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AUDITORIA DE SISTEMAS INTEGRADOS DE GESTION

TUTOR

JAIR CUADROS

PRESENTADO POR

JENNYFER LORENA AFRICANO CRISTANCHO

MARIA SORANY BEDOYA RIOS
JOHANA GOMEZ CARVAJAL

PROPUESTA DE
AUDITORIA

BOGOTÁ D.C.

MARZO 27, 2025

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TABLA DE CONTENIDO
Objetivo ................................................................................................................................................................ 4
Alcance ................................................................................................................................................................ 4
Definiciones ......................................................................................................................................................... 4
Normatividad ........................................................................................................................................................ 4
Responsable ........................................................................................................................................................ 5
Realización .......................................................................................................................................................... 5
Monitoreo y mejora al programa de auditoria ...................................................................................................... 8
Reunión de apertura......................................................................................................................................... 8
Desarrollo de la Auditoria ................................................................................................................................. 9
Responsabilidades del auditor ......................................................................................................................... 9
Responsabilidades del auditado ...................................................................................................................... 9
Reunión de Cierre ............................................................................................................................................ 9
Directrices de Auditorías Internas .................................................................................................................. 10
Funciones Equipo Auditor .............................................................................................................................. 10
Registros ............................................................................................................................................................ 10
Control de cambios ............................................................................................................................................ 11

Referencias
................................................................................................................................................................... 16
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PROPUESTA DE APLICACIÓN DE LA GESTIÓN DEL PROGRAMA DE AUDITORIA
PARA UNA EMPRESA PEQUEÑA

La aplicación del Sistema de Gestión Integral, brinda la oportunidad de aportar diversos

procesos para optimizar los recursos en función de la rentabilidad y priorizar la adopción
de decisiones en función de resultados concretos y evaluables. Asimismo, brinda a las
empresas la posibilidad de disminuir los peligros y riesgos, a los que se encuentran
expuestos los trabajadores.

El Decreto 1072 de 2015 regula el Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo

SG-SST, y éste debe ser implementado por todas las empresas sin importar su
naturaleza o tamaño y es de obligatorio cumplimiento.

A través de la resolución 0312 de 2019 del Ministerio de Trabajo estableció los

Estándares Mínimos de obligatorio cumplimiento para todas las empresas, delegando a
la alta dirección a implementar estos estándares y a realizar una auditoría anual, la cual
será planificada con la participación del Comité Paritario de Seguridad y Salud en el
Trabajo, con ella se toman acciones de mejora en los procesos que presenten falencias
y se vigila si se está cumpliendo con la normatividad legal.

La auditoría es una herramienta para monitorear, evaluar y controlar las actividades de

cada organización; además, el proceso de auditoría interna ayuda a la organización a
lograr sus objetivos al proporcionar un enfoque sistemático y disciplinado para evaluar y
mejorar la eficacia del proceso de gestión de riesgos y sus controles.
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OBJETIVO

Verificar si el Sistema de Gestión Integral es conforme con las disposiciones planificadas,

con los requisitos de la norma ISO 9001:2015, ISO 14001:2015, ISO 45001:2018, con
los requisitos establecidos por la organización, los legales y reglamentarios y si se ha
implementado y se mantiene de manera eficaz asegurando la conveniencia, adecuación
y eficacia.

ALCANCE

Aplica a todos los procesos que integran el Sistema de Gestión Integrado de MYM
AUTOMOTORES S.A.S para las auditorias de primera, segunda y tercera parte.

DEFINICIONES

✓ Auditoria: Proceso sistemático e independiente y documentado para obtener

evidencias y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensión en
que se cumplen los criterios de auditoría.
✓ Auditor: Una persona competente para efectuar auditorias.
✓ Criterios de auditoria: conjunto de políticas, procedimientos y requisitos utilizados
como referencia.
✓ Evidencia de la auditoria: registros, declaraciones de hechos o cualquier otra
información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son
verificables.
✓ Hallazgos de la auditoria: resultados de la evaluación de la evidencia de la
auditoria recopilada frente a los criterios de la auditoria.
✓ Lista de verificación: Lista de apoyo para el auditor en la realización de la
auditoria, conteniendo preguntas clave con respecto al criterio de auditoría.
✓ No conformidad: incumplimiento de un requisito.

Normatividad

✓ NTC-ISO 9001 Sistemas de Gestión de la Calidad. Requisitos

✓ NTC-ISO 14001 Sistema de gestión ambiental. Requisitos.

✓ NTC-ISO 45001 Sistema de gestión en seguridad y salud en el trabajo. Requisitos

✓ NTC-ISO 19011 Directrices para la auditoría de los sistemas de gestión

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RESPONSABLE

✓ Coordinador SIG: Convoca auditoría interna y se realiza el seguimiento de las

acciones correctivas producto de la auditoria.
✓ Gerente: Asigna recursos y responsables para el cierre de acciones correctivas.
✓ Todo el personal: Responden cuestionamientos del auditor y evidencian la
implementación del Sistema de Gestión Integrado.
✓ Auditor: Verifica la pertinencia del sistema para la realización de la auditoria y
realiza el
✓ Plan de Auditoria y el informe de la auditoria.

REALIZACIÓN
Tabla 1

Ejecución Auditoría

Actividad Descripción Responsable

Elaborar el programa de auditorías identificando el
objetivo, alcance, responsabilidades, riesgos del
1. Elaborar proceso, recursos y criterios a auditar. Responsable
programa de Se planifican en el cronograma de actividades todas SIG
auditorías las auditorías internas y externas que se vayan a
realizar durante el año.

2. Solicitar
aprobación Una vez aprobado el programa de auditorías, se Responsable
del programa notifica a las partes interesadas por escrito y se SIG
a la conserva el registro.
Gerencia
El responsable del Sistema de gestión integrado
asigna el
Auditor líder quien es el encargado de establecer y
definir
el plan de auditoría, en el cual se debe
contener: - Objetivos
3. Elaborar el - Alcance
Plan de - Criterios
Auditoría - Auditor Líder y equipo auditor Auditor Líder
Interna - Fecha de apertura y cierre
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- Actividades específicas a auditar
- Fecha y hora
Debe ser enviado con anterioridad a la auditoría
interna y
solicitar los documentos requeridos al Auditado
como
según lo establezca el Auditor líder.
Se conforma el equipo auditor teniendo en cuenta los
4. Conformar el criterios de selección de acuerdo al perfil y
equipo competencia (educación y experiencia, formación y Responsable
auditor habilidades). En caso de que se requiera auditores SIG
interno externos, se seguirán los requisitos de los
procedimientos de contratación.
El equipo auditor debe realizar la revisión documental
(requisitos legales, procedimientos, manuales,
5. Preparar la estado de planes de mejoramiento, auditorias
auditoría anteriores). Prepara la lista de verificación, en la cual Equipo auditor
se relacionan las preguntas o aspectos a evaluar
teniendo en cuenta los criterios establecidos en el
programa auditoría.
6. Reunión de Se realiza la reunión de apertura en la cual se
presenta el

apertura plan de auditoría interna del Sistema de Gestión

Integrado y se resuelven las dudas existentes.
En la cual asistirán tanto auditores como auditados, Equipo auditor
y se
informa sobre el objetivo, alcance y demás
consideraciones de la auditoría. En caso de que
haya cambios en el plan de auditoría, deben quedar
registrados.
Realiza la auditoría en el área y fecha consignado
en el plan de auditoría, de acuerdo a las técnicas de
auditoría como la inspección, indagación,
comparación, recopilación de la información que
7. Ejecución de la sea pertinente, verificable y que constituya
auditoría evidencia para la identificación de hallazgos. Equipo auditor
Recolecta y verifica la información del proceso, a
través de la revisión de documentos y registros,
observación directa y entrevistas al personal;
confrontándolos con criterios de auditoría, para
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generar los hallazgos según corresponda,
diligenciando la lista de verificación.

El equipo auditor se reúne previamente para

8. Finalización generar los hallazgos y conclusiones que se van a
de la presentar en la reunión de cierre para que sean Equipo auditor
auditoria y la conocidos por el auditado. Si el auditado no está de
reunión de acuerdo con los hallazgos, este puede presentar
cierre evidencias para modificarlos durante la reunión de
cierre.
El líder del equipo auditor deberá informar los
9. Elaborar resultados de la auditoria en un tiempo máximo de
informe de 5 días, deberá ser un registro completo, preciso Equipo auditor
auditoría conciso y claro de la auditoria teniendo en cuenta
los criterios de auditoría, hallazgos de auditoría,
conclusiones.
Documenta las acciones Correctivas y Preventivas
10. Elaborar que considere pertinente.
plan de Elaborar el plan de mejora realizando actividades
mejora. para el cumplimiento de los objetivos de la auditoria
Toma de indicando la necesidad de correcciones, o de Responsable
acciones acciones correctivas, preventivas y de mejora. SIG
correctivas y Realizar seguimiento al plan de acción para verificar
preventivas. el cumplimiento de las actividades propuestas.
Se realiza la evaluación de desempeño al Auditor
líder, con su respectiva retroalimentación.
11. Evaluar al Analiza conjuntamente con el auditor líder el reporte Auditores y
auditor de la Evaluación de desempeño aplicada al equipo auditados
auditor con el fin de tomar las medidas necesarias
para mejorar el proceso.
12. Finalizada la auditoria se procede a ingresar al Responsable
Seguimiento programa de auditoria y realizar el seguimiento al SIG
al programa programa para validar el cierre de auditoria, asi
de auditoria
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como semestralmente realizar el análisis de
indicadores para verificar el

cumplimiento del Programa, de acuerdo a los

resultados del análisis se procederá a realizar plan
de acción si no se cumple con la meta definida.

MONITOREO Y MEJORA AL PROGRAMA DE AUDITORIA

El programa debe ser revisado después de la realización de cada proceso de

auditoría interna y/o externa, con el fin verificar su cumplimiento, en caso de no cumplirse
con las fechas establecidas o los objetivos planteados se deben realizar una Acción
Correctiva o Preventiva según corresponda con el fin de revisar la mejora del Programa
de auditorías.
La selección de auditores se podrá realizar mediante postulación de los
trabajadores o por decisión de la organización.
❖ Educación: Profesional o especialista en el área de Seguridad y Salud en el
Trabajo con especialización o experiencia en Sistemas de Gestión Ambiental y
Calidad.
❖ Formación: Auditor interno Integral. Conocimientos en: Métodos y técnicas
relativos a la calidad, terminología específica del sector, características técnicas
de los procesos y productos, y prácticas específicas del sector.
❖ Experiencia: Haber realizado o participado en auditorías internas.

REUNIÓN DE APERTURA

En caso de requerirse reunión de apertura es importante tener en cuenta:

✓ Que es un espacio breve en donde el equipo auditor presenta a los invitados el

plan de auditoria haciendo énfasis principalmente en los siguientes temas:
Alcance, objetivos, cronograma, logística.
✓ A dicha reunión asisten los responsables de los procesos, el representante de la
alta dirección y todo el equipo auditor.
✓ Si se llegaré a presentar algún cambio al desarrollo de la auditoria según el plan,
este es el espacio propicio para ajustar el documento.
✓ Según se acuerde con esta reunión se da por iniciada formalmente la respectiva
auditoria.

✓ Se debe dejar constancia de la asistencia.

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DESARROLLO DE LA AUDITORIA

Para el normal desarrollo de la auditoria se debe garantizar:

RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR.

1. Estudiar previamente los procesos a auditar.

2. Conocer los resultados de las auditorias previas.

3. Conocer las acciones de mejora del proceso a auditar.

4. Garantizar las habilidades, conocimientos y atributos personales del auditor,

previamente descritos en el presente documento.
5. Cumplir con los horarios establecidos para las auditorias (en caso de aplazar la
auditoría debe determinarse entre las partes la causa y acordar nueva fecha).
6. Retroalimentar al auditado al finalizar la auditoria

7. Consignar los hallazgos al momento de las respuestas en el formato definido para

tal fin

RESPONSABILIDADES DEL AUDITADO

✓ Ser puntual a la hora de responder la auditoria.

✓ Tener absoluta disposición para garantizar el normal desarrollo de la misma

REUNIÓN DE CIERRE

❖ La reunión de cierre es un espacio breve en donde el equipo auditor socializa los

resultados generales de la auditoria.
❖ El equipo auditor hace entrega de los informes de auditoría por proceso, el listado
de chequeo y se deja claro en dicha reunión cuales fueron las fortalezas
encontradas según los hallazgos, así como las áreas de oportunidad y las “no
conformidades” a levantar.
❖ Los líderes de los procesos se encargarán de socializar a sus equipos de trabajo
los resultados de dicha auditoria.
❖ Se debe dejar constancia de la asistencia y de la aceptación de los resultados por
parte de los participantes.
❖ Se procede a enviar correo a las personas involucradas para indicarles la
ubicación de dicho informe.
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DIRECTRICES DE AUDITORÍAS INTERNAS

❖ Mínimo una vez al año debe realizarse una auditoria al Sistema de Gestión en su
totalidad.
❖ Las auditorías internas son realizadas por personal independiente de quienes
tienen la responsabilidad de los procesos o áreas a auditar.
❖ Se deberá realizar seguimiento a la implementación de acciones, verificando la
eficacia de las mismas según las fechas acordadas y asegurando la eliminación
de las causas de las no conformidades.
❖ Las no conformidades serán cerradas cuando se verifique además de la
implementación de la acción correctiva, su eficacia.
FUNCIONES EQUIPO AUDITOR

❖ Participar en el proceso de preparación, organización y coordinación de la

auditoria.

❖ Realizar la auditoria conforme al plan.

❖ Recopilar información.

❖ Efectuar seguimiento a las acciones correctivas y preventivas en los auditados y

apoyar el mejoramiento de la gestión.

REGISTROS

✓ PRO-SIG-01 Programa de Auditoría Interna

FT-SIG-05_Plan de Auditoría Interna
✓ FT-SIG-21 Informe de Auditoria
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CONTROL DE CAMBIOS
TABLA 2

Control de cambios

CONTROL DE
CAMBIOS
VERSIÓN FECHA DE APROBACIÓN DESCRIPCIÓN DEL
CAMBIO
01 20-03-2025 Emisión Inicial

ELABORO EXAMINO APROBÓ

____________ ________________ ________________

Jennyfer Africano Sorany Bedoya Johana Gómez
Coordinador SGI Coordinador Talento Humano Gerente
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Tabla 3

Ejemplo Programa Auditoría

Nota: Elaboración de mi autoría

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Tabla 4

Ejemplo Plan de Auditoría

Nota: Elaboración de mi autoría

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Tabla 5

Ejemplo de informe de
auditoria

Nota: Elaboración de mi autoría.

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REFERENCIAS

Martínez Holguín, D.L., Mejía López, D.M., Quintero, J.A., Giraldo Cárdenas, J.G., y Ortega Bedoya, L.D. (2020).

Propuesta de un plan de Auditoria para el Programa de Auditoría en el SGC de la Inocuidad basado en

el plan Haccp de la Panificadora. chrome-

extension://efaidnbmnnnibpcajpcglclefindmkaj/[Link]

e/10596/34832/[Link]?sequence=2&isAllowed=y

Ministerio del Trabajo. (2019). Resolución 0312 de 2019. Por el cual se definen los Estándares

Mínimos del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-

SST.[Link]

Gabarro, J. (2020). Cómo elaborar un plan de auditoría interna.[Link]

plan-de-auditoria-interna/

Román Montoya, M.L y Murillo Murillo, Y. (2019). Implementación de un programa de auditoria interna del

Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo para la comercializadora Sumilec S.A en Pereira

en el primer trimestre de 2019. chrome-

extension://efaidnbmnnnibpcajpcglclefindmkaj/[Link]

ndle/10901/19907/IMPLEMENTACI%C3%93N%20DE%20UN%20PROGRAMA%20DE%20AUDI

TORIA%[Link]?sequence=1