ACTIVOS CORRIENTES 2024
Efectivo y equivalente 9,860 38.8
Crecimiento de efectivo 32.51% 138
Inversiones a corto plazo 1,722 0.047
Creditos totales 4,427 0.17
total de cuentas 4,427 0.17
Otros creditos
Inventario 7,519 0.29
Gastos pagados adelantado 1,224 0.04
Division Financiera
Division Financiera
Otros activos corrientes 630 24.8
Efectivo restringido
Total de otros 630 24.8
Total activo corriente 25,382
2024 2023
Activo corriente 25,382 25,202
Pasivo Corriente 10,593 9.256
Capital de trabajo 14,789 25,193
NIKE
2023 2022
7,441 0.29 8,574 0.3
-13.21% -0.052 -13% 0.004
3,234 0.12 4,423 0.15
4,131 0.16 4,667 0.16
4,131 0.16 4,667 0.16
8,454 0.33 8,420 0.29
1,223 0.04 1,261 0.04
719 28.52 868 30.77
719 28.52 868 30.77
25,202 28,213
2022
28,213
10,730
17,483
NIKE
PASIVO CORRIENTES
total cuentas por pagar
total gastos devengados
prestamos a corto plazo
parte actual de la deuda a largo plazo /arrendamiento
parte actual de la deuda a largo plazo
parte actual de arrendamientos
total de otros pasivos corrientes
impuesto corrientes sobre la renta a pagar
total ingresos corrientes no devengados
otros pasivos corrientes
total del pasivo corriente
2024 2023 2022
2,851 0.26 2,862 0.31 3,358
3,880 0.36 4,200 0.45 1,793
6 0.56 6 0.64 10
1,477 0.13 425 45.9 920
1000 94.4 500
477 45 425 45.9 420
2,379 0.22 1,763 0.19 4,649
534 50.4 240 25.9 222
1,845 0.17 1,523 0.16 4,427
10,593 9.256 10,730
0.31
0.16
0.93
85.7
46.5
39.1
0.43
20.6
0.41
Activos Corrientes
Efectivo y equivalentes
Inversiones a corto plazo
Créditos totales
Total de cuentas por cobrar
Otros créditos
Inventario
Gastos pagados por adelantado
División financiera, préstamos y
arrendamientos corrientes
División financiera, total de otros activos
corrientes
Otros activos corrientes
Efectivo restringido
Total de otros activos corrientes
Total de activo corriente
Activo Corriente
Pasivo corriente
Capital de trabajo
2024
858.69 0.30
0.00
771.24 0.27
771.24 0.27
0.00
958.5 0.33
216.48 0.08
0.00
0.00
58.78 0.02
18.23 0.01
40.55 0.01
2,863.68
2024 2023
2,863.68 2,948.48
1,165.46 1,359.28
1,698.22 1,589.20
Under arm
2023
710.93 0.24
0.00
765.94 0.26
765.94 0.26
0.00
1,185.66 0.40
203.6 0.07
0.00
0.00
82.36 0.03
15.82 0.01
66.54 0.02
2,948.48
2022
2,832.83
1,298.60
1,534.23
Under armour
2022
1,009.14 #VALUE!
#VALUE!
695.17 #VALUE!
695.17 #VALUE!
#VALUE!
824.46 #VALUE!
230.81 #VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
73.25 #VALUE!
12.99 #VALUE!
60.26 #VALUE!
2.832,83
Pasivos corrientes
Total de cuentas por pagar
Total de gastos devengados
Préstamos a corto plazo
Parte actual de la deuda a largo
plazo/arrendamientos
Parte actual de la deuda a largo
plazo
Parte actual de arrendamientos
Total de otros pasivos corrientes
Impuestos corrientes sobre la
renta a pagar
total de ingresos corrientes no
devengados
Otros pasivos corrientes
Total de pasivo corriente
2024 2023
483.73 0.42 648.49
247.45 0.21 312.17
0.00
220.25 0.19 140.99
80.92 0.07
139.33 0.12 140.99
214.03 0.18 257.64
22.16 0.02 26.3
0.00
191.87 0.16 231.34
1,165.46 1,359.28
2022
0.48 560.33 0.43
0.23 317.96 0.24
0.00 0.00
0.10 134.83 0.10
0.00 0.00
0.10 134.83 0.10
0.19 285.47 0.22
0.02 0.00
0.00 0.00
0.17 285.47 0.22
1,298.60
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes
Crecimiento de efectivo y equivalente
Inversiones a corto plazo
creditos totales
total de cuentas por cobrar
otros creditos
inventario
gastos pagados por adelantado
division financiera, prestamos y
arrendamientos corrientes
division financiera, total de otros activos
otros activos corriente
efectivo restringuido
total de otros activos corrientes
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS CORRIENTE
TOTAL PASIVOS CORRIENTE
CAPITAL DE TRABAJO
2024 2023
2,455 0.21 1,431 0.15
71.56 0.01 79.32 0.01
75 0.01 48 0.00
3,145 0.26 2,902 0.30
2,425 0.20 1,916 0.20
720 0.06 986 0.10
4,989 0.42 4,525 0.46
0.00 0.00
1,240 903
1,240 903
11,904 9,809
2024 2023 2022
11904 9809 11732
9593 8043 9257
2311 1766 2475
ADIDAS ADR
2022
798 0.07
-79.15 -0.01
78 0.01
3,533 0.30
2,544 0.22
989 0.08
5973 0.51
296 0.03
1,054
1,054
11,732
ADIDAS ADR
PASIVO CORRIENTE
total de cuentas por pagar
total de gastos devengados
prestamos a corto plazo
parte actual de la deuda a largo plazo/
arrendamientos
parte actual de deuda a largo plazo
parte actual de arrendamientos
total de otros pasivos corrientes
impuestos corrientes sobre la renta a
pagar
total de ingresos corrientes no
devengados
otros pasivos corrientes
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
2024 2023
4,016 0.42 3,111 0.39
2,716 0.28 1,858 0.23
0.00 0 0.00
1,177 0.12 1,094 0.14
570 0.06 549 0.07
607 0.06 545 0.07
1,594 0.17 1,980 0.25
334 0.03 323 0.04
1 0.00 1 0.00
1,259 0.13 1,656 0.21
9,593 8,043
2022
2,908 0.31
2,745 0.30
0 0.00
1,170 0.13
527 0.06
643 0.07
2,434 0.26
302 0.03
80 0.01
2,052 0.22
9,257
miss, de que añoo sacamos la estructura financiera y que cuenta seria pasi
66.60 PASIVO CORRIENTE
ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO
anciera y que cuenta seria pasivo NO corrientee
PASIVO CORRIENTE 27.80
CTIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO
DIO
(INVENTARIO MEDIO/COSTE DE MERCADERIA VENDIDA)*365 DIAS
$16,874.00 $54,156.00 365
DOS
(PROMEDIO DE CUENTAS POR COBRAR/ VENTAS A CREDITOS TOTALES)*365 DIAS
$8,798.00 $97,927.00 365
DOP
(PROMEDIO DE CUENTAS POR PAGAR/COSTE DE MERCADERIAS VENDIDAS)*365 DIAS
$ 6,220.00 $54,156.00 365
CICLO DE EFECTIVO
113.73 32.79 41.92
VENDIDA)*365 DIAS
113.73 DIAS DE INVENTARIO PENDIENTE
EDITOS TOTALES)*365 DIAS
32.79 DIAS DE VENTAS PENDIENTES
DERIAS VENDIDAS)*365 DIAS
41.92 DIAS DE PAGOS PENDIENTES
104.60 DIAS
DIO
(INVENTARIO MEDIO/COSTE DE MERCADERIA VENDIDA)*365 DIAS
$15,973.00 $57,336.00 365
DOS
(PROMEDIO DE CUENTAS POR COBRAR/ VENTAS A CREDITOS TOTALES)*365 DIA
$8,798.00 $102,579.00 365
DOP
(PROMEDIO DE CUENTAS POR PAGAR/COSTE DE MERCADERIAS VENDIDAS)*365 D
$ 6,220.00 $57,336.00 365
CICLO DE EFECTIVO
101.68 31.31 39.60
VENDIDA)*365 DIAS
101.68 DIAS DE INV. PENDIENTE
REDITOS TOTALES)*365 DIAS
31.31 DIAS DE VENTAS PENDIENTES
ADERIAS VENDIDAS)*365 DIAS
39.60 DIAS DE PAGOS PENDIENTES
93.39 DIAS
La empresa tiene la posibilidad de invertir en un nuevo lanzamiento de zapatillas ecologic
de caja previsto serian de 350.000 el primer año. 680.000 segundo año. 902.000 tercer añ
quinto año. Si el interés es del 12% anual, calcule el Valor presente neto de la inversión.
¿DEBERÍA HACERSE LA INVERSIÓN?
INVERSION INICIAL
AÑO 0
$ 2,200,000.00
$ 312,500.00 TIR
$ 1,214,285.71 31%
$ 2,416,071.43
$ 3,821,428.57
$ 5,562,500.00 PAYBACK
$ 13,326,785.71 $ 3.25
$ 2,200,000.00
$ 11,126,785.71
evo lanzamiento de zapatillas ecologicas que cuests 2.200.000. Los flujos netos
0.000 segundo año. 902.000 tercer año. 1.070.000 cuarto año. 1.246.000
Valor presente neto de la inversión.
FLUJO DE CAJA
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 350,000.00 $ 680,000.00 $ 902,000.00 $ 1,070,000.00 $ 1,246,000.00
3 AÑOS+268.000/1070.000
3 AÑOS 3 MESES
RATIOS DE NIKE
LIQUIDEZ 2022 2023 2024
RATIO DE LIQUIDEZ 2.63 2.72 2.40
TESORERIA 1.84 1.81 1.69
PRUEBA ACIDA 1.41 1.36 1.27
22 23 24
AC $ 28,213.00 $ 25,202.00 $ 25,382.00
INV $ 8,420.00 $ 8,454.00 $ 7,519.00
CTAS $ 4,667.00 $ 4,131.00 $ 4,427.00
PAS $ 10,730.00 $ 9,256.00 $ 10,593.00
$ 19,793.00 $ 16,748.00 $ 17,863.00
TESORERIA 1.84 1.81 1.69
PRUEBA ACIDA $ 15,126.00 $ 12,617.00 $ 13,436.00
1.41 1.36 1.27
EFECTIVO $ 8,574.00 $ 7,441.00 $ 9,860.00
AC/PC 2.63 2.72 2.40
UNDER ARMOUR ADIDAS ADR
2022 2023 2024 2022 2023 2024
2.18 2.17 2.46 1.27 1.22 10.11
1.55 1.30 1.63 0.62 0.66 5.88
1.01 0.73 0.97 0.35 0.42 3.81
22 23 24 22 23 24
$ 2,832.83 $ 2,948.48 $ 2,863.68 11732 9809 11904
$ 824.46 $ 1,185.66 $ 958.50 5973 4525 4989
$ 695.17 $ 765.94 $ 771.24 2544 1916 2425
$ 1,298.60 $ 1,359.28 $ 1,165.46 9257 8043 1177
$ 2,008.37 $ 1,762.82 $ 1,905.18 $ 5,759.00 $ 5,284.00 $ 6,915.00
1.55 1.30 1.63 0.62 0.66 5.88
$ 1,313.20 $ 996.88 $ 1,133.94 $ 3,215.00 $ 3,368.00 $ 4,490.00
1.01 0.73 0.97 0.35 0.42 3.81
$ 1,009.14 $ 710.93 $ 858.59 $ 16.08 $ 24.14 $ 26.62
2.18 2.17 2.46 1.27 1.22 10.11
1,5-2
0,8-1,2
0,2-0,3
RATIOS DE SOLVENCIA
NIKE
2022 2023
ESTRUCTURA DEL CAPITAL 163.86 168.00
RAZON DE ENDEUDAMIENTO 62.10 62.69
RATIOS DE RENTABILIDAD
NIKE
2022 2023
RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO 39.57 36.20
RENDIMIENTO SOBRE LA INVERSION 14.99 13.51
NIKE UNDER ARMOUR ADIDAS ADR
2024 2022 2023 2024 2022 2023
164.10 157.55 145.53 2607.45 279.29 265.89
62.14 61.17 59.27 54.77 73.64 72.67
NIKE UNDER ARMOUR ADIDAS ADR
2024 2022 2023 2024 2022 2023
39.50 12.68 19.05 10.78 11.44 -1.52
14.96 4.92 7.76 4.87 3.02 -0.42
AS ADR
2024
251.99
71.59
AS ADR
2024
13.02
3.70
