PLAN DE OPERACIONES
COSTOS FIJOS
TIEMPO T1 T2
SALARIOS
Personal Operativo
Asesor comercial $ 13,200,000 $ 13,728,000
Secretaria $ 10,902,312 $ 11,338,404
Desarollador $ 18,000,000 $ 18,720,000
Director $ 34,800,000 $ 36,192,000
TOTAL $ 76,902,312 $ 79,978,404
SEGURIDAD SOCIAL
Auxilio de transporte $ 1,277,448 $ 1,328,546
Salud $ 926,700 $ 963,768
Pension $ 1,308,276 $ 1,360,607
Cesantias $ 605,671 $ 629,897
Intereses de cesantías $ 48,455 $ 50,393
Prima legal $ 605,684 $ 629,911
Caja compensacion $ 36,340 $ 37,794
ARL $ 56,916 $ 59,193
ICBF $ 27,255 $ 28,345
Sena $ 18,170 $ 18,897
Vacaciones $ 302,835 $ 314,949
TOTAL $ 5,213,750 $ 5,422,300
SERVICIOS PÚBLICOS
INTERNET-TELEFONIA 4,200,000.00 4,368,000.00
TOTAL $ 4,200,000 $ 4,368,000
INFRAESTRUCTURA-ESPACIOS FÍSICOS
Arriendo 13,200,000.00 13,728,000.00
TOTAL $ 13,200,000 $ 13,728,000
GASTOS GENERALES
Computadores 6,600,000.00 6,864,000.00
Tablet 3,600,000.00 3,744,000.00
Escritorios 1,100,000.00 1,144,000.00
Sillas 750,000.00 780,000.00
Archivador 250,000.00 260,000.00
TOTAL 12,300,000.00 12,792,000.00
TOTAL COSTOS FIJOS 111,816,062.26 116,288,704.75
COSTOS VARIABLES
MATERIA PRIMA
Software $ 1,100,000 $ 1,144,000
Licencia $ 1,000,000 $ 1,040,000
TOTAL $ 2,100,000 $ 2,184,000
SERVICIOS PÚBLICOS
AGUA 1,800,000.00 1,854,000.00
LUZ 3,000,000.00 3,090,000.00
TOTAL 1,350,000.00 1,390,500.00
MENSAJERIA
Uber 100,000.00 103,000.00
TOTAL 100,000.00 103,000.00
PRODUCCIÓN Y DIFUSIÓN
Bolantes 2,400,000.00 2,496,000.00
Cadenas radiales 6,000,000.00 6,240,000.00
Redes sociales 3,600,000.00 3,744,000.00
TOTAL 12,000,000.00 12,480,000.00
TOTAL COSTOS VARIABLES 15,550,000.00 16,157,500.00
TOTAL COSTOS FIJOS + VARIABLES 127,366,062.26 132,446,204.75
FIJOS
T3 T4 T5
$ 14,277,120 $ 14,848,205 $ 15,442,133
$ 11,791,941 $ 12,263,618 $ 12,754,163
$ 19,468,800 $ 20,247,552 $ 21,057,454
$ 37,639,680 $ 39,145,267 $ 40,711,078
$ 83,177,541 $ 86,504,642 $ 89,964,828
$ 1,381,688 $ 1,436,955 $ 1,494,433
$ 1,002,319 $ 1,042,411 $ 1,084,108
$ 1,415,031 $ 1,471,633 $ 1,530,498
$ 655,093 $ 681,297 $ 708,549
$ 52,409 $ 54,505 $ 56,685
$ 655,108 $ 681,312 $ 708,565
$ 39,306 $ 40,878 $ 42,513
$ 61,560 $ 64,023 $ 66,584
$ 29,479 $ 30,658 $ 31,885
$ 19,653 $ 20,439 $ 21,256
$ 327,547 $ 340,649 $ 354,275
$ 5,639,192 $ 5,864,760 $ 6,099,350
4,499,040.00 4,634,011.20 4,773,031.54
$ 4,499,040 $ 4,634,011 $ 4,773,032
14,139,840.00 14,564,035.20 15,000,956.26
$ 14,139,840 $ 14,564,035 $ 15,000,956
7,138,560.00 7,352,716.80 7,573,298.30
3,893,760.00 4,010,572.80 4,130,889.98
1,189,760.00 1,225,452.80 1,262,216.38
811,200.00 835,536.00 860,602.08
270,400.00 278,512.00 286,867.36
13,303,680.00 13,702,790.40 14,113,874.11
120,759,292.94 125,270,239.06 129,952,040.25
ARIABLES
$ 1,189,760 $ 1,237,350 $ 1,286,844
$ 1,081,600 $ 1,124,864 $ 1,169,859
$ 2,271,360 $ 2,362,214 $ 2,456,703
1,909,620.00 1,966,908.60 2,025,915.86
3,182,700.00 3,278,181.00 3,376,526.43
1,432,215.00 1,475,181.45 1,519,436.89
106,090.00 109,272.70 112,550.88
106,090.00 109,272.70 112,550.88
2,595,840.00 2,699,673.60 2,807,660.54
6,489,600.00 6,749,184.00 7,019,151.36
3,893,760.00 4,049,510.40 4,211,490.82
12,979,200.00 13,498,368.00 14,038,302.72
16,788,865.00 17,445,036.55 18,126,993.47
137,548,157.94 142,715,275.61 148,079,033.72
Punto equilibrio
Costo fijos Totales $ 9,318,005
Costo variable unitario $ 876 Unidades al año
Precio unitario $ 1,650,000 1770
PE 6
Formato flujo de caja para Evaluación de un proyecto
Es un instrumento que sistematiza los ingresos y egresos en cada período con el fin de establecer cuanto dinero queda
para recuperar la inversión hecha.
ROJO = SALIDA DINERO VERDE= INGRESO DINERO
INGRESOSConcepto
por venta (pto o Pdo 0 Pdo 1 Pdo 2 Pdo 3 Pdo 4
ss)
DESCONTADO A UNA TIO 219,648,000 224,040,960 228,521,779 233,092,215
DEL XXX 551,190,135 168,960,000 132,568,615 104,015,375 81,612,064
VPN XX 551,190,135 Significa que una tasa del xx
EGRESOS (costos
DESCONTADO , gastos)
A UNA TIO 0 177,868,234 184,964,463 191,957,106 199,191,319
DEL XXX 459,053,683 136,821,718 109,446,428 87,372,374 69,742,418
VPN XX 459,053,683 Significa que una tasa del xx
VPN INGRESO/ VPN EGRESO 1.20
VPN BENEFICIOS / VPN DESBENEFICIOS
No olvide realizar su lista
ablecer cuanto dinero queda
Pdo 5
237,754,059
64,034,081 TIO 30%
x
206,701,578
55,670,745 TIO 30%
x
