SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ

UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

SSU
www.ssulapaz.org
LaPaz
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ELABORADO POR:
Lic. Paula Paniagua Sánchez
JEFE a.i. DE PLANIFICACIÓN
Lic. Freddy Jemio Coca
ENCARGADO DE PRESUPUESTOS
UNIDADES ORGANIZACIONALES

REVISADO POR:
Dr. Gustavo Tirado Villarroel
GERENTE GENERAL

Dr. Richard Cruz Guisbert

GERENTE DE SALUD a.i.

Lic. Juan Carlos Asistiri Machicado

GERENTE ADMINISTRATIVO FINANCIERO a.i.

APROBADO POR:
RESOLUCIÓN DE DIRECTORIO N° /2023

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PLAN OPERATIVO ANUAL 2024

SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ

AUTORIDADES EJECUTIVAS

Dr. Gustavo Tirado Villarroel GERENTE GENERAL

Dr. Richard Cruz Guisbert GERENTE DE SALUD a.i.
Lic. Juan Carlos Asistiri Machicado GERENTE ADMINISTRATIVO FINANCIERO a.i.

ELABORADO POR:

Lic. Paula Paniagua Sánchez JEFE DE PLANIFICACIÓN a.i.

Lic. Freddy Edson Jemio Coca RESPONSABLE DE PRESUPUESTOS

Responsables de Información de Unidades Funcionales del SSU- L.P.

Área de Salud y Administrativa

REVISIÓN

Dr. Gustavo Tirado Villarroel GERENTE GENERAL

Dr. Richard Cruz Guisbert GERENTE DE SALUD a.i.
Lic. Juan Carlos Asistiri Machicado GERENTE ADMINISTRATIVO FINANCIERO a.i.
CONSEJO TÉCNICO ADMINISTRATIVO

APROBACIÓN:

Honorable Directorio del SSU-LP

Dr. Oscar Heredia Vargas Presidente Honorable Directorio SSU- L.P.
Ing. Jorge Wilfredo Córdova Cardozo Rpte. AJUMSA
Dra. Liliana Gonzales Ríos Rpte. FEDSIDUMSA
Dr. Henry Martín Sirpa Coronado Rpte. STUMSA

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Contenido
I. ANTECEDENTES. ..................................................................................................................................................................................................... 6

II. MARCO INSTITUCIONAL DEL SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ. ............................................................................................... 6

III. MARCO LEGAL PARA LA FORMULACIÓN DEL ANTEPROYECTO POA – PRESUPUESTO 2023. ......................................................... 7

IV. MARCO ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL. ..................................................................................................................................................... 8

V. ANÁLISIS DE SITUACIÓN ....................................................................................................................................................................................... 9

5.1. Análisis Interno ...................................................................................................................................................................................................... 9

5.1.1. Población Afiliada ............................................................................................................................................................................................ 9

5.1.2. Recursos Humanos ....................................................................................................................................................................................... 12

5.1.3. Gerencia De Salud ........................................................................................................................................................................................ 13

5.1.4. Sistemas Informáticos - Principales Logros. .............................................................................................................................................. 23

5.1.5. Gerencia Administrativa Financiera ............................................................................................................................................................ 24

a. Estado de Resultados comparativo 2018 a marzo 2023 (Preliminar) ............................................................................................................... 24

b. Composición de Aportes 2011 al 2022.................................................................................................................................................................. 26

c. Ejecución Presupuestaria comparativa 2012 a marzo 2023 (Preliminar) ......................................................................................................... 27

d. Flujo de Caja comparativo 2011 a marzo 2023 (Preliminar) .............................................................................................................................. 30

e. Saldo Disponible de Caja y Bancos gestiones 2011 a marzo 2023 (preliminar) ............................................................................................. 32

f. Balance General comparativo 2010 a marzo 202 (preliminar).......................................................................................................................... 34

g. Contrataciones y Adquisiciones 2022 ................................................................................................................................................................... 38

5.1.6. Estructura Organizacional ............................................................................................................................................................................ 39

5.1.7. Capacidades y Falencias Institucionales ................................................................................................................................................... 41

5.2. Análisis Externo .................................................................................................................................................................................................. 42

5.2.1. Sistema Nacional de Salud en Bolivia ........................................................................................................................................................ 43

5.3. FODA .................................................................................................................................................................................................................... 45

VI. METODOLOGÍA DE FORMULACIÓN DEL ANTEPROYECTO DEL POA – PRESUPUESTO 2024..................................................... 45

VII. DESCRIPCIÓN DE LOS INSTRUMENTOS PARA LA ELABORACIÓN DEL POA 2023. ....................................................................... 46

VIII. FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL 2024.............................................................................................................................. 48

8.1. LINEAMIENTOS DE PLANIFICACIÓN DE MEDIANO Y LARGO PLAZO – AGENDA PATRIOTICA 2025. ......................................... 48

8.2. PLAN DE DESARROLLO ECONOMICO Y SOCIAL 2021 – 2025. ............................................................................................................. 48

8.3. ACCIONES DE MEDIANO PLAZO ESTABLECIDOS EN EL PEI INSTITUCIONAL 2021 – 2020. ........................................................ 49

8.4. ACCIONES DE CORTO PLAZO GESTIÓN 2024. ......................................................................................................................................... 50

IX. FORMULACIÓN DEL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO 2024.............................................................................................................. 52

9.1. PRINCIPIOS DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL GESTIÓN 2024. .................................................................................................... 52

9.2. ELABORACIÓN Y REGISTRO DEL PRESUPUESTO PLURIANUAL 2024 – 2025. ................................................................................ 52

9.3. ARTICULACIÓN POA – PRESUPUESTO 2024. ........................................................................................................................................... 53

X. CONCLUSIONES..................................................................................................................................................................................................... 54
XI. FORMULARIOS POA Y PRESUPUESTO 2024……………………………………………...…..……………………………………………………………......................................................…...56

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PRESENTACIÓN
El Seguro Social Universitario La Paz, como Ente Gestor de Salud que forma parte del Sistema
de Seguridad Social Boliviano, con personalidad jurídica, autonomía de gestión técnica,
legal, administrativa, financiera y patrimonio propio, es una Institución Descentralizada
de Derecho Público; en ese sentido, se presenta el Plan Operativo Anual 2024, dando
cumplimiento a las directrices emanadas por el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas y
Planificación del Desarrollo, que responde a las estrategias institucionales establecidas con
base del Plan Estratégico Institucional PEI 2021 – 2025, que se enmarca en el Plan de
Desarrollo Económico y Social PDES 2021 – 2025 y en el Plan de Desarrollo Sectorial Integral
de Salud.

El proceso de formulación del POA 2024 fue desarrollado a través de una planificación
participativa con cada una de las áreas organizacionales de la entidad, con una programación
funcional y sistemática de construcción de objetivos de gestión, viables, cualitativos,
cuantitativos, verificables y consistentes, que permitirán definir a lo largo de la gestión los
resultados a ser alcanzados, acordes a la realidad y necesidades institucionales.

Por tanto, el Plan Operativo Anual POA y Presupuesto 2024, constituye una herramienta
importante de planificación de corto plazo, que orienta a una “Gestión por Resultados” para lo
cual se desarrollaron indicadores verificables, líneas de base, metas, responsables, los cuales
serán expuestos con mayor amplitud en el presente documento, además permitirá ejecutar de
manera ordenada una serie de actividades con la finalidad de contribuir al logro de las acciones
a mediano plazo con base en lo que fuera establecido en el PEI 2021- 2025 de la entidad.

Dr. Gustavo Adolfo Tirado Villarroel

GERENTE GENERAL
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PLAN OPERATIVO ANUAL

(POA) Y PRESUPUESTO
GESTIÓN 2024
I. ANTECEDENTES.

Mediante Resolución Bi Ministerial N° 017 del 01 de agosto de 2023 emitida por el Ministerio de
Economía y Finanzas Públicas y el Ministerio de Planificación del Desarrollo, aprobaron las Directrices
de Formulación Presupuestaria 2023, cuyo objeto es “establecer los lineamientos generales y
específicos para la formulación y gestión de los presupuestos institucionales de las entidades del sector
público para el corto y mediano plazo”, y que son de “aplicación obligatoria para las entidades del sector
público que comprenden: (…) Instituciones Públicas de Seguridad Social (…)”

Asimismo, mediante Instructivo INS/ASUSS/DGE/DTFyCAF N° 009/2023 – ASUSS/2023 - 09045 del

25 de julio de 2023, El Director Ejecutivo de la ASUSS solicita la remisión del Presupuesto Plurianual
Ajustado (PPA), Plan Operativo Anual (POA) y Anteproyecto de Presupuesto Institucional 2024 del
Seguro Social Universitario La Paz, para su correspondiente Homologación y envío al Ministerio de
Economía y Finanzas Públicas.

En ese sentido, y en cumplimiento a la Hoja de Ruta GG N° 2021 del 27 de julio de 2022 de Gerencia
General, a través de la Unidad de Planificación y Presupuestos, se ha elaborado el Plan Operativo
Anual (POA) y Anteproyecto de Presupuesto Institucional 2023 del Seguro Social Universitario La Paz,
respectivamente en coordinación con las unidades organizacionales en reuniones de trabajo de
acuerdo a Instructivo G.G. 096/2023 de fecha 07 de julio de 2023.

En consecuencia, el presente informe constituye la sumatoria de esfuerzos del Seguro Social

Universitario La Paz, coherentemente articulados con el objetivo de contribuir al Vivir Bien, mediante el
cumplimiento de las metas establecidas en el “Plan de Desarrollo Económico y Social” 2021-2025 y
“Agenda Patriótica 2025”.

II. MARCO INSTITUCIONAL DEL SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ.

El Seguro Social Universitario La Paz, enmarca su accionar en una serie de disposiciones legales
vigentes, de acuerdo al siguiente detalle:

 Decreto Supremo N° 09650 del 31 de marzo de 1971 que corresponde al decreto de creación
del Seguro Social Universitario La Paz.
 Decreto Supremo N° 21637 del 25 de junio de 1987 que establece el costo de las prestaciones
a Corto Plazo que otorga la entidad, se encuentra financiada con el 10% de aporte patronal
mensual de las instituciones afiliadas.

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 Decreto Supremo N° 268 del 26 de agosto de 2009 por el cual se autoriza a los entes gestores
de salud de corto plazo, a prestar atención médica asistencial a todos los hijos e hijas de los
asegurados, hasta que alcance la edad de 25 años que estudien o que se hallen en trabajo de
aprendizaje sin percepción de remuneración alguna, previa certificación.
 Código de Seguridad Social y su Reglamentación que establece los lineamientos de la
Seguridad Social Boliviana, cuyo objeto es el de proteger a los trabajadores y a sus familiares
en los siguientes casos: enfermedad, maternidad, riesgos profesionales, invalidez, vejez y
muerte (…) para el mejoramiento de las condiciones de vida del grupo familiar.
 Estatuto Orgánico del SSULP aprobado mediante Resolución de Directorio N° 44/2009 del 13
de julio de 2009, por el cual se establece la naturaleza, fines y objetivos, así como sus funciones,
prestaciones, alcances, vigencia, campo de aplicación y otros que rigen el funcionamiento del
Seguro Social Universitario La Paz.

III. MARCO LEGAL PARA LA FORMULACIÓN DEL ANTEPROYECTO POA –

PRESUPUESTO 2024.

El marco legal aplicable en la formulación de la Estructura Programática del POA 2024, es el siguiente:

 La Constitución Política del Estado, que en su artículo 306° establece el modelo económico
boliviano plural, orientado a mejorar la calidad de vida y el vivir bien de todas las bolivianas y
los bolivianos; asimismo, establece que:

 Artículo 9° Garantizar el acceso de las personas a la educación, a la salud y al trabajo.

 Artículo 18° Todas las personas tienen derecho a la salud.
 Artículo 37° El Estado tiene la obligación indeclinable de garantizar y sostener el
derecho a la salud, que se constituye en una función suprema y primera responsabilidad
financiera. Se priorizará la promoción de la salud y la prevención de las enfermedades.

 Ley N° 650 del 19 de enero de 2015, que eleva a rango de Ley la “Agenda Patriótica del
Bicentenario 2025”, norma que establece como ejes del desarrollo 13 pilares y un conjunto de
metas que apuntan a construir el modelo de Desarrollo Integral en Armonía con la Madre Tierra,
para una Bolivia Digna y Soberana.
 Ley N° 1178 del 20 de julio de 1992 de Administración y Control Gubernamentales, que regula
los sistemas de administración y control de los recursos del Estado y su relación con los
Sistemas Nacionales de Planificación e Inversión Pública.
 Ley N° 777 del Sistema de Planificación Integral del Estado – SPIE del 21 de enero de 2016,
cuyo objeto es establecer el SPIE que conducirá el proceso de planificación del desarrollo
integral del Estado Plurinacional de Bolivia, en el marco del Vivir Bien.
 Ley N° 1407 de 09 de noviembre de 2021, se aprueba el Plan de Desarrollo Económico y Social
2021 – 2025 (PDES) “Reconstruyendo la Economía para el Vivir Bien, hacia la industrialización
con Sustitución de Importaciones” y establece la obligatoriedad de su aplicación y los
mecanismos de coordinación, evaluación y seguimiento.
 Decreto Supremo N° 3246 del 0 5 de julio de 2017 que aprueban las Normas Básicas del
Sistema de Programación de Operaciones.

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 Resolución Suprema N° 225558 del 01 de diciembre de 2005 que aprueban las Normas Básicas
del Sistema de Presupuesto.
 Mediante Resolución Bi Ministerial N° 017 del 23 de agosto 2023, por el cual los Ministerios de
Economía y Finanzas Públicas y Planificación del Desarrollo, como entes rectores, aprueban
las Directrices de Formulación Presupuestaria para la gestión 2023, cuya aplicación es
obligatoria para todas las entidades del sector público.
 Resolución de Directorio N° 030/2022 de fecha 28 de noviembre de 2022, mediante la cual se
Aprueba el Plan Estratégico Institucional 2021-2025.

IV. MARCO ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL.

El Seguro Social Universitario La Paz, es una Institución Descentralizada de Derecho Público, con
personalidad jurídica, autonomía de gestión técnica, legal, administrativa, financiera y patrimonio
propio, tiene como misión el otorgamiento de prestaciones de salud del Régimen de Corto Plazo del
Sistema de Seguridad Social, de conformidad a las previsiones legales contenidas en el Código de
Seguridad Social, su Decreto Reglamentario y demás disposiciones conexas y complementarias, a
favor de los docentes, funcionarios administrativos y jubilados de la Universidad Mayor de San Andrés
y de las entidades y personas afiliadas conforme a Ley.

Se encuentra a cargo de un Gerente General quien ejerce la representación institucional y es la máxima

autoridad ejecutiva, con un Directorio como máxima instancia de fiscalización y aprobación de planes
y normas institucionales, en el marco del Artículo 32 del Decreto Supremo Nº 28631 de 8 de marzo de
2006, Reglamento de la Ley de Organización del Poder Ejecutivo.

En ese sentido y en virtud a que mediante Ley N° 1407 de 09 de noviembre de 2021, se aprueba el
Plan de Desarrollo Económico y Social 2021 – 2025 (PDES) “Reconstruyendo la Economía para el Vivir
Bien, hacia la industrialización con Sustitución de Importaciones”, y en cumplimiento a lo establecido
en la Ley N° 777 de Planificación Integral del Estado SPIE, se elaboró y aprobó el Plan Estratégico
Institucional 2021-2025, presentado al Ente Rector Asuss y Dirección de Planificación del Ministerio de
Salud, al momento se encuentra en Homologación con el Plan Sectorial de Desarrollo Integral PSDI,
sin observaciones.

Asimismo, tomando en cuenta las Directrices de Formulación del POA y Presupuesto para la Gestión
2024, en las cuáles instruyen que la Formulación del POA 2024 debe ser en función de los PEI’s
elaborados, en ese sentido el PEI 2021-2025 establece la siguiente misión y visión institucional:

 RAZÓN DE SER (MISIÓN INSTITUCIONAL)

Somos una Entidad de Seguridad Social de Corto Plazo que presta servicios de salud
integrales en los regímenes de enfermedad, maternidad y riesgos profesionales, a la
población asegurada.

 PROPÓSITO (VISIÓN INSTITUCIONAL)

Constituirse en una institución líder y de referencia de la seguridad social de corto plazo
con calidad, calidez, eficiencia y eficacia en la prestación de servicios de salud.

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 CAMPO DE APLICACIÓN
Corresponden al campo de aplicación del Seguro Social Universitario La Paz:

 Personal docente y administrativo de las universidades que conforman el sistema

universitario y que se encuentran afiliados a la entidad.
 Personal docente y trabajadores pasivos de las universidades afiliadas.
 Instituciones legalmente constituidas que se encuentran afiliadas a la entidad, en
cumplimiento a las normas y reglamentos internos institucionales.
 Estudiantes universitarios que se encuentran comprendidos en las normas
reglamentarias específicas que rigen el Seguro Social Universitario Estudiantil
(SSUE).
 Personas naturales o jurídicas que voluntariamente soliciten su afiliación y que
cumplan las normas y requisitos formalmente establecidos.

V. ANÁLISIS DE SITUACIÓN

5.1. Análisis Interno

El POA 2022 de la entidad cuenta con 2 Acciones de Corto Plazo y sus respectivos indicadores para la
medición de las actividades u operaciones de funcionamiento planteadas para cada unidad funcional
que van a contribuir a su logro y consecuentemente al logro de las Acciones de Mediano Plazo
planteadas en el PEI 2016 - 2020, El promedio de cumplimiento de las Acciones de Corto Plazo
planteadas en el POA 2021 para el Área de Salud alcanza un 52.61% y respecto del 90% de
Ponderación asignada el porcentaje de Eficacia es de 42.09%, siendo un logro REGULAR.

Asimismo, el Área Administrativa tiene el 79.28% de cumplimiento y de acuerdo a ponderación

asignada de 10% a sus acciones de corto plazo su porcentaje de eficacia es del 7.93%, calificándose
como un rendimiento BUENO.

En total el cumplimiento físico del POA en la Gestión 2021 es de 50.02%, que demuestra un nivel de
cumplimiento REGULAR, es importante mencionar que se asignó mayor ponderación a las acciones
de corto Plazo del Área Salud ya que representan la parte sustantiva de la institución, asimismo la
ejecución de las actividades planteadas, se vio afectada en parte de la gestión a consecuencia de la
Pandemia y el Estado de Emergencia por COVID-19, determinado por el Gobierno Nacional.

5.1.1. Población Afiliada

El crecimiento de la población asegurada del Seguro Social Universitario desde el 2009 ha tenido una
tendencia estacional, hasta la Gestión 2017, a pesar de dicha estacionalidad, en la gestión 2014 se
registró el mayor crecimiento respecto de la gestión anterior, esto debido a un crecimiento en la
contratación de personal en las diferentes instituciones afiliadas, por otro lado a partir de la gestión
2018 se registra un descenso en las afiliaciones, siendo la gestión 2021 con mayor porcentaje de

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disminución, sin embargo al mismo tiempo en esa gestión hay un incremento en la afiliación de
estudiantes al SSUE. En ese sentido desde la gestión 2009 a la gestión 2022 se registra un promedio
de Crecimiento Poblacional del 0.59% anual, afectando directamente a los ingresos de la isntitución.

CRECIMIENTO POBLACIONAL GESTIONES DEL 2009 AL 2022

14171

13732
13715

13672
13554
13501
16000 20%

13424
12679

12548

12364
12318

12260
11700

11652
14000 15,59% 15%
12000
10%
10000 8,81%

8000 5,28% 5%

6000
0% 0,39% 1,19% -0,31% 0,44% 0%
-2,24% -1,5%
4000
-3,30%
-5,41% -4,73% -5%
2000 -6,5%
0 -10%
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

GESTION CRECIMIENTO

Fuente: Bioestadística SSULP

PIRAMIDE POBLACIONAL A DIC-2022

SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ
80 A 84
70 A 74
60 A 64
50 A 54
40 A 44
30 A 34
20 A 24
10 A 14
4 AÑOS
2 AÑOS
MENOR DE UN AÑO
600 400 200 0 200 400 600 800
FEMENINO MASCULINO

Fuente: Bioestadística SSULP

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GRUPO
MASCULINO FEMENINO TOTAL
ETAREO

<1 A 4 183 155 338

5A9 325 332 657
10 A 14 443 422 865
15 A 24 860 791 1651
25 A 34 286 345 631
35 A 44 530 825 1355
45 A 54 734 978 1712
55 A 64 902 1155 2057
65 A 74 922 899 1821
75 A 84 467 484 951
85 A MAS 137 189 326
TOTAL 5789 6575 12364

De acuerdo a la Pirámide Poblacional el mayor porcentaje de afiliados asegurados al Seguro Social

Universitario La Paz se encuentra en los grupos etéreos de 50 años para adelante, población donde la
incidencia de enfermedades crónicas y degenerativas es más grande hecho que implica un mayor
gasto, así mismo parte de este grupo etáreo son los Asegurados Jubilados que tienen un aporte menor
a de un asegurado activo y son el grupo con mayores requerimientos de salud justamente por su edad.

GRUPO Total
M F
ETAREO general PIRAMIDE POBLACION ESTUDIANTIL
15 A 19 65 110 175 GESTION 2022
20 A 24 596 1298 1894
25 A 29 481 703 1184 35 A 39 6 13

30 A 34 88 89 177 30 A 34 88 89
35 A 39 6 13 19 25 A 29 481 703
Total general 1236 2213 3449 20 A 24 596 1298
15 A 19 65 110

1000 500 0 500 1000 1500

Series2 Series1

También se puede observar que el grupo etáreo de 20 a 24 años se ha incrementado en la gestión

2024, esto debido a la afiliación de estudiantes al Seguro Social Universitario Estudiantil SSUE, a través
del convenio de prestación de servicios de salud firmado con la Universidad Mayor de San Andrés -
UMSA.

Del mismo modo el 15% del total de la población asegurada corresponde a Jubilados ya sea del
Sistema de Reparto o de las AFP’s, cuyo aporte solo es del 3% mensual de su renta o pensión de

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jubilación y considerando que son la población con mayor incidencia de enfermedades crónicas y
degenerativas como se menciona en párrafo anterior, son el grupo con mayor demanda de servicios.

Fuente: Bioestadística SSULP

5.1.2. Recursos Humanos

En lo referido a Recursos Humanos la Gestión 2022 se caracterizó por la dotación de personal para la
contención y tratamiento de asegurados con COVID-19, además para cumplir con las características
de un Hospital de Segundo nivel con el fin de poder conseguir la Habilitación correspondiente, de
acuerdo a la siguiente tabla:

PERSONAL TOTAL
PERMANENTE 146
NO PERMANENTE 151

TOTALES 297

Por otro lado, la evolución de los recursos humanos desde la gestión 2011 se detalla a continuación
mostrando una curva ascendente en la gestión 2020 y 2022 que refleja la contratación de personal
eventual para afrontar la pandemia por COVID-19.

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ADMINIS
GESTION SALUD TOTAL
TRATIVOS
2011 192 97 289 EVOLUCIÓN DE LOS RECURSOS
2012 189 93 282 HUMANOS
2013 194 93 287
300 254
2014 189 91 280 192 189 194 189 189 185 181 204 196 194 204
2015 189 90 279 200
97 93 93 91 90 96 98 99 95 87
2016 185 96 281 77
100 43
2017 181 98 279
2018 204 99 303 0
2019 196 95 291 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

2020 194 77 271 SALUD ADMINIS TRATIVOS

2021 204 87 291
2022 254 43 297

5.1.3. Gerencia De Salud

En la Gestión 2020 debido al Estado de Emergencia decretado por el Gobierno Nacional en virtud a la
Pandemia por Covid-19 la producción de servicios de salud tuvo que re direccionar sus acciones y
recursos a la contención, atención, prevención y curación de pacientes con Covid-19, convirtiéndose
en la prioridad Institucional de modo de proporcionar a nuestra población asegurada las mejores
condiciones posibles para su atención, logrando alcanzar 86643 atenciones de acuerdo al siguiente
cuadro:

CANTIDAD DE
CANTIDAD DE PACIENTES ATENDIDOS
ASERVICIOS PRESTADOS PACIENTES
ATENDIDOS
100000
CRR COVID-19 7459
80000
CONSULTA EXTERNA 60000
80437
PRESENCIAL 40000
ATENCIÓN EN
9752 20000
EMERGENCIAS
0
INTERNACIONES 1270
TOTAL 98918
Fuente: Bioestadística SSULP

La cartera de servicios ofertada para la gestión 2022,

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Las Atenciones por especialidad en Consulta Externa alcanzaron un Total de 80437 atenciones, de las
cuales la mayor cantidad está concentrada en Medicina General con 7623 atenciones y Odontología
con 8936, también se registró un gran número respecto del total que requieren solamente transcripción
(5907) de recetas u órdenes de atención, como se muestra en el siguiente cuadro:

Demanda
Especialidad Oferta 2022 Demanda 2022
Efectiva
CARDIOLOGÍA 9392 6471 5286
CARDIOLOGÍA PEDIATRICA 232 59 0
CIRUGÍA 6896 3443 801
CIRUGIA MAXILOFACIAL 788 603 430
DERMATOLOGÍA 6578 6194 4768
ENDOCRINOLOGIA 1512 1880 1563
GASTROENTEROLOGIA 2582 2125 1907
GERIATRÍA 3594 1268 998
GINECOLOGÍA 8062 6925 5337
HEMATOLOGIA 88 47 33
MEDICINA DEL TRABAJO 108 35 4
MEDICINA FAMILIAR 7990 5454 4593
MEDICINA GENERAL 21340 10588 7623
MEDICINA INTERNA 5256 2929 2356
NEFROLOGIA 3788 1478 1341
NEUMOLOGÍA 5232 2342 2096
NEUROLOGÍA CLINICA 3192 3004 2149
NUTRICION 768 560 407
ODONTOLOGÍA 14321 10682 8936
OFTALMOLOGÍA 4870 4824 3983
OTORRINOLARINGOLOGÍA 3520 3079 2460
PEDIATRÍA 10316 5167 4322
PROCTOLOGÍA 784 477 428
PSICOLOGIA 2946 1371 344

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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

PSIQUIATRIA 1470 1400 1141

REUMATOLOGÍA 4520 3605 2515
TERAPIA DEL DOLOR 585 300 101
TRANSCRIPCION 5268 6495 5907
TRAUMATOLOGÍA 11309 10715 5908
UROLOGÍA 5072 3642 2700
TOTAL GENERAL 152.379 107.162 80.437

ACTIVIDAD EN CONSULTA EXTERNA

45000
40000
35000
30000
25000
20000
15000
10000
5000
0
MEDICINA…
MEDICINA…
MEDICINA…

OTORRINOLARIN…
CARDIOLOGÍA…

MEDICINA DEL…

TERAPIA DEL…
CIRUGIA…

NEUROLOGÍA…
GASTROENTEROL…

REUMATOLOGÍA
DERMATOLOGÍA

OFTALMOLOGÍA
HEMATOLOGIA

NUTRICION
ODONTOLOGÍA

TRANSCRIPCION
CIRUGÍA

PROCTOLOGÍA
PEDIATRÍA

UROLOGÍA
PSICOLOGIA
PSIQUIATRIA
ENDOCRINOLOGIA

GERIATRÍA

TRAUMATOLOGÍA
CARDIOLOGÍA

GINECOLOGÍA

NEFROLOGIA
NEUMOLOGÍA

Oferta 2022 Demanda 2022 Demanda Efectiva

Fuente: Bioestadística SSULP

La principal causa de morbilidad en consulta externa es la Hipertensión arterial Sistémica, seguida de

la atención por Caries de dentina y en tercer lugar la atención por Estados Menopáusicos y Climaterio
femenino.

De acuerdo al reporte del SIGHO Sistema de Gestión Hospitalaria para la gestión 2022 se ofertaron
152,379 consultas externas de las cuales se agendaron 107,162 y fueron efectivas 80437.

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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

ATENCIONES REALIZADAS
ESPECIALIDADES CONTRATO A PLAZO FIJO
4.000
3.378
3.500
3.000
2.500
2.000 1.5471.4691.371
1.500 982 852
1.000 797
417 384 358 348 317
500 231 227 186 95 89 88 65 38 26 22 14
0

ATENCIONES ESPECIALIDADES A PAPELETA

HOSPITAL DEL SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ
800 694
700 626
600
500
400
300
200 160
123 116 93 87
100 49 39 31 21 18 16 6
0

En el servicio de Emergencias se realizaron 9752 atenciones, con atención media de 920 atenciones
por mes; se registró un leve incremento en emergencias durante el mes de mayo de 2022, se
registraron como las dos causas de mayor demanda de atención las Infecciones Respiratorias Agudas,
seguidas de enfermedades Diarreicas Agudas.

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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

Del mismo modo en Hospitalización se registraron 1270 internaciones:

MES DE INGRESO M F Total

DICIEMBRE 2021 5 5 10
ENERO 66 67 133
FEBRERO 35 51 86
MARZO 49 66 115
ABRIL 47 51 98
MAYO 38 65 103
JUNIO 41 61 102
JULIO 45 46 91
AGOSTO 55 52 107
SEPTIEMBRE 62 71 133
OCTUBRE 51 61 112
NOVIEMBRE 49 56 105
DICIEMBRE 34 41 75
Total 577 693 1270

Respecto a los recién nacidos en la Gestión 2022 se tuvo una Tasa de Natalidad del 23%:

NACIDOS CON PESO

SEXO DEL RECIEN NACIDO TIPO DE PARTO MENOR A 2500GR
PARTO
MES M F TOTAL CESAREA EUTOCICO TOTAL M F
ENERO 1 1 2 1 1 2 0 0
FEBRERO 3 3 6 6 0 6 1
MARZO 3 1 4 4 0 4 0 1
ABRIL 1 2 3 3 0 3 0 0
MAYO 3 2 5 4 1 5 0 0
JUNIO 3 0 3 2 1 3 0 0
JULIO 2 0 2 2 0 2 0 0
AGOSTO 1 1 2 2 0 2 0 0
SEPTIEMBRE 1 2 3 2 1 3 0 0
OCTUBRE 3 0 3 1 2 3 0 0
NOVIEMBRE 0 2 2 2 0 2 0 0
DICIEMBRE 1 0 1 1 0 1 0 0
TOTAL 22 14 36 30 6 36 1 1

Sobre los Servicios Auxiliares de Diagnóstico se presentan los siguientes cuadros de producción:

Numero de Rx por Mes y Servicio

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CE EMERGENCIA INT QUIROFANO Total

MES M F Total M F Total M F Total M F Total M F Total
ENERO 242 524 766 65 73 138 30 47 77 5 4 9 342 648 990
FEBRERO 277 598 875 33 80 113 29 25 54 5 4 9 344 707 1051
MARZO 320 867 1187 75 109 184 43 24 67 3 3 6 441 1003 1444
ABRIL 376 788 1164 69 95 164 22 31 53 4 3 7 471 917 1388
MAYO 337 766 1103 75 98 173 29 35 64 3 4 7 444 903 1347
JUNIO 260 739 999 83 124 207 21 17 38 1 4 5 365 884 1249
JULIO 250 768 1018 103 160 263 33 41 74 7 3 10 393 972 1365
AGOSTO 391 1101 1492 82 140 222 61 64 125 12 0 12 546 1305 1851
SEPTIEMBRE 411 963 1374 138 164 302 42 32 74 1 4 5 592 1163 1755
OCTUBRE 465 977 1442 129 119 248 78 68 146 10 12 22 682 1176 1858
NOVIEMBRE 384 753 1137 69 105 174 22 31 53 0 1 1 475 890 1365
DICIEMBRE 340 749 1089 85 87 172 38 40 78 4 8 12 467 884 1351
Total 4053 9593 13646 1006 1354 2360 448 455 903 55 50 105 5562 11452 17014

Numero de Ecografías por Mes y Servicio

CE EMERGENCIA HOSPI Total
MES M F Total M F Total M F Total M F Total
ENERO 197 378 575 0 0 0 21 16 37 218 394 612
FEBRERO 173 315 488 0 0 0 12 28 40 185 343 528
MARZO 202 404 606 0 0 0 26 18 44 228 422 650
ABRIL 223 362 585 0 0 0 15 13 28 238 375 613
MAYO 222 418 640 2 5 7 19 27 46 243 450 693
JUNIO 298 517 815 0 0 0 19 15 34 317 532 849
JULIO 275 417 692 0 1 1 21 29 50 296 447 743
AGOSTO 345 572 917 2 0 2 43 53 96 390 625 1015
SEPTIEMBRE 315 581 896 4 15 19 35 22 57 354 618 972
OCTUBRE 344 657 1001 6 14 20 40 22 62 390 693 1083
NOVIEMBRE 258 565 823 1 12 13 17 29 46 276 606 882
DICIEMBRE 165 351 516 2 11 13 18 35 53 185 397 582
Total 3017 5537 8554 17 58 75 286 307 593 3320 5902 9222

Numero de Tomografías por Mes y Servicio

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PROCEDENCIA DE ORDEN
MES CE CRR EMERGENCIAS HOSP TERAPIA INTENSIVA Total
M F Total M F Total M F Total M F Total M F Total M
ENERO 52 66 118 9 7 16 6 5 11 54 50 104 0 0 0 121 128 249
FEBRERO 44 51 95 4 0 4 4 8 12 24 33 57 0 0 0 76 92 168
MARZO 37 74 111 0 3 3 3 7 10 18 21 39 0 0 0 58 105 163
ABRIL 48 51 99 0 0 0 3 6 9 11 18 29 0 0 0 62 75 137
MAYO 48 56 104 0 3 3 5 6 11 11 23 34 0 0 0 64 88 152
JUNIO 41 48 89 0 5 5 3 4 7 23 18 41 0 0 0 67 75 142
JULIO 27 40 67 7 5 12 9 11 20 13 24 37 1 0 1 57 80 137
AGOSTO 55 78 133 0 0 0 0 0 0 24 45 69 0 0 0 79 123 202
SEPTIEMBRE 48 74 122 0 0 0 0 0 0 24 14 38 0 0 0 72 88 160
OCTUBRE 55 72 127 0 0 0 0 0 0 19 23 42 0 0 0 74 95 169
NOVIEMBRE 49 55 104 0 0 0 0 0 0 11 26 37 0 0 0 60 81 141
DICIEMBRE 45 82 127 0 0 0 0 0 0 14 22 36 0 0 0 59 104 163
Total 549 747 1296 20 23 43 33 47 80 246 317 563 1 0 1 849 1134 1983

Número de Pruebas de Laboratorio por Mes

DESCRIPCION ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRE TOTAL
EXAMENES HEMATOLOGICOS 6610 6421 7207 6648 7844 7476 6622 9106 8730 8875 8383 7068 90990
QUIMICA SANGUINEA 5391 6192 6664 6459 7051 6805 6630 9273 8949 8259 7859 7168 86700
SEROLOGICOS 465 460 485 398 427 508 411 638 548 565 539 512 5956
LIQUIDOS 3 2 7 1 5 6 5 8 4 3 7 4 55
PRUEBAS REALIZADAS EN ORINA 447 542 976 668 732 1031 651 876 848 837 852 718 9178
PARASITOLOGICOS 247 206 232 329 380 329 289 350 495 562 452 375 4246
OTROS EXAMENES 1797 398 131 283 290 145 1642 1671 419 327 274 430 7807
TOTAL 14960 14221 15702 14786 16729 16300 16250 21922 19993 19428 18366 16275 204932

Asimismo, se realizaron Campañas de Prevención y Promoción de la Salud cuyos resultados fueron

los siguientes:

Campaña de Detección Temprana de Cáncer de Mama: Se atendieron a 249 pacientes durante la

Campaña; donde no se detectaron casos nuevos de patología oncológica.

Relación de Pacientes
Por Punto de Atención Exámenes Realizados
Pacientes femeninas > 18
Puntos de atención Ecografías mamarias mamografías
años

Móvil 190 105 153

Fijo 59 24 35

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TOTAL 249 129 188

Fuente: Bioestadística SSULP

Campaña de Detección de Sobrepeso, Obesidad y Prevención temprana de Diabetes Mellitus e

Hipertensión Arterial.

AFILIADOS
PUNTOS
DE Titulares Beneficiarios Totales
ATENCION M F T % M F T % M F T %

MOVIL 112 152 264 64 0 0 0 - 112 152 264 64

FIJO 42 56 98 24 23 30 53 13 65 86 151 36
TOTAL 154 208 362 87 23 30 53 13 177 238 415 100
Fuente: Bioestadística SSULP

Se atendieron a 238 mujeres (57%) y 177 hombres (43%). Las Alteraciones referidas a la valoración
ponderal con su talla mostraron que un 59% tiene relación de su peso con su talla Normo peso (varones
34% mujeres 24%) Mientras sobre peso (57% hombres 43% mujeres) y Obesidad 57% mayor en
hombres y en mujeres 43%)

Campaña de Promoción y Prevención en Salud Oral - Enfermedades Periodontales: Durante la

Campaña de Salud Oral se atendió a 410 pacientes, 206 del género masculino y 204 pacientes del
género femenino.

Pacientes > 18 años

Puntos de atención Atendidos en 2° fase
Solo atención 1° fase
Móvil 260
Fijo 150
TOTAL 410 36

Durante la gestión 2022 nos enfrentamos a la 4ta, 5ta e inicios de la 6ta. Ola de contagios por COVID-
19. La cuarta Ola de contagios se inició en el mes de diciembre de 2021 y finalizo la semana
epidemiológica 5 de la gestión 2022; la Quinta Ola de contagios se inició en el mes de junio (S.E. 27) y
finalizo en el mes de agosto (S.E. 34) y la Sexta Ola de contagios se inició en la S.E. 51 del mes de
diciembre de 2022.

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Fuente: Epidemiologia SSULP

De los 6203 pacientes sospechosos de COVID-19 en la gestión 2022, el 65% pertenece a la población
asegurada titular y el 35% restante a la población asegurada beneficiaria. Esto implica que la mayor
cantidad de pacientes confirmados por COVID-19 requirieron Certificaciones de Impedimento temporal
(Bajas médicas).

PACIENTES SOSPECHOSOS COVID-19, POR GRUPO DE

AFILIACIÓN. S.S.U. 2022

Beneficiario
Asegurados;
s; 35%
65%

Fuente: Epidemiologia SSULP

Fueron confirmados de COVID-19 2157 pacientes durante la gestión 2022, de los cuales el 47%,
pertenecieron a la población femenina y el 37% restante a la población masculina.

21
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PACIENTES COVID-19 CONFIRMADOS, POR GÉNERO,

S.S.U. GESTION- 2022

MASC; 37%
FEM; 47%

Fuente: Epidemiologia SSULP

La Tasa de Ataque por COVID-19 durante la gestión 2022 fue de 1.2 pacientes confirmados por cada
100 asegurados.

De la población confirmada, el 48,5% pertenece al grupo etéreo de 15 a 59 años.

Fuente: Epidemiologia SSULP

Del total de pacientes confirmados, el 5% requirieron tratamiento intrahospitalario, haciendo el 5% del

total de la población confirmada por esta enfermedad.

Del total de pacientes confirmados durante la gestión 2022, se registraron 14 fallecimientos, 12

fallecimientos se produjeron durante la 4ta. Ola de contagios en los meses de enero y febrero de 2022.
La Tasa de Letalidad por COVID-19 en la gestión 2022 fue de 1.6 fallecidos por cada 100 pacientes
confirmados. Esta Tasa fue elevada durante el periodo de meseta de la 4ta.Ola de contagios, en el mes
de abril, con 1 fallecimientos de los 7 pacientes confirmados por COVID-19 en ese mes.

22
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La cobertura de vacunación alcanzó al 88% en la 1ra. Dosis, al 76% de la población en la 2da. Dosis,
al 50% de la población en la tercera dosis y al 18% de la población en la 1ra. Dosis de refuerzo o dosis
anual.

Fuente: Bioestadística SSULP

5.1.4. Sistemas Informáticos - Principales Logros.

La Unidad de Sistemas Informáticos en la Gestión 2022 ha logrado el desarrollo y actualización de

varios módulos del Sistema Integrado de Gestión Hospitalaria, asimismo su implementación:

 Consolidación del módulo de Farmacia que permite del registro digital de ingresos y salidas por
medicamento e insumo médicos, integrado al parte contable.
 Implementación de bajas médicas digitales, con acceso a verificación de las unidades de
recursos humanos de los empleadores.
 Implementación del módulo de Laboratorio que permite la generación de órdenes de laboratorio
y reportes de manera digital.

23
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5.1.5. Gerencia Administrativa Financiera

A continuación, se presenta la información financiera con carácter preliminar debido a que el Seguro Social Universitario, se
encuentra en cierre de la gestión 2022.

a. Estado de Resultados comparativo 2018 a marzo 2023 (Preliminar)

Estado de Resultados 2008 a marzo 2023

ESTIM ADO
DIC_2008 DIC_2009 DIC_2010 DIC_2011 DIC_2012 DIC_2013 DIC_2014 DIC_2015 DIC_2016 DIC_2017 DIC_2018 DIC_2019 DIC_2020 DIC_2021 DIC_2022
M ARZO_2023

TOTAL
39.383.621,14 41.721.503,44 44.032.737,08 49.143.438,05 49.974.159,22 62.500.824,75 69.290.837,72 82.789.334,02 84.061.784,43 87.943.934,46 92.438.425,10 96.205.232,83 90.250.241,12 84.898.338,03 87.127.841,20 20.156.949,73
INGRESOS
TOTAL
40.655.930,59 45.103.716,00 45.338.388,02 59.124.925,62 63.698.810,15 79.079.729,65 80.596.328,71 95.562.444,30 94.184.165,17 97.988.541,73 105.421.124,98 96.178.126,67 91.493.562,77 94.286.651,55 98.355.173,84 26.157.128,47
EGRESOS
CUENTAS
DE
-10.569.977,83 -915.375,88 837.045,14 -24.074.581,84 -6.474.207,23 -4.364.884,92 -3.860.678,26 343.955,86 -2.701.565,62 -4.665.829,70 -1.239.356,29 -5.068.187,53 -657.500,10 19.293,78 -8.964,48 5.351.311,47
RESULTAD
O
EXCEDE
NTE / -11.842.287,28 -4.297.588,44 -468.605,80 -34.056.069,41 -20.198.858,16 -20.943.789,82 -15.166.169,25 -12.429.154,42 -12.823.946,36 -14.710.436,97 -14.222.056,17 -5.041.081,37 -1.900.821,75 -9.369.019,74 -11.236.297,12 -648.867,27
DEFICIT
FUENTE: ESTADO DE RESULTADOS 2008 A MARZO 2023 (PRELIMINAR)– CONTABLE

El mayor peso en cuanto al total de ingresos, corresponde al aporte patronal (10%) para el personal activo, que en promedio
de los últimos quince (15) años significa el 82%. Al 31 de diciembre de 2022 en el ingreso total, el peso es mayor, significando
el 91% los aportes patronales del personal activo.

Se observa que en los últimos quince (15) años el Seguro Social Universitario La Paz, ha obtenido como resultados déficit. El
mayor peso respecto al total egreso, el mayor egreso destinado primero a servicios personales, segundos medicamentos,
materiales de curación y Otros, el tercero para gastos especializados por atención médica, y cuarto a depreciaciones y castigos.
Éste es el comportamiento del gasto de Seguro de Enfermedad y Maternidad, que proyecta una tendencia lineal de crecimiento
o incremento en los gastos, pese a la racionalización en los gastos durante las gestiones 2019 y 2020:

24
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TOTAL EGRESOS
120.000.000,00
100.000.000,00
80.000.000,00
60.000.000,00
40.000.000,00
20.000.000,00
-

FUENTE: ESTADO DE RESULTADOS 2008 A MARZO 2023 (PRELIMINAR) – CONTABLE

En la siguiente gráfica se observa una relación entre ingreso y egreso, donde se advierte que los egresos son mayores a los
ingresos, provocando el déficit, con leve ajuste en positivo en las gestiones 2019 y 2020, gestiones en que el ajuste de brecha
se estaba ajustando mediante la proyección de presupuestos en función al ingreso corriente y la contención del gasto, pero
que por la llegada de la pandemia del COVID-19, en las gestiones 2021 y 2022 la brecha nuevamente se va abriendo.

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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

120.000.000,00
100.000.000,00
80.000.000,00
60.000.000,00
40.000.000,00
20.000.000,00
-

TOTAL INGRESOS TOTAL EGRESOS

FUENTE: ESTADO DE RESULTADOS 2008 A MARZO 2023 (PRELIMINAR) – CONTABLE

b. Composición de Aportes 2011 al 2022

La Universidad Mayor de San Andrés (UMSA), en los últimos once (12) años ha aportado en promedio el 72.08 %
correspondiente al ingreso por enfermedad y maternidad, seguido por la Universidad Católica Boliviana San Pablo con el 9.93%
en promedio y el propio Seguro Social Universitario La Paz con 4.39% en promedio. Las tres instituciones señaladas,
constituyen el principal ingreso del Seguro Social Universitario La Paz, que en promedio significan el 86.40% del ingreso por
enfermedad y maternidad.

26
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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

Traspaso de Aportes; 3,51% Voluntarios; 0,37%

Pasivos; 4,45%

Patronales Activos;
91,66%

FUENTE: ESTADO DE RESULTADOS 2011 AL 2022 – CONTABLE

En presente grafico se evidencia que el mayor aporte corresponde a Aportes Patronales Activos con un 91,66%, seguido de
Aportes Pasivos con 4.45%, Traspaso de Aportes 3.51% y Aportes Voluntarios en un mínimo monto de 0.37%.

c. Ejecución Presupuestaria comparativa 2012 a marzo 2023 (Preliminar)

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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

EJECUCUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS GESTIONES 2012 AL 31 DE MARZO DE 2023

GESTION 2012 GESTION 2013 GESTION 2014 GESTION 2015 GESTION 2016 GESTION 2017 GESTION2018 GESTION2019 GESTION2020 GESTION2021 GESTION2022 GESTION2023 PROG.
GRUPO DESCRIPCION
PTO. EJEC. PTO. EJEC. PTO. EJEC. PTO. EJEC. PTO. EJEC. PTO. EJEC. PTO. EJEC. PTO. EJEC. PTO. EJEC. PTO. EJEC. PTO. EJEC. PTO. EJEC.
12000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LAS4.605.ADM.931PUBLI1.C3AS06.231 1.927.955 5.403.774 3.985.762 7.248.972 3.794.347 8.806.318 5.649.223 11.108.160 6.214.145 6.832.326 7.800.000 5.879.865 4.015.493 5.757.482 3.447.624 1.013.177 1.215.868 1.425.590 5.540.254 3.674.229 958.343 399.172
15000 OTROS SERVICIOS NO TRIBUTARIOS PROPI 763.6O12S 656.576 557.405 108.030 582.953 116.537 204.241 11.870 120.560 30.037 730.285 44.879 34.000 37.010 508.371 21.450 33.790 88.879 35.000 4.977 39.261 21.304 5.475 2.112
16000 INTERESES Y OTRAS RENTAS DE LA PROPI974.E8DAD31 1.527 6.781 18.526 15.492 16.596 17.338 19.910 1.050 47 500 0 300.000
17000 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD57.SOCI209.A6L82 48.485.913 57.241.219 56.970.494 66.719.099 61.749.660 72.994.026 73.951.235 70.166.380 72.923.541 99.900.580 81.066.730 77.188.218 86.521.550 82.690.843 90.426.301 86.672.897 89.148.185 85.024.005 83.467.771 86.344.351 83.432.308 82.955.262 12.861.113
35000 DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FI77.N0ANCI17.583EROS 11.478.772 80.520.178 9.462.823 64.477.270 622.088 38.874.267 34.011.573 4.564.762 26.438.153 15.291.462 9.472.943 700.000 422.220 8.001.002 829.840 2.804.000 406.850 4.046.123
39000 INCREMENTO DE OTROS PASIVOS 4.085.770 5.746.846 3.669.364 2.768.217 4.800.000 251.167 2.900.000 2.400.000 2.640.000 3.800.000 7.109.089 9.310.000 9.496.585 4.260.960 5.373.361 7.273.692
TOTAL 144.657.409 67.675.864 143.922.902 74.731.865 140.580.576 70.005.020 118.784.219 82.789.334 112.348.786 84.061.784 114.049.772 87.943.934 111.460.871 92.438.425 102.506.169 105.678.176 94.654.311 97.781.550 103.585.875 95.224.763 98.988.826 92.908.052 95.538.895 13.262.398
Tasa de crecimiento presupuestario -4% 10% - 6% 18% 2% 5% 5% 14% -7% -3% -2% -86%
FUENTE: EJECUCIONES PRESUPUESTARIAS 2012 A MARZO 2023 (PRELIMINAR)

EJECUCUCION PRESUPUESTARIA DE EGRESOS GESTIONES 2012 AL 31 DE MARZO DE 2023

GESTION 2012 GESTION 2013 GESTION 2014 GESTION 2015 GESTION 2016 GESTION 2017 GESTION2018 GESTION2019 GESTION2020 GESTION2021 GESTION2022 GESTION2023 PROG.
GRUPO DESCRIPCION
PRESUPUESTO EJECUCIÓN PRESUPUESTO EJECUCIÓN PRESUPUESTO EJECUCIÓN PRESUPUESTO EJECUCIÓN PRESUPUESTO EJECUCIÓN PRESUPUESTO EJECUCIÓN PRESUPUESTO EJECUCIÓN PRESUPUESTO EJECUCIÓN PRESUPUESTO EJECUCIÓN PRESUPUESTO EJECUCIÓN PRESUPUESTO EJECUCIÓN PRESUPUESTOEJEC.MAR-23
10000 SERVICIOS PERSONALES 37.112.613 24.904.786 39.494.299 27.737.869 37.943.614 29.668.121 45.932.539 37.651.229 49.723.017 42.448.831 50.847.839 44.112.371 51.216.387 45.924.954 49.941.773 48.052.243 51.297.454 46.863.465 51.197.450 43.729.031 50.593.451 44.199.331 45.894.608 10.104.732
20000 SERVICIOS NO PERSONALES 13.152.981 7.357.857 14.832.675 11.764.177 11.893.414 10.914.442 14.816.679 13.304.319 15.616.567 13.776.950 17.881.600 16.148.152 17.645.155 17.370.605 15.129.054 13.940.068 13.170.436 13.066.393 17.696.933 17.459.057 17.623.320 17.738.988 13.513.278 4.266.664
30000 MATERIALES Y SUMINISTROS 24.450.389 18.516.693 27.190.742 18.121.289 15.817.904 15.419.225 18.038.661 15.935.293 23.502.769 21.940.508 23.890.466 21.073.938 26.785.525 26.341.628 19.969.887 19.053.489 16.074.732 15.927.442 17.392.967 17.275.087 17.067.211 16.821.167 17.429.869 869.916
40000 ACTIVOS REALES 42.580.830 7.741.060 39.530.433 427.930 25.290.903 42.508 12.679.407 649.967 9.914.856 964.735 4.299.302 256.502 2.882.966 2.826.024 2.847.371 2.346.682 509.720 422.220 1.050.258 829.840 417.900 406.850 4.046.123 -
50000 ACTIVOS FINANCIEROS 3.270.122 - 6.654.319 4.968.974 37.471.067 3.397.238 11.148.093 - 1.284.722 - - - - - - - - - - - - - - -
60000 DEUDA PUBLICA Y DISMINUCION DE7.PASIVOS179.972 5.668.211 9.630.117 8.841.026 6.166.300 5.587.945 8.926.187 3.741.775 2.873.103 2.775.666 8.500.672 8.456.476 4.947.500 4.935.479 7.319.225 7.126.261 7.232.002 7.109.089 9.538.199 9.496.585 5.430.960 5.373.361 7.273.692 2.347.206
70000 TRANSFERENCIAS 5.685.028 4.155.241 5.190.516 4.879.036 5.646.375 5.550.047 6.703.652 6.282.612 6.605.702 6.432.206 8.389.892 7.100.627 4.769.352 4.751.574 4.844.246 4.844.244 4.714.454 4.490.597 3.897.744 3.822.198 4.507.940 4.812.182 5.277.317 757.161
80000 IMPUESTOS, REGALIAS Y TASAS 500.000 - 500.000 - 2.000 1.294 20.000 42 25.000 183 50.000 - - - - - - - - - - - - -
90000 OTROS GASTOS 10.725.474 37.216 899.801 104.717 349.000 242.293 519.000 410.058 2.803.050 2.226.992 190.000 121.764 3.213.986 3.209.087 2.454.613 2.440.102 1655513 1.653.790 2.812.324 2.578.279 3.338.044 3.507.503 2.104.008 395.794
TOTAL 144.657.409 68.381.064 143.922.902 76.845.019 140.580.576 70.823.113 118.784.219 77.975.295 112.348.786 90.566.072 114.049.772 97.269.831 111.460.871 105.359.351 102.506.169 97.803.089 94.654.311 89.532.997 103.585.875 95.190.075 98.978.826 92.859.382 95.538.895 18.741.473
Tasa de crecimiento presupuestario 17% 12% -8% 10% 16% 7% 8% -7% -8% 6% -2% -80%
FUENTE: EJECUCIONES PRESUPUESTARIAS 2012 A MARZO 2023 (PRELIMINAR)

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Durante todas las gestiones, el presupuesto programado de ingresos ha sido sobreestimado, provocando que el presupuesto
de gastos en su programación termine siendo mayor al ingreso corriente de cada gestión.

RELACIÓN INGRESO PROGRAMADO VS. PERCIBIDO

160.000.000 144.657.409
143.922.902
140.580.576
140.000.000
118.784.219 114.049.772
112.348.786 111.460.871
120.000.000 103.585.875
105.678.176 98.988.826
97.781.550
100.000.000
102.506.169
80.000.000 92.438.425 94.654.311
95.224.763
92.908.052
87.943.934
84.061.784
82.789.334
60.000.000 74.731.865
70.005.020
67.675.864
40.000.000
20.000.000
0
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

PROGRAMADO PERCIBIDO Lineal (PROGRAMADO) Lineal (PERCIBIDO)

FUENTE: EJECUCIONES PRESUPUESTARIAS 2012 AL 2022

140.000.000

120.000.000 105.359.351
97.269.831 105.678.176
90.566.072 97.781.550 92.859.382
95.224.763
100.000.000
76.845.019 82.789.334 97.803.089 95.190.075
80.000.000 68.381.064 70.823.113 89.532.997
70.172.406 92.438.425 92.908.052
87.943.934
84.061.784
77.975.295
60.000.000 74.731.865
70.005.020
67.675.864
58.569.579
40.000.000

20.000.000

0
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

INGRESO EGRESO Lineal (INGRESO) Lineal (EGRESO)

FUENTE: EJECUCIONES PRESUPUESTARIAS 2012 AL 2022

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d. Flujo de Caja comparativo 2011 a marzo 2023 (Preliminar)

GESTION
N° TIPO DE INGRESO
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 mar-23
SALDO INICIAL 99.148.657,29 97.185.981,17 91.560.000,13 82.084.459,75 84.913.588,87 90.676.672,80 87.372.495,77 73.271.474,27 67.426.903,78 68.037.135,99 65.989.473,76 57.490.471,31 59.303.451,99
001 Aportes 41.283.893,22 45.810.409,60 46.389.833,45 52.061.583,54 62.839.607,83 66.702.942,32 67.029.976,17 80.023.198,75 80.510.573,11 74.460.516,57 76.146.119 81.135.541 13.860.912
002 Atencion Medica-Por Cobrar (Interior y Convenios) 1.852.364,36 1.344.571,41 1.984.353,19 5.493.903,64 6.504.307,70 3.774.116,85 2.465.833,88 2.888.587,95 3.187.504,35 2.738.931,37 1.995.594 3.096.264 1.314.200
003 Formularios Impresos 95.286,74 91.271,90 73.800,00 73.530,00 85.340,00 91.560,00 89.407,00 108.230,00 104.655,00 51.670,00 82.895 79.760 22.725
004 Otros Ingresos 87.156,42 187.990,46 473.935,83 320.288,57 610.594,11 682.438,80 1.173.736,51 310.474,45 1.218.753,58 648.380,42 2.282.349 186.782 120.058
005 Recursos IDH 4.275.969,61 2.182.857,59 5.004.668,00 6.615.454,00 6.915.557,00 4.591.206,00 3.630.607,01 4.482.811,02 3.627.087,09 3.947.662,14 1.415.536 263.520 0
Adeudos UMSA 675.459,88 2.526.804,59
TOTAL INGRESOS 48.270.130,23 52.143.905,55 53.926.590,47 64.564.759,75 76.955.406,64 75.842.263,97 74.389.560,57 87.813.302,17 88.648.573,13 81.847.160,50 81.922.493,50 84.761.866,50 15.317.895,25
TOTAL DISPONIBLE 147.418.787,52 149.329.886,72 145.486.590,60 146.649.219,50 161.868.995,51 166.518.936,77 161.762.056,34 161.084.776,44 156.075.476,91 149.884.296,49 147.911.967,26 142.252.337,81 74.621.347,24

GESTION
N° TIPO DE GASTO
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 mar-23
001 Activos Fijos 3.566.539,20 3.016.126,77 5.991.818,35 438.736,17 561.109,92 734.295,80 721.025,88 2.661.812,02 753.287,00 2.007.079,95 817.840,00 322.637,20 10.000,00
002 Aguinaldos 1.389.201,07 1.541.660,86 3.479.643,79 3.922.689,25 4.908.834,45 2.639.561,54 2.818.512,93 4.728.579,99 3.357.064,40 3.009.208,04 2.748.660,00 2.747.577,00 -
003 Asignaciones Familiares 184.552,20 296.523,20 309.800,00 368.640,00 476.136,00 309.059,00 640.469,00 436.000,00 256.000,00 206.000,00 214.000,00 206.000,00 12.000,00
004 Beneficios Sociales 877.074,56 334.301,19 602.913,98 248.478,69 444.049,47 2.254.125,31 2.605.642,23 1.726.720,29 2.185.479,43 2.841.136,39 9.248.765,65 3.484.856,91 1.010.856,00
005 Cajas Chicas 196.784,72 200.128,59 159.940,37 165.756,54 196.764,40 206.122,74 208.669,96 174.504,63 127.721,14 134.840,79 167.425,87 180.130,74 38.275,00
006 Capacitacion del Personal 30.016,00 24.613,20 12.580,00 12.248,40 15.612,00 15.006,00 10.934,80 14.154,80 14.377,00 - - 4.500,00 -
007 Comisiones y Gastos Bancarios 14.900,20 18.572,87 6.101,00 12.954,00 20.830,00 38.368,20 42.067,20 45.261,80 38.465,30 51.826,20 32.672,20 36.105,00 6.290,00
008 Instrumental Medico Menor 93.239,85 103.499,00 225.083,00 211.566,86 46.837,80 44.912,00 4.310,00 - - 56.705,52 57.810,00 203.866,80 -
009 Mantenimiento y Reparaciones 439.675,31 1.255.741,62 895.258,46 745.701,51 892.362,05 1.197.530,85 1.435.601,07 1.340.023,66 885.455,42 2.752.608,34 887.778,72 830.080,95 122.649,00
010 Material de Escritorio, Limpieza y Electrico 410.315,69 824.790,75 1.050.152,02 196.740,99 524.536,62 718.758,20 661.130,05 284.179,70 541.495,10 498.230,00 600.023,40 578.880,01 2.770,00
011 Medicamentos, Insumos y Material de Curacion 10.853.288,57 14.136.069,59 14.051.921,98 14.488.325,15 12.596.391,75 16.077.082,84 18.622.198,36 22.795.790,02 15.432.722,44 11.877.213,29 13.837.351,38 11.530.345,54 689.386,00
012 Otros Gastos 304.699,91 601.104,06 262.554,56 537.081,52 639.665,34 698.038,47 533.709,33 458.116,62 480.689,75 504.241,05 540.920,00 1.044.232,00 132.635,00
013 Prestamo Escolaridad 571.500,00 - 1.014.869,00 890.303,00 - - - 341.000,00 - - - -
014 Productos de Artes Graficas 122.541,43 85.351,62 23.772,50 77.718,20 49.895,63 99.019,90 70.543,00 34.367,00 84.716,00 125.505,14 116.923,00 6.310,00 960,00
015 Publicidad 37.046,00 27.416,16 53.837,22 24.794,32 30.580,00 47.609,04 22.505,00 30.080,00 13.639,80 5.418,00 - 2.244,00 -
016 Refrigerio y Movilidad 837.808,30 1.701.490,00 2.117.566,50 2.330.128,50 2.269.490,50 2.553.169,32 2.631.817,00 2.741.764,60 2.802.794,00 1.848.775,00 2.032.857,00 2.224.016,00 258.590,00
017 Reintegros 531.448,35 375.996,19 670.833,71 504.034,78 354.927,35 359.832,85 560.651,91 354.701,70 379.823,01 - 34.172,83 - -
018 Servicio de Transporte y Seguros 187.347,39 204.539,56 287.084,62 390.101,94 369.540,98 90.761,41 269.571,08 269.485,52 351.398,85 253.422,35 236.907,80 269.332,95 262.788,00
019 Servicios Basicos 1.180.715,74 1.246.606,69 1.354.331,19 1.357.813,48 1.483.088,19 1.458.038,34 1.677.859,35 1.665.164,49 1.480.361,08 1.634.219,31 1.539.442,54 1.477.034,34 376.049,00
020 Servicios de Alimentacion, Limpieza y Seguridad 2.013.149,85 1.740.851,63 1.750.288,00 1.946.586,79 1.984.702,57 2.183.024,20 2.773.126,26 2.314.799,63 2.223.013,16 2.319.080,25 1.544.322,60 1.628.242,68 266.350,00
021 Servicios Medicos Contratados 5.557.618,43 6.111.276,21 4.489.511,55 6.403.622,71 7.055.672,37 8.533.272,74 11.598.569,98 8.690.079,51 10.727.068,69 8.666.450,88 13.931.955,18 14.211.581,05 4.405.395,00
022 Sueldos y Salarios 17.812.359,35 20.708.385,81 21.413.243,57 23.055.320,59 32.151.153,67 34.664.491,32 36.267.451,11 38.314.459,94 40.430.154,78 40.314.525,23 37.012.529,27 37.658.832,84 8.136.561,00
023 Textiles y Vestuarios 384.600,00 297.682,00 87.427,00 38.620,00 151.176,00 117.577,32 58.300,00 33.890,00 95.412,40 49.500,00 38.969,00 24.810,00 -
024 Transferencias 2.636.384,73 2.917.159,14 3.091.598,48 3.367.667,24 3.968.965,65 4.106.783,61 4.255.916,57 4.543.936,75 5.036.201,89 4.738.837,00 4.780.169,51 4.277.269,81 1.020.012,00
TOTAL EGRESOS 50.232.806,85 57.769.886,71 63.402.130,85 61.735.630,63 71.192.322,71 79.146.441,00 88.490.582,07 93.657.872,67 88.038.340,64 83.894.822,73 90.421.495,95 82.948.885,82 16.751.566,00
SUPERAVIT/DEFICIT (1.962.676,62) (5.625.981,16) (9.475.540,38) 2.829.129,12 5.763.083,93 (3.304.177,03) (14.101.021,50) (5.844.570,50) 610.232,49 (2.047.662,23) (8.499.002,45) 1.812.980,68 (1.433.670,75)
UTILIZACION DE SALDO EN CAJA Y BANCOS 1.962.676,62 5.625.981,16 9.475.540,38 3.304.177,03 14.101.021,50 5.844.570,50 2.047.662,23 8.499.002,45 1.433.670,75
SALDO 97.185.980,67 91.560.000,01 82.084.459,75 84.913.588,87 90.676.672,80 87.372.495,77 73.271.474,27 67.426.903,78 68.037.135,99 65.989.473,76 57.490.471,31 59.303.451,99 57.869.781,24
FUENTE: FLUJOS DE CAJA 2011 A MARZO 2023 (PRELIMINAR) - TESORERÍA

30
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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN
En el presente cuadro se puede observar que, a nivel de flujo de caja, los ingresos en las gestiones 2011 a marzo 2023
(preliminar) han sido en menor proporción a los gastos, exceptuando las gestiones 2014, 2015, 2019 y 2022, es decir que han
ingresado en estas gestiones aportes no programados (adeudos UMSA, cobro de exigibles, pago de aportes de diciembre en
el mismo mes y transferencias IDH), generándose el siguiente gráfico:

120.000.000,00

100.000.000,00 93.657.872,67
88.490.582,07 88.038.340,64 90.421.495,95
83.894.822,73 82.948.885,82
79.146.441,00
80.000.000,00 88.648.573,13
87.813.302,17
71.192.322,71 84.761.866,50
81.922.493,50
81.847.160,50
63.402.130,85 76.955.406,64
61.735.630,63 75.842.263,97
74.389.560,57
57.769.886,71
60.000.000,00 64.564.759,75
50.232.806,85
53.926.590,47
52.143.905,55
40.000.000,0048.270.130,23

20.000.000,00

-
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

INGRESOS EGRESOS Lineal (INGRESOS) Lineal (EGRESOS)

FUENTE: FLUJOS DE CAJA 2011 AL 2022 - TESORERÍA

En el siguiente grafico se expone que existe una disminución de efectivo, del cual se puede evidenciar que los mismos se
deben a adquisiciones de activos fijos y pago de beneficios sociales.

31
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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

FUENTE: FLUJOS DE CAJA 2011 Al 2022 - TESORERÍA

e. Saldo Disponible de Caja y Bancos gestiones 2011 a marzo 2023 (preliminar)

Inicial 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 mar-2023

Disponible
99.148.657,29 97.185.981,17 91.560.000,13 82.097.176,87 82.097.176,87 84.913.588,76 87.372.496,07 73.271.474,57 67.426.903,78 68.037.135,99 65.989.473,76 57.490.471,31 59.303.451,99 57.869.781,51

Disminución
1.962.676,12 5.625.981,04 9.462.823,26 3.304.176,83 14.101.021,50 5.844.570,79 2.047.662,23 8.499.002,45 1.433.670,48

Incremento
2.816.411,89 5.763.084,14 610.232,21 1.812.980,68
99.148.657,29 99.148.657,29 97.185.981,17 91.560.000,13 84.913.588,76 90.676.672,90 90.676.672,90 87.372.496,07 73.271.474,57 68.647.368,20 68.037.135,99 65.989.473,76 61.116.432,67 59.303.451,99

FUENTE: FLUJOS DE CAJA 2011 A MARZO 2023 (PRELIMINAR) - TESORERIA

32
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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN
A principio de la gestión 2011 la institución contaba con un saldo disponible de Bs99.148.657,29 que en el transcurrir del tiempo
a marzo de 2023 se cuenta con Bs57.869.781,51 que gráficamente se expone el siguiente comportamiento:

FUENTE: FLUJOS DE CAJA 2011 A MARZO 2022 (PRELIMINAR) - TESORERIA

Durante las gestiones 2011, 2012, 2013, 2016, 2017, 2018, 2020, 2021 y en la presente gestión hasta el 31 de marzo de 2023
(preliminar), se ha presentado disminuciones del saldo disponible, esto a razón de la programación presupuestaria por gestión
de adquisición de activos fijos y pago de beneficios sociales, con saldo de caja y bancos.

Al 31 de diciembre de 2011 se contaba con un saldo disponible de Bs97.185.981,17 que fue reduciéndose hasta el 31 de marzo
de 2023 a Bs57.869.781,51 que representa el respaldo financiero institucional, del cual en su composición se tenía un saldo
efectivo de Bs49.085.191,43 que en el transcurrir de las gestiones 2011 a marzo 2022 (preliminar) se llega a obtener
Bs3.067.318,82 como saldo efectivo y el resto para hacer frente a los posibles pagos que se tenga que realizar de los pasivos
más significativos y la provisión de beneficios sociales.

En la gestión 2014 se realiza la patrimonialización, incrementándose considerablemente el saldo efectivo, fortaleciendo el

respaldo financiero institucional. Situación que conlleva a reapropiar de Acreedores Varios a las Reservas del Seguro Social
Universitario La Paz. Sin embargo, en la gestión 2016 se realiza la reversión de la patrimonialización, el saldo efectivo disminuye

33
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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN
considerablemente, debilitando el respaldo financiero institucional. Situación que conlleva a reapropiar de las Reservas del
Seguro Social Universitario La Paz a Acreedores Varios.

También en la gestión 2017 se realiza la patrimonialización de la actualización, el saldo efectivo incrementa, sin incidir
significativamente en el respaldo financiero institucional. Situación que conlleva a reapropiar de Acreedores Varios
(Actualización) a las Reservas del Seguro Social Universitario La Paz. A la finalización de la gestión 2018 por Resolución del
Directorio se realiza la patrimonialización, incrementándose considerablemente el saldo efectivo, fortaleciendo el respaldo
financiero institucional. Situación que conlleva a reapropiar de Acreedores Varios a las Reservas del Seguro Social Universitario
La Paz.

f. Balance General comparativo 2010 a marzo 202 (preliminar).

ESTIMADO A
A C TI V O A DIC_2010 A DIC_2011 A DIC_2012 A DIC_2013 A DIC_2014 A DIC_2015 A DIC_2016 A DIC_2017 A DIC_2018 A DIC_2019 A DIC_2020 A DIC_2021 A DIC_2022
MARZO_2023
10 DISPONIBLE 10.896.472,26 97.185.981,17 91.560.000,13 82.097.176,87 84.913.588,76 90.676.672,90 87.372.496,07 73.271.474,57 67.427.563,78 68.037.135,99 66.002.198,00 57.490.576,31 59.303.556,60 58.205.177,11
11 EXIGIBLE 22.468.559,60 11.012.476,39 5.152.825,81 10.121.799,36 10.094.257,46 12.840.013,75 15.961.508,08 23.056.314,68 22.643.638,22 24.823.356,73 28.638.887,50 24.103.225,38 19.683.200,26 23.782.087,85
12 INVENTARIOS 6.412.507,08 6.720.094,95 8.263.101,99 7.850.688,61 6.518.428,96 4.625.014,97 6.706.961,66 7.353.110,61 9.224.841,02 6.838.090,91 6.364.076,80 7.923.244,18 6.516.892,07 3.404.951,80
13 INVERSIONES 88.301.465,03 54.880,00 61.740,00 61.740,00 48.020,00 68.600,00 68.600,00 68.600,00 82.320,00 55.223,00 49.700,70 68.994,48 60.030,00 60.030,00
14 FIJO 96.381.290,19 101.587.156,42 100.450.431,22 102.504.688,47 98.152.177,48 93.506.515,90 91.781.610,08 89.950.357,45 90.130.362,05 102.812.739,47 100.821.930,83 96.206.237,44 91.016.591,79 89.568.013,84
15 CUENTAS TRANSITORIAS Y DE CONTROL 13.105.238,21 14.772.409,50 20.804.700,31 13.178.558,03 12.940.558,09 13.146.571,09 14.082.319,88 12.642.445,90 12.701.006,30 20.257.769,03 20.257.769,03 20.992.860,61 20.992.860,61 21.304.791,81
TOTAL ACTIVO 237.565.532,37 231.332.998,43 226.292.799,46 215.814.651,34 212.667.030,75 214.863.388,61 215.973.495,77 206.342.303,21 202.209.731,37 222.824.315,13 222.134.562,86 206.785.138,40 197.573.131,33 196.325.052,41

FUENTE: BALANCE GENERAL 2011 A MARZO 2023 (PRELIMINAR) - CONTABLE

El Activo Fijo tiene un peso del 44,40% en promedio de las quince (15) últimas gestiones, seguido del Disponible con un 29,35%
de peso en promedio.

El exigible (por cobrar) ha tenido un crecimiento considerable, primordialmente por los cobros pendientes a los seguros del
interior y el Programa Médico Estudiantil.

34
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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

ESTIMADO A
A C TI V O A DIC_2010 A DIC_2011 A DIC_2012 A DIC_2013 A DIC_2014 A DIC_2015 A DIC_2016 A DIC_2017 A DIC_2018 A DIC_2019 A DIC_2020 A DIC_2021 A DIC_2022
MARZO_2023
11 EXIGIBLE 22.468.559,60 11.012.476,39 5.152.825,81 10.121.799,36 10.094.257,46 12.840.013,75 15.961.508,08 23.056.314,68 22.643.638,22 24.823.356,73 28.638.887,50 24.103.225,38 19.683.200,26 23.782.087,85
111 Documentos por Cobrar 16.348.750,09 5.203.399,12 1.453.748,27 724.063,93 854.640,83 941.007,70 1.124.437,23 1.324.527,48 1.168.832,78 1.022.120,95 941.943,92 755.633,65 321.114,93 316.618,80
113 Aportes por Cobrar 3.122.453,37 3.324.051,78 858.141,35 1.067.999,61 1.662.545,57 1.338.906,57 1.498.655,22 6.062.783,48 1.629.349,56 1.824.295,63 6.785.792,76 6.727.174,26 1.686.551,93 6.973.089,12
114 Divid.,Inter.y Alq. por Cobrar 25.267,28 102,32 192,25 810,81 9.809,02 531,85 358,26 794,02 5.180,28 8.253,32 22.251,35 22.412,26 134,06 -
115 Deudores Varios 2.721.422,66 2.142.088,03 2.498.247,73 7.879.678,11 7.061.555,14 10.062.743,32 12.694.483,13 15.018.042,46 19.189.124,31 21.317.535,54 19.882.188,98 15.591.294,72 4.947.323,55 3.771.243,78
116 Documentos en Ejecución 250.666,20 342.835,14 342.496,21 449.246,90 505.706,90 496.824,31 643.574,24 650.167,24 651.151,29 651.151,29 1.006.710,49 1.006.710,49 1.058.007,60 1.058.007,60
117 Documentos por Cobrar - Largo Plazo 583.589,89 578.853,06
118 Aportes por Cobrar - Largo Plazo 198.505,43 198.505,43
119 Divid.,Inter.y Alq. por Cobrar - Largo Plazo 22.106,84 22.060,39
120 Deudores Varios - Largo Plazo 10.865.866,03 10.863.709,67

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
EXIGIBLE
PROMES 680.931,79 1.038.719,78 1.034.943,39 1.029.365,28 1.124.275,70 1.656.454,00 2.627.035,42 8.343.639,17 10.058.768,24 10.496.763,49 12.869.590,11 14.148.439,31 14.148.439,31 10.551.684,70 10.551.684,70
EXIGIBLE
INTERIOR 468.737,28 638.129,16 1.123.033,84 871.234,48 1.106.054,28 5.507.163,73 4.342.614,43 1.586.987,21 2.398.362,50 4.361.017,13 6.085.293,66 6.635.341,03 5.179.763,84 4.412.494,17 4.099.270,65
EXIGIBLE
VARIOS 389.445,92 63.788,77 565.455,43 243.499,27 267.917,75 716.060,38 91.905,29 132.116,94 237.352,39 160.261,84 234.240,54 533.755,20 553.985,83 627.115,85 334.071,12

TOTAL 115 1.539.114,99 1.740.637,71 2.723.432,66 2.144.099,03 2.498.247,73 7.879.678,11 7.061.555,14 10.062.743,32 12.694.483,13 15.018.042,46 19.189.124,31 21.317.535,54 19.882.188,98 15.591.294,72 14.985.026,47
EL COMPORTAMIENTO EL DE LA CUENTA DE EXIGIBLE 115 ES ASCENDENTE, POR EL INCREMENTO DE ATENCIONES MEDICAS DE
ASEGURADOS DEL INTERIOR, POR OTRA PARTE EL EXIGIBLE POR ESTUDIANTES ATENDIDOS EN EL SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO

35
 SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ
UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

EXIGIBLE
35.000.000,00
30.000.000,00
25.000.000,00
20.000.000,00
15.000.000,00
10.000.000,00
5.000.000,00
-

La cuenta 115 “Deudores Varios” al 31 de marzo de 2023 es de un total de Bs 3.771.243,78.

El Pasivo (por pagar) tiene una tendencia lineal primordialmente por el crecimiento de beneficios sociales.

36
 SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ
UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

ESTIMADO A
PASIV O A DIC_2010 A DIC_2011 A DIC_2012 A DIC_2013 A DIC_2014 A DIC_2015 A DIC_2016 A DIC_2017 A DIC_2018 A DIC_2019 A DIC_2020 A DIC_2021 A DIC_2022
MARZO_2023

20 EXIGIBLE 48.173.339,60 57.368.888,92 64.186.657,52 65.726.820,27 30.699.389,53 37.584.290,27 83.387.412,34 59.801.569,57 51.880.132,52 55.012.524,72 52.515.151,56 48.559.580,83 50.465.870,65 49.866.659,00
201 Facturas por Pagar 1.248.257,04 4.917.621,20 9.228.704,33 4.776.222,86 2.174.731,19 1.680.019,31 4.662.011,56 1.823.375,93 3.393.860,29 3.922.778,80 1.344.260,97 1.793.811,66 1.469.893,78 278.618,36
202 Documentos por Pagar 2.696.743,17 2.627.792,35 2.627.792,35 2.627.792,35 2.627.792,35 2.627.792,35 2.627.792,35 2.627.792,35 2.627.792,35 2.627.792,35 2.627.792,35 2.627.792,35 - -
203 Prestaciones Economicas por Pagar 9.189,11 12.436,11 - 466,13 10.839,49 10.839,49 10.839,49 567,00 567,00
204 Cuentas del Personal 17.232,31 37.999,19 55.919,69 31.095,58 7.620,54 24.358,25 81.244,73 104.217,16 116.545,81 142.506,24 186.841,58 164.158,10 84.494,31 84.494,31
205 Aportes al Seg.Soc.por Pagar 965.462,13 1.136.194,95 888.186,37 992.258,29 1.182.240,78 870.188,66 1.816.231,81 1.598.996,51 1.807.375,04 1.923.746,23 1.876.341,90 1.605.101,59 1.804.097,28 1.785.292,67
206 Acreedores Varios 29.716.470,91 32.936.063,43 34.103.050,56 36.779.632,12 1.370.898,26 787.158,17 39.521.229,37 16.197.695,88 2.798.499,80 2.006.443,83 2.204.763,88 1.840.078,04 584.169,74 986.862,61
218 Provisión p/Benef. Sociales 13.529.174,04 15.703.628,69 17.270.568,11 20.519.819,07 23.336.106,41 31.594.773,53 34.678.902,52 37.448.791,74 41.135.593,10 44.378.417,78 44.256.526,49 40.508.294,87 41.636.279,01 40.447.449,25
252 Salarios y Otros por Liquidar -
253 Liquidacion de Aportes -
261 Aportes Percibidos por Anticipado - 400,00 700,00 7.784,90 9.504,73 4.306,47
207 Facturas por Pagar - Largo Plazo 501.475,21 501.475,21
208 Documentos por Pagar - Largo Plazo 2.627.792,35 2.627.792,35
209 Prestaciones Economicas por Pagar - Largo Plazo 10.839,49 10.839,49
210 Cuentas del Personal - Largo Plazo 157.055,49 157.055,49
212 Acreedores Varios - Largo Plazo 1.584.900,52 1.530.800,97
216 Provision para Aguinaldos 661.856,86
252 Salarios y Otros por Liquidar 297.822,67
253 Liquidacion de Aportes 495.031,76
261 Aportes Percibidos por Anticipado 700,00

TOTAL PASIVO 48.173.339,60 57.368.888,92 64.186.657,52 65.726.820,27 30.699.389,53 37.584.290,27 83.387.412,34 59.801.569,57 51.880.132,52 55.012.524,72 52.515.151,56 48.559.580,83 50.465.870,65 49.866.659,00

RESERV A S

30 REGIMEN OBLIGATORIO 94.592.358,55 60.536.289,14 40.337.430,98 141.162.352,12 173.016.547,15 169.538.486,80 126.360.266,65 142.702.971,72 146.803.879,68 145.288.517,48 146.085.512,09 92.786.187,57 81.667.890,68 81.019.023,41
301 Enfermedad Maternidad
Acumulado de Gest.Anteriores 95.060.964,35 94.592.358,55 60.536.289,14 162.106.141,94 188.182.716,40 181.967.641,22 139.184.213,01 157.413.408,69 161.025.935,85 150.329.598,85 147.986.333,84 102.155.207,31 92.904.187,80 81.667.890,68
Superávit - deficit del Periodo -468.605,80 -34.056.069,41 -20.198.858,16 -20.943.789,82 -15.166.169,25 -12.429.154,42 -12.823.946,36 -14.710.436,97 -14.222.056,17 -5.041.081,37 -1.900.821,75 -9.369.019,74 -11.236.297,12 -648.867,27

33 OTRAS RESERVAS 94.799.834,22 113.427.820,37 121.768.710,96 8.925.478,95 8.951.094,07 7.740.611,54 6.225.816,78 3.837.761,92 3.525.719,17 22.523.272,93 23.533.899,21 65.439.370,00 65.439.370,00 65.439.370,00
331 Por Revaluo de Act. Fijos 2.233.918,63 2.233.918,63 2.233.918,63 21.432.028,57
332 Ajuste de Reservas Patrimoniales 47.909.920,12 66.537.906,27 74.878.796,86 8.925.478,95 8.951.094,07 7.740.611,54 6.225.816,78 3.837.761,92 3.525.719,17 2.697.816,36 2.103.042,64 44.007.341,43 21.432.028,57 21.432.028,57
333 Ajuste Global de las Reservas 44.655.995,47 44.655.995,47 44.655.995,47 19.825.456,57 21.430.856,57 - 44.007.341,43 44.007.341,43
TOTAL RESERVAS 189.392.192,77 173.964.109,51 162.106.141,94 150.087.831,07 181.967.641,22 177.279.098,34 132.586.083,43 146.540.733,64 150.329.598,85 167.811.790,41 169.619.411,30 158.225.557,57 147.107.260,68 146.458.393,41

TOTAL PASIVO Y RESERVAS 237.565.532,37 231.332.998,43 226.292.799,46 215.814.651,34 212.667.030,75 214.863.388,61 215.973.495,77 206.342.303,21 202.209.731,37 222.824.315,13 222.134.562,86 206.785.138,40 197.573.131,33 196.325.052,41

75 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 1.020.333,43 1.049.833,43 2.596.450,34 6.147.176,02 2.831.505,77 2.827.738,63 4.537.567,17 4.537.567,17 4.568.944,85 4.763.255,69 5.170.395,38 5.120.964,18 5.173.152,56 5.170.804,15
1 Aportes Devengados 81.819,30 81.819,30 1.359.492,51 5.048.375,03 - - - - - - - - -
2 Notas de Cargo por Cobrar 938.514,13 938.514,13 1.207.457,83 1.069.300,99 1.042.143,24 1.038.376,10 3.630.846,40 3.630.846,40 3.630.846,40 3.630.846,40 3.630.846,40 3.630.846,40 3.630.846,40 3.630.846,40
3 Procesos de Contratacion Realizados 29.500,00 29.500,00 29.500,00 29.500,00 29.500,00 29.500,00 29.500,00 29.500,00 29.500,00 29.500,00 29.500,00 29.500,00 29.500,00
4 Notas de Aviso por Cobrar 1.759.862,53 1.759.862,53 877.220,77 877.220,77 908.598,45 1.102.909,29 1.510.048,98 1.460.617,78 1.512.806,16 1.510.457,75

37
 SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ
UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

PASIVO
90.000.000,00
80.000.000,00
70.000.000,00
60.000.000,00
50.000.000,00
40.000.000,00
30.000.000,00
20.000.000,00
10.000.000,00
-

g. Contrataciones y Adquisiciones 2022

Los procesos de contrataciones han sido efectuados conforme el Decreto Supremo 0181 (y
modificaciones) del Sistema de Administración de Bienes y Servicios.

DESCRIPCION 2021 2022

COMPRAS MENORES GENERALES 194 307

COMPRAS MENORES
DE Bs. 1 A Bs. 50.000

COMPRAS DE MEDICAMENTOS E INSUMOS 106 102

COMPRAS MENORES TOTAL 300 409
DECRETO SUPREMO 0181 Y SUS MODIFICACIONES

COMPRAS MENORES GENERALES SICOES 25 37

COMPRAS DE MEDICAMENTOS E INSUMOS SICOES 31 14
COMPRAS MENORES TOTAL SICOES 56 51
ANPE hasta Bs. 200.000 GENERALES 17 22
MAYOR DE Bs. 50.000 A

ANPE hasta Bs. 200.000 MEDICAMENTOS 7 9

Bs. 1.000.000
NB – SABS

ANPE hasta Bs. 200.000 TOTAL 24 31

ANPE

ANPE hasta Bs. 1000.000 GENERALES 10 8

ANPE hasta Bs. 1000.000 MEDICAMENTOS 7 6
ANPE hasta Bs. 1000.000 TOTAL 17 14
MAYOR A Bs.
LICITACION

LICITACION PUBLICA NACIONAL GENERALES 1 2

1.000.000
PÚBLICA

LICITACION PUBLICA NACIONAL MEDICAMENTOS 3 2

Art. 65

0181
D.S.

DIRECTA 0 1
38
 SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ
UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

AUDITORIAS
R/CE 09 V8.

EXTERNAS
OTROS MODALIDADES 2 0

FUENTE: Contrataciones

De acuerdo a las contrataciones / adquisiciones, la mayor cantidad de procesos se realizan por compra
menor y para la gestión 2022 presenta un incremento debido a las contrataciones de servicios médicos,
la cantidad de procesos ANPE ha tenido un leve incremento en comparación con la anterior gestión,
los procesos de licitación pública se mantienen, no se llevaron procesos en otras modalidades
(Auditorías Externas) y se tiene un proceso para compra directa. Así se muestran los procesos de la
gestión 2022 de acuerdo al siguiente gráfico.

ADQUISICIONES - CONTRATACIONES GESTIÓN

DESCRIPCION 2021 2022 2022
COMPRAS MENORES 356 460
ANPE 41 45
OTROS MODALIDADES
LICITACION PUBLICA
4 4 DIRECTA
NACIONAL
DIRECTA 0 1 LICITACION PUBLICA…
OTROS
2 0 ANPE
MODALIDADES
TOTAL 403 509 COMPRAS MENORES
0 100 200 300 400 500

FUENTE: Contrataciones

EQUIPOS MÈDICOS ADQUIRIDOS EN LA GESTION 2022

FECHA DE PRECIO PRECIO
N° EQUIPO HOSPITALARIO E INSTRUMENTAL MEDICO CAN.
ADQUISICION UNIT. TOTAL Bs.
1 LARINGOSCOPIO ADULT; MARCA: BRITTON IMPEX 2 09/02/2022 1.600,00 3.200,00
GASOMETRO PORTATIL; MARCA: SIEMENS; MODELO EPOC
2 1 18/03/2022 84.000,00 84.000,00
READER
3 BOMBA DE INFUSION VOLUMETRICA; MARCA: ADVANCED; IP-200 10 30/03/2022 8.350,00 83.500,00
4 LARINGOSCOPIO FIBRA ÓPTICA ADULTO; MARCA: RSS; 1 05/08/2022 1.500,00 1.500,00
5 AUTOCLAVE DENTAL; MARCA: SERCON 1 09/09/2022 70.000,00 70.000,00
6 CARRO TÉRMICO DE POLIETILINO; MARCA: CAMBRO 1 13/10/2022 49.900,00 49.900,00
TOTAL EQUIPO HOSPITALARIO E INSTRUMENTAL MEDICO 292.100,00
FUENTE: Activos Fijos

5.1.6. Estructura Organizacional

El Seguro Social Universitario La Paz cuenta con una estructura Organizacional establecido en cuatro
niveles jerárquicos de acuerdo a su Estatuto Orgánico aprobado mediante Resolución de Directorio No

39
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44/2009 del 13 de Julio de 2009 y Resolución Administrativa No 081-2010 del 20 de abril de 2010 del
entonces Instituto Nacional de Seguros de Salud INASES:

Estructura Organizacional
Seguro Social Universitario La Paz
No NIVELES AREA ORGANIZACIONAL
1 N. de Decisión H. Directorio
2 N. Ejecutivo Gerencia General

Gerencia de Salud
3 N. Operativo
Gerencia Administrativa y Financiera

Asesoría legal
4 N. de Asesoramiento
Auditoria Interna

Resto de Áreas Organizacionales de acuerdo a

5 Unidades Organizacionales
dependencia

En la Gestión 2022 mediante Resolución de Directorio N° 019/2022 de fecha 02 de agosto de 2022 se

aprueba la nueva estructura orgánica y el manual de organización y funciones del SSU-LP, mismos
fueron proyectados en función del Estatuto Orgánicos del SSU-LP, Norma de Caracterización de
Establecimientos de Salud de Segundo Nivel ASUSS y el Sistema de Organización Administrativa SOA.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL COMISIÓN

SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ DIRECTORIO JURÍDICA Y PROC

ADM.
NIVEL DE
DECISIÓN
COMISIÓN DE
SALUD

COMISIÓN ADM.
FINAN. Y RRHH

GERENCIA GENERAL

COMISIÓN DE CONCEJO TÉCNICO

PREST ACIONES ADM. FINAN

AUDITORIA NIVEL DE
AS ES ORÍA LEGA L ASESORÍA
INTER NA

PLANIFICA CIÓN TRANSPARENCIA INST.

LUCHA CONTRA LA
CORRUPCIÒN
NIVEL
EJEC UTIVO
OPER ATIVO
GERENCIA
GERENCIA
ADMINISTRATIVA
DE SALUD
FINANCIERA
CO MITÉS
GESTIÓN DE DE SALUD
CALIDAD NIVEL
OPERATIVO

AUDITORÍA ENSEÑAN ZA E
EPIDEMIOLO GÍA BIO ESTADÍSTIC A
MÉDICA INVESTIGACIÓN

ADMINI STRACIÓ N DIRECCIÓN

DE HOS PITA L DE HOS PITA L

DIVISIÓN DE DIVISIÓN DE SERVIC IO DE

DIVISIÓN DIVISIÓN DE DIVISIÓN DE TE CNOLOGÍAS DE LA SERVIC IO DE SERVIC IO SERVIC IO DE SERVIC IO DE SERVIC IO DE
REC URSOS INFORMACIÓN Y
SOPORTE
FINAN CIERA BIENES Y SERVICIO S SEGUROS MEDICINA INTERNA MATERNO INFAN TIL CIR UGÍA APOYO CR ÍTICO ENFERMERÍA
HUMANOS COMUNICACIÓN ASISTENCIAL

PLATAFORMA DE
INSPECCION DE DOTACIÓN Y COMUNICACIÓN Y GINECOLOGÍA Y
ATENCIÓN Y MEDICINA DEL MEDICINA
PRESUPUESTOS CONT RATACONES EMPRESAS Y MOVILIDAD DE RELACIONE S OBSTE TRICIA TRAUMATOLOGÍA UROLOGÍA EMERGENCIAS IMAGENOLOGÍA FISIOTERAPIA HOSPITALIZACIÓN
SERVICIO AL TRABAJO INTERNA
APORT ES PERSONAL PÚBLICAS
USUARIO

EVALUACIÓN DE
CONTABILIDAD PEDIATRÍA OTORRINO TERAPIA
ALMACEN AFILIACIONES DESEMPEÑP Y ARCHIVO CLÍNICO OD ONTOLOGÍA CARDIOLOGÍA OFT ALMOLOGÍA TRABAJO SOCIAL LABORATORIO QUIRÓF ANO
LARINGOLOGÍA INTENSIVA
GENERAL CAPACITACIÓNS

VIGENCIA DE SERVICIOS CENTRAL DE

TESORERÍA CIRUGÍA ANATOMÍA
ACT IVOS REGISTRO GENERALES Y NEFROLOGÍA NEUMOLOGÍA CIRUGÍA GRAL. ANEST ESIOLOGÍA NUTRICIÓN SUMINISTROS Y
DERECHOS CARDIOVASCULAR PATOLÓGIA
FIJOS MANTENIMIENT O EST ERILIZACIÓN

TERAPIA INTENSIVA
CONSULT A
LIQUIDACIONES ARCHIVO VENT ANILLA NEUROLOGÍA REUMATOLOGÍA DERMATOLOGÍA NEUROCIRUGÍA PEDIÁT RICA Y FARMACIA HEMODIALISIS EXTERNA
CENTRAL ÚNICA NEONATAL

PS ICOLOGÍA PS IQUIAT RÍA NEUROFISIOLOGÍA U. TRANSFUSIONAL

Lic. Pa ula Paniagua Sánchez
Jefe Unidad de Planificación
Elaborado por:
Dr. Elía s Huanca Quisbert
Profesional en Planificación
Dr. Luís Gonzales Uzieda MEDICINA MEDICINA
GERENTE DE SALUD a.i. GENERAL FAMILIAR
Revisado por:
Lic. Jackeline Pérez Guarachi
GERENTE ADM. FINANCIERO a.i.
Validado por: Dra. Gabriela Lima Bolivar
GASTRO
GERENTE GENERAL GERIATRÍA
ENTEROLOGÍA
Aprobado por: Honorable Directorio SSU – LP
Fecha: La Paz, agost o 2 de 2022 PLN/LP/08-2022
Resolución: Resolución de Direct orio Nº 019/2022

Fuente: Unidad de Planificación SSU-LP

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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

El nuevo organigrama presentado tiene la estructura Jerárquica vertical donde se representan todas
las divisiones administrativas de la organización y las relaciones jerárquicas o de dependencia que se
establecen los siguientes niveles:

Directorio; El Honorable Directorio del Seguro Social Universitario La Paz, es el Máximo Órgano de
Decisión, con funciones, normativas, deliberativas, resolutivas, consultivas y de fiscalización, actúa en
forma colegiada y está conformado por Representantes de los siguientes sectores de la Universidad
Mayor de San Andrés: a) Un(a) Representante del Sector Patronal b) Un(a) Representante del Sector
Docente c) Un(a) Representante del Sector Administrativo d) Un(a) Representante del Sector Pasivo.

Gerencia General; La Gerencia General es la Máxima Autoridad Ejecutiva del Seguro Social
Universitario La Paz bajo su dependencia y supervisión directa; Gerencia Administrativa Financiera,
Gerencia De Salud y como unidades de asesoramiento: Planificación, Asesoría Jurídica, Auditoría
Interna, Transparencia Institucional y Lucha Contra La Corrupción, y Tecnologías de la Información y
Comunicación.

Nivel Intermedio; compuesto por; Gerencias de salud y Gerencia Administrativa Financiera.

Nivel Operativo de Salud; Bajo su dependencia y supervisión se asignan la Dirección de Hospital,
Administración de Hospital, Gestión de Calidad, Enseñanza e investigación, Epidemiologia y
Bioestadística.
Dirección del Hospital bajo su dependencia y supervisión se encuentra:
Jefe de servicio de: medicina Interna, materno Infantil, cirugía, enfermería, medicina crítica de
adultos y neonatal y servicios complementarios de diagnóstico; farmacia, laboratorio clínico,
fisioterapia y nutrición.
Administración del Hospital, bajo su dependencia se encuentra, la división de mantenimiento,
archivo clínico y plataforma de atención al usuario.
Nivel Operativo Administrativo Financiero; Bajo su dependencia y supervisión
División Finanzas bajo con cuatro áreas; liquidaciones, presupuesto, contabilidad y tesorería.
División Bienes y Servicios con tres áreas; servicios generales, contrataciones, archivo
central activos y disponibilidad de bienes.
División de Seguros conformado por cuatro áreas; aportes, afiliación, vigencia de derechos e
inspección de empresas.
División de Recursos Humanos

Por otro lado, los Procesos del Seguro Social Universitario de La Paz se desarrollan de acuerdo a los
Manuales de Procesos y Procedimientos del Área de Salud y del Área Administrativa aprobados
mediante Resolución de Directorio Nro 10/2012, en el marco del Sistema de Organización
Administrativa de la Institución para el cumplimiento de las funciones técnicas, administrativas y
financieras de nuestra institución.

5.1.7. Capacidades y Falencias Institucionales

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De acuerdo al análisis FODA y descrito más adelante las capacidades (fortalezas) y falencias
(debilidades) identificadas son las siguientes:
 Capacidades
 Amplia cobertura de servicios de salud
 Calidad de atención con respuesta oportuna
 Respuesta quirúrgica inmediata en general
 La reactivación de comités médicos y técnicos
 Experiencia y capacidad del personal

 Falencias
 Aglomeración y alta demanda por servicios de especialidades y sub especialidades, dejando de
lado el primer nivel de atención.
 Uso irracional de medicamentos y servicios externos
 Falta de tecnologías de información y sistemas integrados para manejo administrativo y del
expediente clínico
 Falta de condiciones adecuadas al personal (remuneración, capacitación, incentivos, apoyo
jurídico, vacaciones, distribución de carga horaria)
 Falta de reglamentos y procedimientos internos
 Equipamiento sin mantenimiento y desactualizado
 Deterioro de la infraestructura hospitalaria.
 Poca funcionalidad de la estructura hospitalaria que direcciona a costos excesivos
 Falta de adecuada proyección presupuestaria
 Falta de compromiso institucional
 Burocracia en trámites administrativos

5.2. Análisis Externo

En los últimos diez años, Bolivia ha avanzado significativamente en la mejora de algunos indicadores
de impacto del desarrollo humano en el sector salud tales como la reducción de la Tasa de Mortalidad
Infantil, Tasa de Mortalidad Neonatal, Tasa de Mortalidad de la Niñez y en la reducción de los niveles
de pobreza. Sin embargo, como país aún no cuenta con un sistema de salud estructurado y articulado,
que responda de manera eficaz y oportuna a las múltiples necesidades de la población, aún persiste la
fragmentación y segmentación del Sistema de Salud, un modelo de atención hibrido hospitalocentrico
y familiar comunitario, ausencia de una rectoría plena por el nivel central, etc. Estas necesidades de la
población se han mantenido con el transcurso de los años, a pesar de los esfuerzos en el incremento
de los recursos públicos. La insuficiente accesibilidad y cobertura a los y de los servicios de salud
públicos, deriva en un importante gasto de bolsillo que pone en riesgo la estabilidad financiera de los
individuos y familias.

Respecto a las condiciones de salud de la población en Bolivia, según los indicadores de estado de
salud establece que la esperanza de vida al nacer es de 70 años; en relación a la Mortalidad Materna
el resultado del Estudio de Mortalidad Materna del 2011 fue de 160 defunciones por cada 100.000
nacidos vivos, si bien hubo una reducción importante, a comparación de otros países, continúa siendo
la tasa más alta de la región. Los mejores avances se evidencian en la reducción de la mortalidad

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infantil en un 52 por ciento de 2008 a 2016, con la disminución de muertes en niños menores de un año
de 50 a 24 por mil nacidos vivos.

La Tasa Desnutrición Crónica en menores de cinco años bajó del 32,3% en 2003 al 16% en 2016
(EDSA 2016). El presupuesto en salud según el Banco Mundial, en 2013 era de 84 dólares por persona
al año, subió a 92 dólares en 2015, pero sigue siendo el menor de la región. En relación al gasto en
salud (% del PIB) al 2016 alcanzó a un 6.5% mejorando la asignación de recursos a comparación de
la gestión 2005 con un 5.6% Uno de los retos actuales del Sector Salud es la eliminación de la exclusión
social, que incide directamente en la población indígena originaria, que en su mayoría se ubican en las
áreas rurales, así como también personas de escasos recursos, mujeres y adultos mayores.

La Seguridad Social a Corto Plazo en Bolivia cubre el 30% de la población total del país, y forma parte
del Sector Salud como parte del Sistema Nacional de Salud en Bolivia, sin embargo, existe un grupo
poblacional que no es cubierto debido a que desarrollan actividades informales.

Debido a la Pandemia por COVID-19 Los Entes Gestores de Seguridad Social de Corto Plazo se han
visto obligados a generar mayor gasto en la prestación de servicios, llegando incluso a afectar su
sostenibilidad financiera.

5.2.1. Sistema Nacional de Salud en Bolivia

El Sistema Nacional de Salud (SNS) en Bolivia, está integrado por los siguientes subsectores:
subsector público, subsector seguridad social y subsector privado.

En la siguiente ilustración se resume el sistema de salud boliviano:

Sistema Nacional de Salud de Bolivia

El Subsector Público se encuentra organizado en tres niveles de gestión Municipal, Departamental y

Nacional, cuyas competencias en Salud se encuentran establecidas en la Ley 031, Ley Marco de

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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

Autonomías y Descentralización. Siendo el Nivel Municipal responsable administrativo del primer y

segundo nivel de atención, el departamental del tercer nivel de atención y de acuerdo a ley el nivel
central responsable del cuarto nivel de atención. De acuerdo a la Política SAFCI y el modelo de
atención, los establecimientos de salud se encuentran organizados en Redes Funcionales de Salud y
en Cuatro niveles de atención de acuerdo a su complejidad, siendo el primer nivel de atención la puerta
de ingreso al sistema de salud para la población y donde la resolución de los problemas de salud
corresponde al 80% como se encuentra establecido en la Ley 475 y la Ley 1152.

El Subsector de la Seguridad Social se encuentra constituido por las Cajas de Salud que prestan
servicios a su población protegida las cuales cubren fundamentalmente a los trabajadores asalariados
y organizados y otorgan prestaciones de salud por enfermedad, maternidad y riesgos profesionales.

A continuación, en el siguiente cuadro se observa la composición del subsector de la seguridad social

de corto plazo con información a Julio del 2015.

Población Asegurada por Ente Gestor

Seguridad Social Bolivia 2021 (p)
ENTES GESTORES 2021 (p) PORCENTAJE
Caja Nacional de Salud 3.490.668 81,63%
Caja Petrolera de Salud 260.317 6,09%
Seguro Social Universitario 111.843 2,62%
Caja de Salud CORDES 101.379 2,37%
COSSMIL 99.166 2,32%
Caja de Salud de la Banca Privada 90.712 2,12%
Caja de Salud Caminos y R.A. 78.333 1,83%
Caja Bancaria Estatal de Salud 29.704 0,69%
SINEC 14.292 0,33%
TOTAL 4.276.414 100,00%
Fuente: Rendición Publica de Cuentas Final Gestión 2021, ASUSS

El Subsector Privado comprende a las Clínicas y Centros especializados, la consulta privada formal y
tradicional, así como los centros de atención de la Iglesia Católica y las ONG's (Organizaciones No
Gubernamentales). La actividad de las de ONG's y la Iglesia, con su presencia apoyan en número y
contribución en las prestaciones de servicios de salud en áreas rural y dispersas. Las ONG's prestan
fundamentalmente servicios de atención primaria en salud con financiamiento que proviene de recursos
externos. La medicina tradicional, se hace efectiva de acuerdo a los usos y costumbres de los pueblos
indígenas, originarios y campesinos de Bolivia. Las Compañías de Seguros y Medicina Prepagada,
constituyen receptores de fondos para financiar los servicios de salud del sector privado, la principal
fuente de recursos para estas organizaciones son los hogares y las empresas, a través de pagos de
primas por seguros de salud.

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5.3. FODA

No OPORTUNIDADES No AMENAZAS
Grupos de redes sociales que distorsionan información y dan
O1 Captar mayor población asegurada contribuyente A1
mala imagen de la institución.
Optar a capacitación mediante convenios con la UMSA y otras Limitaciones en la compra de medicamentos e insumos
O2 A2
entidades de formación y capacitación. médicos establecidos por normas internas
Generar recursos a través de convenios de atención médica a
O3 A3 Afiliación por sorteo de afiliados por parte de la ASSUS
terceros.
Autonomía de gestión y ejecución de gastos (dentro de lo Denuncias infundadas a instituciones externas y de control y
O4 A4
establecido por la normativa). fiscalización
No FORTALEZAS No DEBILIDADES
Aglomeración y alta demanda por servicios de especialidades y
F1 Amplia cobertura de servicios de salud D1
sub especialidades, dejando de lado el primer nivel de atención.
F2 Respuesta quirúrgica inmediata en general D2 Uso irracional de medicamentos y servicios externos

F3 La reactivación de comités médicos y técnicos D3 Deterioro de la infraestructura hospitalaria

Poca funcionalidad de la estructura hospitalaria que direcciona
F4 Experiencia y capacidad del personal D4
a costos excesivos
Falta de tecnologías de información y sistemas integrados para
D5
manejo administrativo y del expediente clínico
Falta de condiciones adecuadas al personal (remuneración,
D6 capacitación, incentivos, apoyo jurídico, vacaciones,
distribución de carga horaria)
D7 Equipamiento sin mantenimiento y desactualizado

D8 Falta de adecuada proyección presupuestaria

D9 Falta de compromiso institucional

VI. METODOLOGÍA DE FORMULACIÓN DEL ANTEPROYECTO DEL POA –

PRESUPUESTO 2024.

Con base a las Directrices de Formulación Presupuestaria 2024, establecidas en la Resolución Bi

Ministerial N° 017 del 01 de agosto de 2023 emitida por el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
y el Ministerio de Planificación del Desarrollo y la Guía de Presentación de PEI, POA y Presupuesto de
los Entes Gestores de la Seguridad Social de Corto Plazo, aprobada mediante Resolución
Administrativa ASUSS N° 091/2019 de fecha 29 de mayo de 2019, se procedió a la formulación con la
siguiente metodología de trabajo:

Nro. OPERACIONES ACTIVIDADES

Verificación del enlace entre el Plan
Se elaboró la relación para la programación anual 2024, que
Estratégico Institucional (PEI) y el Plan
permite verificar la articulación del POA al Plan Estratégico
1 Operativo Anual (POA), articulando los
Institucional y el PDES con base en lo que fuera establecido para
mismos con los pilares establecidos en el Plan
los periodos 2021 – 2025.
de Desarrollo Económico y Social – PDES

45
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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

Nro. OPERACIONES ACTIVIDADES

Realización de la articulación entre el POA y
La Gerencia General, Gerencia de Salud y Gerencia
Presupuesto institucional, considerando los
Administrativa Financiera, en coordinación con la Unidad de
2 plazos establecidos por el Ministerio de
Planificación, formularon las Estructuras Programáticas del POA
Economía y Finanzas Públicas para cada
y Presupuesto del Seguro Social Universitario La Paz.
gestión fiscal.
Se efectuó un análisis en base al comportamiento de la
prestación de servicios de salud y el comportamiento financiera
de los últimos años, tomando además como referencia el taller
3 Determinación del diagnóstico institucional.
para el diagnóstico institucional que se llevó a cabo con la
participación del personal de salud y administrativo, con base en
la metodología FODA, para la formulación del PEI.
Se efectuaron reuniones gerenciales para el análisis del contexto
Análisis del contexto y la determinación de las
y la determinación de acciones de corto plazo a ser considerados
Acciones de Corto Plazo para la gestión 2024.
para la gestión 2024.
En el marco de la instrucción de la Gerencia General, con el
Presentación de los lineamientos para la
objeto de transmitir los lineamientos y uniformar los criterios
formulación de las Acciones de Corto Plazo,
técnicos, se explicó la metodología para la formulación del
Indicadores de Gestión, Determinación de
Anteproyecto POA – Presupuesto 2024, para lo cual se elaboró
Operaciones – Actividades de
el cronograma de reuniones de trabajo con las Unidades técnicas
Funcionamiento, Requerimiento de Recursos
4 del SSU La Paz (agosto 2023), habiéndose realizado la
Humanos, Requerimiento de Servicios,
formulación del anteproyecto POA con cada uno de los
Requerimiento de Materiales e Insumos,
participantes asistentes a dicha actividad, tanto del área
Requerimientos de Equipos Médicos y Activos
administrativa como de salud, estableciéndose los productos
Fijos, por las unidades organizacionales de la
intermedios, sus actividades respectivas e indicadores de
institución.
gestión.
En fechas 22 y 23 de agosto de 2023 se realizó reunión de
Verificación, análisis y validación del POA, la
validación, aclaración y complementación de información sobre
Unidad de Planificación en coordinación con la
los diferentes requerimientos de recursos, equipamiento médico
Gerencia General y Gerencias de Área y las
y mobiliario en general, entre otros aspectos de relevancia, y de
5 unidades operativas pertinentes, presenta la
manera paralela se procedió a la sistematización y consolidación
versión preliminar para la validación técnica y
de la información, teniendo como resultado preliminar la
posterior aprobación por parte del Honorable
elaboración del Informe Técnico del Anteproyecto POA –
Directorio.
Presupuesto 2024.
Fuente: Unidad de Planificación.

Respecto a la aprobación del Anteproyecto POA – Presupuesto 2024, la Máxima Instancia Resolutiva
de la entidad mediante Resolución del Honorable Directorio y con base en ello, procede a su remisión
inmediata a las instancias pertinentes establecidas en disposiciones legales vigentes.

VII. DESCRIPCIÓN DE LOS INSTRUMENTOS PARA LA ELABORACIÓN DEL POA

2024.

A objeto de que el proceso de formulación del Plan Operativo Anual del Seguro Social Universitario La
Paz, sea coherente con los planes y programas, la Unidad de Planificación, elaboró seis (6) formularios
como instrumentos que permitirán: planificar, programar, organizar, ejecutar, operaciones y actividades
a fin de cumplir con las metas y acciones de corto plazo establecidas.

46
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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

El detalle de los formularios para la elaboración del POA, es como sigue:

 FORMULARIO N° 1. Objetivos de Gestión Institucional – Acciones de Corto Plazo y su

articulación.

Establece las acciones de corto plazo definidas para la gestión y su articulación con el Plan
Estratégico Institucional - PEI, Plan Sectorial - PSDI y Plan de Desarrollo Económico y Social
PDES, además de la estructura programática y el monto asignado del presupuesto para cada
programa establecido.

 FORMULARIO N° 2. Operaciones de Funcionamiento – Productos Intermedios.

Se realiza la definición de las Operaciones de Funcionamiento por unidad Organizacional

determinando Productos intermedios y sus actividades específicas.

La programación de operaciones, debe incluir: operaciones de funcionamiento, identificar las

unidades organizacionales (responsables) y establecer periodos de tiempo para la ejecución de
cada operación.

 FORMULARIO N° 3. Recursos Humanos (Permanente y/o Eventual).

 FORMULARIO N° 4. Requerimiento de Servicios.

 FORMULARIO N° 5. Requerimiento de Materiales y Suministros.

 FORMULARIO N° 6. Requerimiento de Equipos Médicos y Activos Fijos.

En estos formularios se analiza la situación de los recursos humanos (profesional, técnico y personal
de apoyo) con que se cuenta y es requerido para el cumplimiento de las actividades y tareas. Además
de prever los servicios especializados de consultorías.

Asimismo, se provee los requerimientos de equipos médicos y activos fijos referidos a muebles,
equipos, materiales y suministros necesarios. Para el efecto, se ha desarrollado los formularios para el
requerimiento de materiales, equipamiento médico y activos fijos, necesarios para la justificación
técnica que realice cada servicio para respaldar su respectivo requerimiento. Todos los requerimientos
se plasman en las Memorias Institucionales del POA y Presupuesto 2024 y los Formularios representan
un resumen de dichas solicitudes.

Del mismo modo de acuerdo a las Directrices de Formulación del POA y Presupuesto 2024 se instruye
el llenado de los Formularios 1.1, 1.2, 2.1, 2.2 y 3, para la Actualización del Presupuesto Plurianual y
registro de las Acciones de Mediano Plazo; y los Formularios 5, 6, 7, 10, 11 y 13 para la Programación
Operativa.

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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

VIII. FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL 2024.

8.1. LINEAMIENTOS DE PLANIFICACIÓN DE MEDIANO Y LARGO PLAZO – AGENDA

PATRIOTICA 2025.

La Asamblea Legislativa Plurinacional y la Presidencia del Estado Plurinacional de Bolivia, en fecha 22

de enero de 2013 promulgaron la Agenda Patriótica 2025, definiendo para el efecto, los lineamientos y
metas a alcanzar hasta el año 2025, con base a 13 pilares fundamentales.

Asimismo, mediante Ley N° 1407 de 09 de noviembre de 2021, se aprueba el Plan de Desarrollo

Económico y Social 2021 – 2025 (PDES) “Reconstruyendo la Economía para el Vivir Bien, hacia la
industrialización con Sustitución de Importaciones”, en el cuál se definen 10 Ejes Estratégicos
relacionados a los 13 Pilares Establecidos en la Agenda Patriótica 2025.

En ese escenario, se estableció que: “La Agenda Patriótica 2025 se constituirá en el Plan General de
Desarrollo Económico y Social del Estado Plurinacional de Bolivia, que orienta la formulación del Plan
de Desarrollo Económico y Social “Reconstruyendo la Economía para el Vivir Bien, hacia la
industrialización con Sustitución de Importaciones”, en el marco del Desarrollo Integral para Vivir Bien
2021 – 2025 (PDES), al cual deben articularse los planes sectoriales y estratégicos de mediano y los
planes operativos de corto plazo en el país”.

8.2. PLAN DE DESARROLLO ECONOMICO Y SOCIAL 2021 – 2025.

En el marco de la Agenda Patriótica 2025, el PDES 2021– 2025, establece los lineamientos generales
para el desarrollo integral del país “Reconstruyendo la Economía para el Vivir Bien, hacia la
industrialización con Sustitución de Importaciones”, bajo los cuales se enmarca el accionar del Seguro
Social Universitario La Paz. Al respecto, bajo un criterio metodológico, el PDES está constituido por
Ejes Estratégicos, correspondientes a cada Pilar de la Agenda Patriótica, y en el marco de cada Meta,
se plantean los Resultados a ser logrados al 2023, de los que se desprenden las Acciones en el PEI
del Seguro Social Universitario La Paz para contribuir a las Metas establecidas, y por tanto avanzar en
los respectivos pilares.

La Planificación a Largo Plazo consiste en orientar los diferentes niveles del Estado a una visión
articulada y asociada entre los planes de desarrollo que proyecten un Estado Plurinacional integrado.
En ese sentido y en virtud a instrucción del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas a través de la
Directrices de Formulación Presupuestaria 2023 y considerando que aún no se han aprobado los
Planes Sectoriales de Desarrollo Integral y los Planes Estratégicos Institucionales están en etapa de
homologación ante los entes rectores de cada sector, se procede a la Formulación del Plan Operativo
Anual con el Documento Preliminar que ya fue revisado y no tiene observaciones, en ese sentido se
han definido Acciones de Mediano Plazo en el PEI 2021 – 2025, donde el Seguro Social Universitario
La Paz, considerando las características propias de un ente que forma parte de la seguridad social a
corto plazo, identificó en el marco de sus atribuciones, su aporte de desarrollo en los siguientes pilares

48
 SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ
UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

y ejes estratégicos, tal como se expone en el siguiente cuadro, el PDES plantea 10 Ejes Estratégicos,
44 metas, 156 resultados y 227 acciones, de los cuales, el Seguro Social Universitario La Paz y sus
diferentes unidades organizacionales a través del PEI, contribuyen a 2 Ejes Estratégicos, 2 metas, 2
resultados y 2 acciones:

Estructura programática PDES relacionada con el PEI del SSU La Paz 2021– 2025.
Estructura Programática PDES 2016 - 2020
P E M R A Literal Descripción
3 Pilar Salud, Educación y Deporte para la formación de un ser humano integral.
Salud y deportes para proteger la vida con cuidado integral en tiempos de
6 Eje
pandemia
Fortalecer y universalizar la política nacional de salud familiar comunitaria
intercultural (SAFCI) que prioriza la promoción de la salud y la prevención de
2 Meta
enfermedades en los tres niveles de atención, recuperando la medicina tradicional
ancestral.
5 Resultado Se ha implementado una estrategia de evaluación de calidad a los servicios.
Implementar un sistema de evaluación de la calidad en la prestación de servicios
2a Acción
en los Establecimientos de Salud de la Seguridad Social de Corto Plazo.
Soberanía y transparencia en la gestión pública bajo los principios de no robar, no
11 Pilar
mentir y no ser flojo.
Reforma judicial, gestión pública digitalizada y transparente; seguridad y defensa
7 Eje
integral con soberanía nacional
Impulsar el acceso a la justicia social y reparadora para todas y todos sobre la
1 Meta base de la reforma del sistema judicial y de una gestión pública transparente que
lucha frontalmente contra la corrupción.
Se ha fortalecido la gestión pública para el ejercicio democrático e institucional del
7 Resultado Estado, conforme a las necesidades del Pueblo Boliviano fortaleciendo el acceso a
la información y comunicación.
Gestión pública a través de acciones de coordinación apoyo institucional,
1 Acción
seguimiento y evaluación.
Fuente: Unidad de Planificación.

8.3. ACCIONES DE MEDIANO PLAZO ESTABLECIDOS EN EL PEI INSTITUCIONAL

2021 – 2020.

El Plan Estratégico Institucional 2021 – 2025 del Seguro Social Universitario La Paz, como un
documento institucional de carácter referencial, del cual se desprende el Plan Operativo Anual 2023,
se estableció las acciones de mediano plazo o Acciones Estratégicas Institucionales, bajo la siguiente
estructura:

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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

Acción Estratégica Institucional 1

Fuente: Unidad de Planificación SSU-LP

Acción Estratégica Institucional 2

Fuente: Unidad de Planificación SSU-LP

8.4. ACCIONES DE CORTO PLAZO GESTIÓN 2024.

De manera estructural y con un enfoque que pretende alcanzar una efectiva gestión institucional, se
han identificado diferentes factores orientados a un desarrollo organizacional coherente con las
necesidades presentes y futuras, y posteriormente el desarrollo de mecanismos de control interno para
una adecuada gestión administrativa, cuyo efecto tendrá incidencia favorable en el área de salud.

50
 SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ
UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

En ese sentido, en el Plan Operativo Anual 2024 del Seguro Social Universitario La Paz, se
establecieron dos (2) acciones de corto plazo en relación a las dos (2) acciones estratégicas
institucionales, tal como se expone en el siguiente cuadro:

Acción Estratégica Producto Código Línea

Código Pond Indicador Acciones de Corto Plazo ACP Meta
Institucional Final Gestión POA Indicador Base
PEI % de Proceso Gestión 2023 2024
AEI 2024 2024 2022

6.2.5.2a.1 Otorgar prestaciones 93% Razón de Prestación Diseñar e Implementar un

integrales en salud Consultas de Servicios Modelo de Atención en salud
Modelo de Atención,
en especie y en Nuevas de Salud a la ACP 1 que satisfaga las actuales 0 1
diseñado e implementado
dinero, en los por la Población necesidades de los
regímenes de Población asegurada asegurados
Enfermedad, Afiliada del Seguro N° de Atenciones en
Brindar a los asegurados
Maternidad y (RCNPA) Social Consulta Externa,
atención en Consulta Externa,
Riesgos Universitario Hospitalización,
ACP 2 Hospitalización, Emergencias y 83156 139887
Profesionales a corto La Paz Emergencias y Cirugía
Cirugía con efectividad y
plazo, en favor de la realizadas en la Gestión
eficacia
población asegurada 2024
del SSULP en un Realizar Actividades de
N° de Actividades
marco de gestión ACP 3 promoción y prevención en 3 6
realizadas
con calidad. salud
Atender al 100% de los
estudiantes universitarios de la N° de atenciones
ACP 4 0 3000
UMSA afiliados al SSUE que realizadas
soliciten atenciones médicas
Incrementar el porcentaje de
inserción de personas con N° de Trabajadores del
discapacidad dentro de la SSU con
ACP 5 4% 6%
planilla del personal del discapacidad/Total de
Seguro Social Universitario La Trabajadores del SSU
Paz en la gestión 2024
Atención de pacientes en
Número de atenciones
ACP 6 Consultorio específico de 2157 1000
realizadas
Contingencias
7.1.7.1.2 Establecer una 7% Porcentaje N° de Procesos y
Gestión de Diseñar e Implementar al 50% Procedimientos de Gasto
Administrativa Reducción procesos y procedimientos de diseñados e
Financiera y de de Gasto ACP 7 optimización del gasto implementados / Total de 0% 50%
Recursos Humanos Corriente institucional, de manera los Procesos y
para el SSULP (PRGC) eficiente Procedimientos de Gasto
sostenible con un existentes.
Sistema de N° de Deudas cobradas y
Información pagadas del mediano y
consolidado. Gestionar el 50% del cobro y corto plazo en la Gestión
ACP 8 pago de deudas de mediano y 2024 / Total de Deudas 0% 50%
corto plazo en la Gestión 2024 por cobrar y pagar del
mediano y corto plazo en
la Gestión 2024
Fuente: Unidad de Planificación.

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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

IX. FORMULACIÓN DEL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO 2024.

El presupuesto constituye la expresión monetaria del Plan de Operaciones Anual, formulando de

manera concreta los recursos a disponer para un determinado periodo fiscal, y su asignación a los
respectivos programas establecidos por el Seguro Social Universitario La Paz que permitan el logro de
los objetivos y metas definidos para la gestión 2024.

9.1. PRINCIPIOS DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL GESTIÓN 2024.

Los principios sobre los cuales se estructura el Sistema de Presupuesto del Seguro Social Universitario
La Paz, además de los principios de eficacia, eficiencia y oportunidad establecidos en la Ley N° 1178,
son los siguientes:

a) Equilibrio: el monto total de gastos guarda relación con el monto total de los recursos.
b) Sostenibilidad: el presupuesto debe ajustarse a las posibilidades reales de captación de
recursos.
c) Universalidad: el presupuesto expone la integridad de los recursos y gastos que se estiman
aplicar en la gestión fiscal.
d) Flexibilidad: los recursos presupuestados son objeto de modificaciones, de acuerdo a las
disposiciones legales emitidas sobre el particular.
e) Transparencia: los recursos a ser utilizados serán de conocimiento público.

En cumplimiento a los lineamientos establecidos por el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, el

Anteproyecto de Presupuesto 2024 del Seguro Social Universitario La Paz, ha sido estructurado en
relación a sus acciones de corto plazo establecidas en el POA institucional 2024.

9.2. ELABORACIÓN Y REGISTRO DEL PRESUPUESTO PLURIANUAL 2024 – 2025.

De acuerdo a lineamientos emitidos por el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, las instituciones
públicas deben realizar la actualización del presupuesto plurianual; en ese sentido, la programación
inicial y ejecución ajustada de las gestiones 2020, 2021, 2022 constituye la referencia para la
formulación del presupuesto 2024, y la reprogramación ajustada correspondiente.

Por tanto, el resumen de la articulación de la planificación estratégica y el presupuesto plurianual, queda

determinado de la siguiente manera:

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PRESUPUESTO PLURIANUAL DE RECURSOS
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
Grupo Descripción PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO
2022 2023 2024 2025
venta de bienes y servicios de las administraciones
12000 5.540.254 958.343 1.000.000 1.100.000
publicas

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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

15000 Tasas derechos y otros ingresos 39.261 5.475 1.487.348 548.117

16000 Intereses de Otras Rentas de la propiedad 300.000
17000 Contribuciones a la Seguridad Social 86.344.351 82.955.262 82.502.881 82.653.647
35000 Disminución y cobro de otros activos financieros 2.804.000 4.046.123
39000 Incremento de otros pasivos y aporte de capital 4.260.960 7.273.692 4.765.892 2.600.306
TOTAL RECURSOS 98.988.826 95.538.895 89.756.121 86.902.070
Fuente: Unidad de Presupuestos

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PRESUPUESTO PLURIANUAL DE GASTOS
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
COD. DESCRIPCION PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO
2022 2023 2024 2025
10000 SERVICIOS PERSONALES 50.242.451 45.894.608 45.471.867 45.335.070
20000 SERVICIOS NO PERSONALES 17.775.020 13.513.278 13.697.581 13.870.233
30000 MATERIALES Y SUMINISTROS 16.850.211 17.619.369 16.057.892 15.403.657
40000 ACTIVOS REALES 407.850 3.856.623 2.406.572 1.700.000
60000 DEUDA PUBLICA Y DISMINUCION DE PASIVOS 5.379.960 7.273.692 4.765.892 2.600.306
70000 TRANSFERENCIAS 4.815.940 5.277.317 5.385.317 5.124.661
90000 OTROS GASTOS 3.517.394 2.104.008 1.971.000 2.868.143
TOTAL 98.988.826 95.538.895 89.756.121 86.902.070
Fuente: Unidad de Presupuestos

9.3. ARTICULACIÓN POA – PRESUPUESTO 2024.

El Plan Operativo Anual 2024 de las unidades organizacionales (salud y administrativos) del Seguro
Social Universitario La Paz, se encuentra relacionado con las categorías programáticas del
Anteproyecto de Presupuesto en los formatos y directrices del Ministerio de Economía y Finanzas
Públicas y del Ministerio de Planificación del Desarrollo.

Por tanto, se tiene una correspondencia entre las acciones de corto plazo y las categorías
programáticas, tal como se expone en el siguiente cuadro:

Relación POA – Presupuesto 2024 Consolidado por Acciones de Corto Plazo

(Expresado en Bolivianos)
Estructura Programática
Código Línea
Acciones de Corto Plazo ACP Meta Pond
POA Fórmula Base
Gestión 2023 2024 % Cód. Denominación Cód.
2024 2022 Actividad Ppto
Prog. del Programa Act
Diseñar e Implementar un 720 DESARROLLO
Modelo de Atención, SALUD Y
Modelo de Atención en salud Gestión en
ACP 1 diseñado e 0 1 30% DEPORTE 71(1) 1.406.572
que satisfaga las actuales Salud
implementado
necesidades de los asegurados
N° de Atenciones en Salud:
Brindar a los asegurados
Consulta Externa, Curación,
ACP 2 atención en Consulta Externa, 83156 139887 40% 72(2) 73.340.719
Hospitalización, Rehabilitació
Hospitalización, Emergencias y
Emergencias y Cirugía n

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Cirugía con efectividad y realizadas en la Gestión

eficacia 2024
Realizar Actividades de Promoción y
N° de Actividades
ACP 3 promoción y prevención en 3 6 10% 74(3) prevención 1.175.486
realizadas
salud en salud
Atender al 100% de los
estudiantes universitarios de la N° de atenciones
ACP 4 0 3000 6% 73(4) SSUE 1.000.000
UMSA afiliados al SSUE que realizadas
soliciten atenciones médicas
Incrementar el porcentaje de
inserción de personas con N° de Trabajadores del
Personas
discapacidad dentro de la SSU con
ACP 5 4% 6% 2% 93(5) con 1.388.484
planilla del personal del Seguro discapacidad/Total de
discapacidad
Social Universitario La Paz en Trabajadores del SSU
la gestión 2024
Atención de pacientes en
Número de atenciones
ACP 6 Consultorio específico de 2157 1000 2% 98(6) Covid-19 1.144.400
realizadas
Contingencias
N° de Procesos y 0 ADMINISTRACI
Diseñar e Implementar al 50% Procedimientos de ÓN CENTRAL
procesos y procedimientos de Gasto diseñados e
Administraci
ACP 7 optimización del gasto implementados / Total 0% 50% 8% 01(1) 5.534.568
ón
institucional, de manera de los Procesos y
eficiente Procedimientos de
Gasto existentes.
N° de Deudas cobradas
y pagadas del mediano
y corto plazo en la Partidas no
Gestionar el 50% del cobro y
Gestión 2024 / Total de Asignables a
ACP 8 pago de deudas de mediano y 0% 50% 2% 02(2) 4.765.892
Deudas por cobrar y Programas -
corto plazo en la Gestión 2024
pagar del mediano y Deudas
corto plazo en la
Gestión 2024
TOTAL PRESUPUESTO EN BS. 89.756.121

Fuente: Unidad de Planificación.

X. CONCLUSIONES.

Por lo expuesto, se concluye lo siguiente:

 El Plan Operativo Anual 2024 del Seguro Social Universitario La Paz, se encuentra vinculado
a las bases estratégicas del PDES 2021 – 2025, PEI 2021 – 2025, aspecto que permite a
la entidad una gestión administrativa de forma más objetiva y efectiva con criterios técnicos
de planificación de corto plazo, desde una perspectiva de proyección de operaciones,
actividades y presupuesto orientado al cumplimiento y contribución institucional a las metas
nacionales establecidas en la Agenda Patriótica 2025.

 El Anteproyecto de POA – Presupuesto 2024 y Presupuesto Plurianual 2021 – 2025

(actualizado) para la gestión fiscal 2024 del Seguro Social Universitario La Paz, se
encuentra formulado y consolidado de acuerdo a los lineamientos y Directrices de

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UNIDAD DE PLANIFICACIÓN

Formulación Presupuestaria 2024 del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas y del

Ministerio de Planificación del Desarrollo.

 Para la gestión fiscal 2024 se inscribirá un monto asignado de presupuesto que asciende a
Bs. 89.756.121.-

 Las acciones de corto plazo y sus operaciones programadas para la gestión 2024,
establecidas por las unidades organizacionales de manera participativa del Seguro Social
Universitario La Paz, fueron proyectados en beneficio de toda su población asegurada
(titulares y beneficiarios).

La Paz, agosto 2023

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