BALANCE DE COMPROBACIÓN Y DE SALDO

N° CUENTAS DEBITOS CRÉDITOS

1 CTA. OBLIGADA DÍAZ 42,600,000 35,800,000
2 CTA. OBLIGADA MUÑOZ 40,100,000 38,100,000
3 CAJA 41,800,000 27,400,000
4 BANCO 60,800,000 32,400,000
5 MERCADERÍA 71,342,200 50,800,000
6 MAQUINARIA 51,100,000
7 CLIENTES 70,100,000 36,400,000
8 PPM 10,800,000
9 REMANENTE IVA 6,400,000
10 IVA CF 25,400,000 20,100,000
11 CAPITAL 82,700,000
12 PROVEEDORES 47,900,000 60,100,000
13 PRESTAMOS X PAGAR 31,400,000 49,700,000
14 IVA DF 10,700,000 18,900,000
15 IMPUESTO ÚNICO 6,800,000 8,900,000
16 RETENCIÓN 2DA CAT 4,300,000 7,100,000
17 SUELDO 43,700,000
18 G.G. 12,800,000
19 HONORARIOS 20,700,000
20 INTERÉS PAGADO 47,000,000
21 INASISTENCIAS 6,800,000
22 DESCUENTOS OBTENIDOS 10,700,000
23 VENTAS 157,900,000
24 CORRECION MONETARIA 1,942,200
25 DEPRECIACION 4,258,333
26 DEPRECIACION ACUM 4,258,333
TOTALES 650,000,533 650,000,533

FECHA NOMBRE DEL RAÍZ

MAQUINARIA
 ASIENTO DE AJUSTE
N° CUENTA DEBITO
5 MERCADERÍA 70,500,000

COSTO DIRECTO
COSTO DE REPOSICIÓN
CORRECCIÓN MONETARIA

31-Dec DEBE HABER

MERCADERIA 842,200
CM 842,200
GL: POR ART 41 N°3

N° CUENTA DEBITO
6 MAQUINARIA 50,000,000

COSTO DIRECTO
COSTO DE REPOSICIÓN
VALOR ACTUALIZADO

VALOR INICIAL % DE C. MONETARIA CORRECIÓN MONETARIA VALOR ACTUALIZADO DEPRECIACIÓN ACUMULADA

DEPRECIACIÓN
50000000 0.022 1100000 51100000 0
 CRÉDITO SALDO DEUDOR SALDO ACREEDOR
50,800,000 19,700,000

19,700,000
20,542,200
842,200

CRÉDITO SALDO DEUDOR SALDO ACREEDOR

- 50,000,000

50,000,000
51,100,000 1,100,000
51,100,000

RECIACIÓN ACUMULADA ANTERIOR VALOR A DEPRECIAR

% CM C. MONETARIA DEPRECIACIÓN
51100000
COSTO DE REPOSICIÓN
50,000 402 20,100,000

IPC NOV 2024 105.83 223%

IPC MAYO 2024 103.52

20,100,000 2.2% 442,200

20,542,200

IPC NOV 2024 105.83 223%

IPC MAYO 2024 103.52

VIDA ÚTIL DEPRECIACIÓN VALOR LIBRO

AÑO MESES
84 7 4258333.333333 46841666.6666667
 BALANCE TRIBUTARIO
N° CUENTAS DEBITOS CRÉDITOS DEUDOR ACREEDOR
1 CTA. OBLIGA 42,600,000 35,800,000 6,800,000
2 CTA. OBLIG 40,100,000 38,100,000 2,000,000
3 CAJA 41,800,000 27,400,000 14,400,000
4 BANCO 60,800,000 32,400,000 28,400,000
5 MERCADERÍA 71,342,200 50,800,000 20,542,200
6 MAQUINARIA 51,100,000 51,100,000
7 CLIENTES 70,100,000 36,400,000 33,700,000
8 PPM 10,800,000 10,800,000
9 REMANENTE 6,400,000 6,400,000
10 IVA CF 25,400,000 20,100,000 5,300,000
11 CAPITAL 82,700,000 82,700,000
12 PROVEEDORE 47,900,000 60,100,000 12,200,000
13 PRESTAMOS 31,400,000 49,700,000 18,300,000
14 IVA DF 10,700,000 18,900,000 8,200,000
15 IMPUESTO Ú 6,800,000 8,900,000 2,100,000
16 RETENCIÓN 2 4,300,000 7,100,000 2,800,000
17 DEPRECIACION ACUM 4,258,333 4,258,333
18 SUELDO 43,700,000 43,700,000
19 G.G. 12,800,000 12,800,000
20 HONORARIOS 20,700,000 20,700,000
21 INTERÉS PAG 47,000,000 47,000,000
22 DEPRECIACIO 4,258,333 4,258,333
23 INASISTENCIAS 6,800,000 6,800,000
24 DESCUENTOS OBTENIDOS 10,700,000 10,700,000
25 VENTAS 157,900,000 157,900,000
26 CORRECION MONETARIA 1,942,200 1,942,200
SUMAS 650,000,533 648,058,333 307,900,533 307,900,533
UTILIDAD
DEL
EJERCICIO
TOTAL 650,000,533 648,058,333 307,900,533 307,900,533
CE TRIBUTARIO
ACTIVOS PASIVOS PERDIDA GANANCIA
6,800,000
2,000,000
14,400,000
28,400,000
20,542,200
51,100,000
33,700,000
10,800,000
6,400,000
5,300,000
82,700,000
12,200,000
18,300,000
8,200,000
2,100,000
2,800,000
4,258,333
43,700,000
12,800,000
20,700,000
47,000,000
4,258,333
6,800,000
10,700,000
157,900,000
1,942,200
179,442,200 130,558,333 128,458,333 177,342,200

48,883,867 48,883,867
179,442,200 179,442,200 177,342,200 177,342,200
CODIGO CUENTAS SUB-TOTAL TOTAL
1.00.00.00 ACTIVO
1.01.00.00 ACTIVO CORRIENTE
1.01.01.00 EFECTIVO EQUIVALENTE AL EFECTIVO 42,800,000
1.01.01.01 CAJA 14,400,000
1.01.01.02 BANCO 28,400,000
1.01.02.00 EXISTENCIA 20,542,200
1.01.02.01 MERCADERIA 20,542,200
1.01.03.00 IMPUESTO X RECUPERAR 22,500,000
1.01.03.01 PPM 10,800,000
1.01.03.02 REMANENTE IVA 6,400,000
1.01.03.03 IVA CF 5,300,000
1.01.04.00 CUENTA X COBRAR 33,700,000
1.01.04.01 CLIENTES 33,700,000
TOTAL CORRIENTE 119,542,200
1.02.00.00 ACTIVO NO CORRIENTE
1.02.01.00 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 46,841,667
1.02.01.01 MAQUINARIA 51,100,000
1.02.01.02 DEPRECIACION ACUM 4,258,333
1.02.02.00 OTROS ACTIVOS 8,800,000
1.02.02.01 CTA. OBLIGADA DÍAZ 6,800,000
1.02.02.02 CTA. OBLIGADA MUÑOZ 2,000,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 55,641,667
TOTAL ACTIVO 175,183,867
2.00.00.00 PASIVO
2.01.00.00 PASIVO CORRIENTE
2.01.01.00 CUENTAS X PAGAR 12,200,000
2.01.01.01 PROVEEDORES 12,200,000
2.02.03.00 IMPUESTOS POR PAGAR 13,100,000
2.02.03.01 IVA DF 8,200,000
2.02.03.02 IMPUESTO ÚNICO 2,100,000
2.02.03.03 RETENCIÓN 2DA CAT 2,800,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 25,300,000
2.02.00.00 PASIVO NO CORRIENTE
2.02.01.00 CUENTAS POR PAGAR 18,300,000
2.02.01.01 PRESTAMOS POR PAGAR 18,300,000
TOTAL PAVISO NO CORRIENTE 18,300,000
3.00.00.00 PATRIMONIO-CAPITAL
3.01.00.00 CAPITAL PAGADO
3.01.01.00 UTILIDAD ACUMULADA
3.01.01.01 CAPITAL 82,700,000
3.01.01.02 UTILIDAD DEL EJERCICIO 48,883,867
TOTAL PASIVO 175,183,867
CODIGO CUENTA SUB-TOTAL TOTAL
4.00.00.00 GASTOS
4.01.00.00 GASTOS DE EXPLOTACION
4.01.02.00 GASTOS DE ADMINISTRACION 77,200,000
4.01.02.01 SUELDO 43,700,000
4.01.02.02 HONORARIOS 20,700,000
4.01.02.03 G.G. 12,800,000
TOTAL GASTO DE EXPLOTACION 77,200,000
4.02.00.00 GASTOS FUERA DE EXPLOTACIÓN
4.02.01.00 INTERES POR PAGAR 47,000,000
4.02.01.01 INTERÉS PAG 47,000,000
5.02.01.00 DEPRECIACION 4,258,333
5.02.01.01 DEPRECIACIO 4,258,333
TOTAL GASTO FUERA DE EXPLOTACION 51,258,333
TOTAL GASTOS 128,458,333
UTILIDAD DEL EJERCICIO 48,883,867
TOTAL GASTOS 177,342,200
5.00.00.00 INGRESOS
5.01.00.00 INGRESOS DE EXPLOTACION
5.01.01.00 INGRESO PARA VENTA 157,900,000
5.01.01.01 VENTA 157,900,000
TOTAL INGRESOS DE EXPLOTACION 157,900,000
5.02.00.00 INGRESO FUERA DE EXPLOTACION
5.02.01.00 INGRESOS DE ADMINISTRACIÓN 17,500,000
5.02.01.01 INASISTENCIA 6,800,000
5.02.01.02 DESCUENTOS 10,700,000
5.02.01.00 CORRECION MONETARIA 1,942,200
5.02.01.01 CORRECION 1,942,200
TOTAL INGRESOS FUERA DE EXPLOTACION 19,442,200
TOTAL INGRESOS 177,342,200