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Libro Resico B

El documento presenta un análisis de ingresos nominales mensuales y el cálculo del ISR a cargo, así como las retenciones y el IVA correspondiente para cada mes del año. Se detalla el total de ingresos anuales y el ISR a pagar en la declaración anual, que resulta en un saldo a favor. Además, incluye tablas con límites y tasas aplicables para el ISR mensual y anual.

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Temas abordados

  • análisis de retenciones,
  • retenciones de IVA,
  • impuestos sobre la renta,
  • análisis de tasas de impuestos,
  • retenciones de ISR,
  • impuestos deducibles,
  • ingresos brutos,
  • retenciones anuales,
  • impuestos sobre la renta y IVA,
  • tasa de retención
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Libro Resico B

El documento presenta un análisis de ingresos nominales mensuales y el cálculo del ISR a cargo, así como las retenciones y el IVA correspondiente para cada mes del año. Se detalla el total de ingresos anuales y el ISR a pagar en la declaración anual, que resulta en un saldo a favor. Además, incluye tablas con límites y tasas aplicables para el ISR mensual y anual.

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  • retenciones anuales,
  • impuestos sobre la renta y IVA,
  • tasa de retención

ENE.

FEB
INGRESOS NOMINALES MENSUALES $ 18,540.00 $ 21,250.00
(-) TASA DE ISR RESICO 1.00% 1.00%
(=) ISR A CARGO $ 185.40 $ 212.50
(-) RETENCIONES DE ISR EN EL MES $ 100.00
(=) ISR DETERMINADO A PAGAR EN EL MES $ 85.40 $ 212.50

IVA TRASLADADO COBRADO $ 2,966.40 $ 3,400.00


IVA ACREDITABLE $ 780.00 $ 900.00
IVA POR PAGAR $ 2,186.40 $ 2,500.00
MAR ABR MAY JUN JUL AGO
$ 23,890.00 $ 24,980.00 $ 26,750.00 $ 27,930.00 $ 30,870.00 $ 33,950.00
1.00% 1.00% 1.10% 1.10% 1.10% 1.10%
$ 238.90 $ 249.80 $ 294.25 $ 307.23 $ 339.57 $ 373.45
$ 75.00 $ 90.00 $ 40.00
$ 238.90 $ 249.80 $ 219.25 $ 217.23 $ 299.57 $ 373.45

$ 3,822.40 $ 3,996.80 $ 4,280.00 $ 4,468.80 $ 4,939.20 $ 5,432.00


$ 1,954.00 $ 2,850.00 $ 1,678.00 $ 2,980.00 $ 2,780.00 $ 1,580.00
$ 1,868.40 $ 1,146.80 $ 2,602.00 $ 1,488.80 $ 2,159.20 $ 3,852.00
SEP OCT NOV DIC
$ 35,890.00 $ 40,795.00 $ 50,230.00 $ 84,000.00
1.10% 1.10% 1.50% 2.00%
$ 394.79 $ 448.74 $ 753.45 $ 1,680.00
$ 75.00
$ 394.79 $ 373.74 $ 753.45 $ 1,680.00

$ 5,742.40 $ 6,527.20 $ 8,036.80 $ 13,440.00


$ 2,150.00 $ 3,840.00 $ 3,890.00 $ 4,900.00
$ 3,592.40 $ 2,687.20 $ 4,146.80 $ 8,540.00
TOTAL DE INGRESOS ANUALES $ 419,075.00
(X) TASA DEL ISR RESICO ANUAL 1.10%
(=) ISR A CARGO $ 4,609.83

(-) ISR PAGADO DURANTE EL AÑO $ 5,098.08


(-) ISR RETENIDO DURANTE EL AÑO $ 380.00
(=) ISR A PAGAR EN LA DECLARACION ANUAL -$ 868.26 A FAVOR
TABLA MENSUAL TABLA ANUAL

LIMITE INFERIOR LIMITE SUPERIOR TASA LIMITE INFERIOR


0.01 25,000.00 1.00% 0.01
25,000.01 50,000.00 1.10% 300,000.01
50,000.01 83,333.33 1.50% 600,000.01
83,333.34 208,333.33 2.00% 1,000,000.01
208,333.34 3,500,000.00 2.50% 2,500,000.01
LIMITE SUPERIOR TASA
300,000.00 1.00%
600,000.00 1.10%
1,000,000.00 1.50%
2,500,000.00 2.00%
3,500,000.00 2.50%

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