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Ejerc FC 17 Junio

El documento presenta un análisis financiero de un proyecto con una vida útil de 10 años, un tamaño de 60,000 unidades por año y costos fijos anuales de 1,600,000 USD. Se detallan los ingresos, costos productivos y flujos de caja proyectados, mostrando utilidades negativas en los primeros años y un flujo neto total negativo al inicio del proyecto. La estructura de financiamiento incluye un préstamo de 7,997,500 USD y un plan de pagos con amortización a partir del tercer año.

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El documento presenta un análisis financiero de un proyecto con una vida útil de 10 años, un tamaño de 60,000 unidades por año y costos fijos anuales de 1,600,000 USD. Se detallan los ingresos, costos productivos y flujos de caja proyectados, mostrando utilidades negativas en los primeros años y un flujo neto total negativo al inicio del proyecto. La estructura de financiamiento incluye un préstamo de 7,997,500 USD y un plan de pagos con amortización a partir del tercer año.

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Variables importantes

Vida util del proyecto (años) 10


Tamaño del proyecto (unid/año) 60,000
Precio PT ($US/TM) 255
Costo Productivo ($US/TM PT) 206

Costos Fijos ($US/año) 1,600,000

Capital de Trabajo 7,000,000


Amortización de Act. Diferidos 0

DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

Depreciacion
Item Monto ($US) Vida útil (años) anual ($US/año)

Terreno 95,000
Obras civiles 730,000 40 18,250
Silos 1,750,000 30 58,333
Maquinaria y equipo 4,850,000 15 323,333
TOTAL 7,425,000 399,917

DEMANDA E INGRESOS
Demanda Demanda
Año prevista ajustada
(TM/año) (TM/año)
1 30,000 30,000
2 35,000 35,000
3 50,000 50,000
4 53,000 53,000
5 55,000 55,000
6 58,000 58,000
7 58,000 58,000
8 58,000 58,000
9 58,000 58,000
10 58,000 58,000

COSTOS PRODUCTIVOS
Costos de
Año productivo total
($US/año)
1 6,180,000
2 7,210,000
3 10,300,000
4 10,918,000
5 11,330,000
6 11,948,000
7 11,948,000
8 11,948,000
9 11,948,000
10 11,948,000

FLUJO DE CAJA (PRO

CONCEPTO / DETALLE 0 1 2
Ingresos por ventas 7,650,000 8,925,000
(-) Costos Productivos 6,180,000 7,210,000
(-) Costos Fijos 1,600,000 1,600,000
(-) Depreciacion de AF 399,917 399,917
(-) Amortización de AD 0 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -529,917 -284,917
Imp. A las Utilidades (25%) 0 0
UTILIDAD DESP. IMPUESTOS -529,917 -284,917
(+) Depreciacion de AF 399,917 399,917
(+) Amortización de AD 0 0
(-) Inversión Activos Fijos 7,425,000
(-) Capital de Trabajo 7,000,000
(+) Valor Residual
(+) Recuperación del Capital de Trabajo
FLUJO NETO -14,425,000 -130,000 115,000
PT= Producto terminado (Malta)
MP= Materia prima (Arrocillo)
TM= Tonelada Métrica

JOS

Valor Residual
($US)

95,000
547,500
1,166,667
1,616,667
3,425,833

NGRESOS

Ingresos Totales
($US/año)

7,650,000
8,925,000
12,750,000
13,515,000
14,025,000
14,790,000
14,790,000
14,790,000
14,790,000
14,790,000

UCTIVOS
FLUJO DE CAJA (PROYECTO PURO)

3 4 5 6 7 8
12,750,000 13,515,000 14,025,000 14,790,000 14,790,000 14,790,000
10,300,000 10,918,000 11,330,000 11,948,000 11,948,000 11,948,000
1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000
399,917 399,917 399,917 399,917 399,917 399,917
0 0 0 0 0 0
450,083 597,083 695,083 842,083 842,083 842,083
112,521 149,271 173,771 210,521 210,521 210,521
337,563 447,813 521,313 631,563 631,563 631,563
399,917 399,917 399,917 399,917 399,917 399,917
0 0 0 0 0 0

737,479 847,729 921,229 1,031,479 1,031,479 1,031,479


9 10
14,790,000 14,790,000
11,948,000 11,948,000
1,600,000 1,600,000
399,917 399,917
0 0
842,083 842,083
210,521 210,521
631,563 631,563
399,917 399,917
0 0

3,425,833
7,000,000
1,031,479 11,457,313
Variables importantes

Vida util del proyecto (años) 10

Tamaño del proyecto (unid/año) 60,000


Precio PT ($US/TM) 255
Costo Productivo ($US/TM PT) 206

Costos Fijos ($US/año) 1,600,000

Capital de Trabajo 7,000,000


Amortización de Act. Diferidos 0

DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

Depreciacion
Item Monto ($US) Vida útil (años) anual ($US/año)

Terreno 95,000
Obras civiles 730,000 40 18,250
Silos 1,750,000 30 58,333
Maquinaria y equipo 4,850,000 15 323,333
TOTAL 7,425,000 399,917

DEMANDA E INGRESOS
Demanda Demanda
Año prevista ajustada
(TM/año) (TM/año)
1 30,000 30,000
2 35,000 35,000
3 50,000 50,000
4 53,000 53,000
5 55,000 55,000
6 58,000 58,000
7 58,000 58,000
8 58,000 58,000
9 58,000 58,000
10 58,000 58,000

COSTOS PRODUCTIVOS
Costos de
Año productivo total
($US/año)
1 6,180,000
2 7,210,000
3 10,300,000
4 10,918,000
5 11,330,000
6 11,948,000
7 11,948,000
8 11,948,000
9 11,948,000
10 11,948,000

FLUJO DE CAJA (PRO

CONCEPTO / DETALLE 0 1 2
Ingresos por ventas 7,650,000 8,925,000
(-) Costos Productivos 6,180,000 7,210,000
(-) Costos Fijos 1,600,000 1,600,000
(-) Depreciacion de AF 399,917 399,917
(-) Amortización de AD 0 0
(-) Gastos financieros 1,210,254 1,210,254
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -1,740,170 -1,495,170
Imp. A las Utilidades (25%) 0 0
UTILIDAD DESP. IMPUESTOS -1,740,170 -1,495,170
(+) Depreciacion de AF 399,917 399,917
(+) Amortización de AD 0 0
(-) Inversión Activos Fijos 7,425,000
(-) Capital de Trabajo 7,000,000
(+) Valor Residual
(+) Recuperación del Capital de Trabajo
(+) Prestamo 7,997,500
(-) Amortización del prestamo 0 0
FLUJO NETO -6,427,500 -1,340,254 -1,095,254
PT= Producto terminado (Malta) j= 7.3%
MP= Materia prima (Arrocillo) P1= 180
TM= Tonelada Métrica P2= 180
PX= 360

P1/P2= 1
PX/P2= 2
i= 15.13%
JOS ESTRUCTURA DEL FINA

Valor Residual
Iten de Financ Monto Total
($US)

95,000 Activos Fijos 7,425,000


547,500 Capital de Trabajo 7,000,000
1,166,667 TOTAL 14,425,000
1,616,667
3,425,833

NGRESOS

Ingresos Totales
($US/año)

7,650,000
8,925,000
12,750,000
13,515,000
14,025,000
14,790,000
14,790,000
14,790,000
14,790,000
14,790,000

UCTIVOS
FLUJO DE CAJA (PROYECTO FINANCIADO)

3 4 5 6 7 8
12,750,000 13,515,000 14,025,000 14,790,000 14,790,000 14,790,000
10,300,000 10,918,000 11,330,000 11,948,000 11,948,000 11,948,000
1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000
399,917 399,917 399,917 399,917 399,917 399,917
0 0 0 0 0 0
1,210,254 1,072,461 913,816 731,164 520,871 278,755
-760,170 -475,378 -218,733 110,919 321,212 563,328
0 0 0 27,730 80,303 140,832
-760,170 -475,378 -218,733 83,189 240,909 422,496
399,917 399,917 399,917 399,917 399,917 399,917
0 0 0 0 0 0

910,550 1,048,343 1,206,987 1,389,639 1,599,932 1,842,048


-1,270,804 -1,123,804 -1,025,804 -906,533 -959,107 -1,019,636
TURA DEL FINANCIAMIENTO

Monto Aporte Monto


% Aporte Propio % Financiam.
Propio Financiam.

30% 70% 2,227,500 5,197,500


60% 40% 4,200,000 2,800,000
6,427,500 7,997,500
9 10
14,790,000 14,790,000
11,948,000 11,948,000
1,600,000 1,600,000
399,917 399,917
0 0
0 0
842,083 842,083
210,521 210,521
631,563 631,563
399,917 399,917
0 0

3,425,833
7,000,000

0 0
1,031,479 11,457,313
PLAN DE PAGOS

Periodo de Tipo
Monto préstamo Plazo Interes Año Desemb.
Gracia Amortización

7,997,500 8 2 15.13% 0 2

AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4


Saldo Deudor 7,997,500 7,997,500 7,997,500 7,997,500 7,086,950
Amortizacion (A) 0 0 910,550 1,048,343

Interes (I) 1,210,254 1,210,254 1,210,254 1,072,461

Total cuota (A+I) 0 1,210,254 1,210,254 2,120,804 2,120,804


AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 AÑO 11
6,038,607 4,831,620 3,441,981 1,842,048 0 0
1,206,987 1,389,639 1,599,932 1,842,048 0 0

913,816 731,164 520,871 278,755 0 0 0

2,120,804 2,120,804 2,120,804 2,120,804 0 0 0


AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15 AÑO 16 AÑO 17 AÑO 18 AÑO 19

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0
AÑO 20 AÑO 21 AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0
Crec. Merc 4.5%

Año 0 1 2 3 4
Merc. Proyectado 510,000 532,950 556,933 581,995 608,184
Cobertura Mercado 25% 50% 50% 50%
Demanda del Proyecto 133,238 278,466 290,997 304,092

Depreciacion Valor
Vida útil
Item Monto ($US) anual Residual
(años) ($US/año) ($US)
Planta 475,000 25 19,000 285,000
Equipo y Maquinaria 610,000 15 40,667 203,333
TOTAL 1,085,000 40,667 488,333
5 6 7 8 9 10
635,553 664,153 694,040 725,271 757,909 792,014
65% 65% 65% 65% 65% 65%
413,109 431,699 451,126 471,426 492,641 514,809

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