actualizado el tipo de cambio del día.
De haber agregado cuentas en su plan contable, deberá configurar en parámetro de
cuentas, las nuevas cuentas relacionadas al IGV de Ventas y las cuentas por cobrar
tanto en soles como en dólares (solo si modifico el plan Contable, de lo contrario
omitir este paso).
REGISTRO DE INFORMACIÓN:
Seleccione el Origen, seguido del Número (Voucher o asiento contable de la operación, un
voucher por operación) y por último la Fecha (fecha en la que se registra la operación, NO es
la fecha del comprobante). Después de ese paso dar clic en “OK” para que se pueda habilitar
la opción de ingreso de operación
Se pueda ingresar la información de dos formas; por el MANGO y por voucher, este caso se
hará por la opción “MANGO”.
CAJA CHICA
Esta opción de SISCONT se podría registrar los egresos de Caja por un comprobante que,
cancelado en efectivo, sin la necesidad de pasar por una cuenta por pagar.
Paso 1: Aperturar la Caja Chica
Si es que es la primera vez que van a usar esta opción, se deberá aperturar dicha caja.
Paso 2: Verificar el Ingreso de Saldo de la Caja Chica.
Para esto, desde “CAJA CHICA” elegir el filtro de la cuenta y dar clic en procesar para poder
visualizar los saldos de la caja.
Paso 3: Ingresar los Egresos de la Caja Chica
Ir a la opción “AGREGAR” y detallar los datos según la opción que elijan (Facturas, Recibo por
Honorarios u otros Recibos).
Verificación en el Voucher:
REGISTRO DE UNA NOTA DE CRÉDITO
Para
poder
registrar una nota de crédito, ya sea en compra o ventas, se deberá tener en cuneta lo
siguiente:
PDT 0710 BC – BALANCE DE COMPROBACIÓN ANUAL
1. Plan de Cuentas:
En el plan Contable, se realizará la configuración de las cuentas que irán en el Balance
de Comprobación Anual.
En la opción “Bal. Comp.” Se detalla una letra “S” indicando de que esa cuenta si va ir en el
Balance Anuel y la opción “Cuenta Equivalente” se detalla la Cuenta del Plan Contable de
Sunat y se procederá a grabar la modificación.
GENRACIÓN DEL TEXT DEL BALANCE DE COMPROBACIÓN ANUAL
Este proceso se realizará en el mes 12. En la opción “SUNAT TXT > PDT0710 BC”
Al seleccionar la opción “PDT0710 BC” muestra dos opciones:
Cuenta Principal (Cta Principal): Mostrara las cunetas tal cual como fueron registradas
en el SISCONT.
Cuenta Equivalente (Cta Equivalente): Mostrara las cuentas de acuerdo al Plan
Contable de SUNAT, haciendo la sumatoria de las cuentas que tengan el mismo código
de SUNAT, esta opción será la que se usara para generar el TXT del PDT 00708.
RUTA DEL ARCHIVO TXT:
Lugar donde esta la base de datos
ESTRUCTURA DE LA NOMENCLATURA DEL PDB DE COMPRAS:
1. Los primeros 4 códigos, son referentes al tipo de archivo (00710 = BALANCE de
comprobación anual – RENTA 2019. Cada Año Cambia De Codigo, Pero El Proceso Es EL
mismo en el SISCONT.
2. Los siguientes 11 campos son referentes al RUC de la empresa.
3. Los 4 campos posteriores son referentes al periodo a presentar.
