CASO NESTLE

Nestle consorcio manufacturero de alimentos, está elaborando el presupuesto maestro de operació

2021 de los tres SKU(Stock Keeping Unit) que produce. Se requiere elaborar un plan de producció
planificación expuesto. También se tiene información de los pesos de cada SKU , los dias laborabl

Pronóstico Anu
(Miles
Ene
Chocolate donofrio Triangulo 790
Chocolate Sublime 527
Chocolate Princesa 447

Producto (Presentación) Peso(kg)

Chocolate donofrio Triangulo 1.5
Chocolate Sublime 1.2
Chocolate Princesa 2.3

Ene
Numero de dias de trabajo 25

Costos

Materiales $110.00
Costo de mantenimiento del inventario $1.20
Costo marginal del agotamientos de las reservas $3.40
Costo marginal de la subcontratación $142.00
Costo de contratación y de capacitación $125.00
Costo de los despidos $150.00
Horas de trabajo requeridas 5
Costo lineal (ocho primeras horas cada día) $4.00
Costo del tiempo extra (tiempo y medio) $6.00

Inventario
Inventario inicial 400
Reservas de seguridad 20%

Se Pide:
Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecución, N

- Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral (suponie
requerimientos del primer mes)
- Nivelación: Fuerza laboral constante: variar el inventario y permitir faltantes solamente (considera
- Mixta - Subcontratración: Fuerza laboral constante de 40 Operarios, no contratar ni despedir
- Mixta Tiempo Extra: Fuerza laboral constante de 45 Operarios, no contratar ni despedir

Solución :

Pronóstico Agregad
(Ton
Ene
Proyección de la demanda 2845.500
Numero de dias de trabajo 25

Paso 1 ===> Determinar los Requerimientos de Producción

Requerimientos para la Producción

Ene
Inventario inicial 400
Pronóstico de la demanda 2845.500
Reserva de seguridad (20% pronóstico) 569.100
Requerimiento para la producción 3014.600
Inventario Final 569.100

Paso 2 ===> Elaboración de Planes de Producción Alternativos

Plan de Producción 1 : Persecución

Ene
Requerimientos de Producción 3014.600
Horas de producción requerida(req prod x 5 hr/uni) 15073
Dias de trabajo por mes 25
Horas por mes por trabajador (dias x 8 hr/día) 200.00
Trabajadores requeridos (hrs req / hrs por mes) 76
Nuevos trabajadores contratados (base enero)
Costo de contratación (nuevos trab x $125)
Trabajadores despedidos
Costo del despido (trab despedidos x $150)
Costo lineal (horas de prod req. x $4) $60,292
Costo de Materiales ($110/tn) $331,606

Nota: Producción exacta, fuerza laboral variada ==> Contratos, despidos.

 Plan de Producción 2 : Nivelación
Ene
Inventario inicial 400000
Dias de trabajo por mes 25
Horas de prod disponibles (dias x 8hr x n° trabaj) 10400
Producción real (hr disponibles / 5 hr / unidades) 2080
Pronóstico de demanda 2845.500
Inventario final 399234.500
Unidades faltantes 0
Costo de los faltantes (unid que faltan x $3.4) $0
Reserva de seguridad 569.1
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) 398665
Costo de inventario (unid sobrantes x $1.2) $478,398
Costo lineal (horas de prod req. x $4) $41,600
Costo de Materiales ($110/tn) $228,800

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 3 : Subcontratación

Ene
Inventario inicial 400000
Dias de trabajo por mes 25
Horas de prod disponibles (dias x 8hr x n° trabaj) 8000
Producción real (hr disponibles / 5 hr / unidades) 1600
Pronóstico de demanda 2845.500
Inventario final 398754.500
Unidades Subcontratadas 0
Costo de las unid subcontratadas $0
Reserva de seguridad 569
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) 398185.50
Costo de inventario (unid sobrantes x $1.2) $477,823
Costo lineal (horas de prod req. x $4) $32,000
Costo de Materiales ($110/tn) $176,000

Nota: Producción variable, fuerza laboral constante, Inventario variable ==> Subcontratación

Plan de Producción 4 : Tiempo Extra

 Ene
Inventario inicial 400000
Dias de trabajo por mes 25
Horas de prod disponibles (dias x 8hr x n° trabaj) 9000
Producción real (hr disponibles / 5 hr / unidades) 1800
Pronóstico de demanda 2845.500
Unidades dispon antes del tiempo extra (Inventario fi 398954.500
Unidades en tiempo extra 0
Costo del tiempo extra (tiempo extrax5hr/unix$6) $0
Reserva de seguridad 569
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) 398385.50
Costo de inventario (unid sobrantes x $1.2) $478,063
Costo lineal (horas de prod req. x $4) $36,000
Costo de Materiales ($110/tn) $198,000

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante; inventario variable ==> Horas extras

Resumen
Costo Plan 1
Contratación
Despido $0
Inventario excesivo
Escasez
Subcontratación
Tiempo extra
Tiempo lineal $491,522
Materiales: $2,703,369
Costo Total : $3,194,890.40

Plan Seleccionado: 1
ndo el presupuesto maestro de operación de la línea de chocolaes marca donofrio, para lo cual cuenta con el pro
requiere elaborar un plan de producción para el horizonte de planificación 2021 que proporcione el menor costo
s pesos de cada SKU , los dias laborables de cada mes del año y otros datos importantes de costos como se deta

Pronóstico Anual de Ventas 2021

(Miles de Cajas)
Feb Mar Abr May Jun Jul
659 483 395 483 703 615
439 322 264 322 468 410
372 273 223 273 397 347

Dias laborables por mes Año 2010

Feb Mar Abr May Jun Jul
24 26 23 26 26 25

Costos

/Tonelada
/Tonelada/mes
/Tonelada/mes
/Tonelada
/por trabajador
/por trabajador
/Tonelada
/hora
/hora

Inventario
Tonelada
de la demanda mensual

egún las estrategias: Persecución, Nivelación y Mixta

manda: variar la fuerza laboral (suponiendo una fuerza laboral inicial igual a los
 permitir faltantes solamente (considerar una fuerza laboral igual al número de trabajadores anuales)
Operarios, no contratar ni despedir
arios, no contratar ni despedir

Solución :

Pronóstico Agregado Anual de Ventas 2021

(Toneladas)
Feb Mar Abr May Jun Jul
2370.900 1738.800 1422.200 1738.800 2529.200 2212.600
24 26 23 26 26 25

s de Producción

Requerimientos para la Producción

Feb Mar Abr May Jun Jul
569.100 474.180 347.760 284.440 347.760 505.840
2370.900 1738.800 1422.200 1738.800 2529.200 2212.600
474.180 347.760 284.440 347.760 505.840 442.520
2275.980 1612.380 1358.880 1802.120 2687.280 2149.280
474.180 347.760 284.440 347.760 505.840 442.520

ducción Alternativos

oducción 1 : Persecución
Feb Mar Abr May Jun Jul
2275.980 1612.380 1358.880 1802.120 2687.280 2149.280
11379.9 8061.9 6794.4 9010.6 13436.4 10746.4
24 26 23 26 26 25
192.00 208.00 184.00 208.00 208.00 200.00
60 39 37 44 65 54

$45,520 $32,248 $27,178 $36,042 $53,746 $42,986

$250,358 $177,362 $149,477 $198,233 $295,601 $236,421

ntratos, despidos.
roducción 2 : Nivelación N° Operarios:52
Feb Mar Abr May Jun Jul
399234.500 398859.600 399283.800 399774.600 400198.800 399832.600
24 26 23 26 26 25
9984 10816 9568 10816 10816 10400
1996 2163 1913 2163 2163 2080
2370.900 1738.800 1422.200 1738.800 2529.200 2212.600
398859.600 399283.800 399774.600 400198.800 399832.600 399700.000
0 0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
474.18 347.76 284.44 347.76 505.84 442.52
398385 398936 399490 399851 399327 399257
$478,063 $478,723 $479,388 $479,821 $479,192 $479,109
$39,936 $43,264 $38,272 $43,264 $43,264 $41,600
$219,560 $237,930 $210,430 $237,930 $237,930 $228,800

==> Inventario variable

ducción 3 : Subcontratación N° Operarios: 40

Feb Mar Abr May Jun Jul
398754.500 397919.600 397844.800 397894.600 397819.800 396954.600
24 26 23 26 26 25
7680 8320 7360 8320 8320 8000
1536 1664 1472 1664 1664 1600
2370.900 1738.800 1422.200 1738.800 2529.200 2212.600
397919.600 397844.800 397894.600 397819.800 396954.600 396342.000
0 0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
474 347 284 347 505 442
397445.60 397497.80 397610.60 397472.80 396449.60 395900.00
$476,935 $476,997 $477,133 $476,967 $475,740 $475,080
$30,720 $33,280 $29,440 $33,280 $33,280 $32,000
$168,960 $183,040 $161,920 $183,040 $183,040 $176,000

entario variable ==> Subcontratación

oducción 4 : Tiempo Extra N° Operarios: 45

 Feb Mar Abr May Jun Jul
398954.500 398311.600 398444.800 398678.600 398811.800 398154.600
24 26 23 26 26 25
8640 9360 8280 9360 9360 9000
1728 1872 1656 1872 1872 1800
2370.900 1738.800 1422.200 1738.800 2529.200 2212.600
398311.600 398444.800 398678.600 398811.800 398154.600 397742.000
0 0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
474 347 284 347 505 442
397837.60 398097.80 398394.60 398464.80 397649.60 397300.00
$477,405 $477,717 $478,074 $478,158 $477,180 $476,760
$34,560 $37,440 $33,120 $37,440 $37,440 $36,000
$190,080 $205,920 $182,160 $205,920 $205,920 $198,000

nventario variable ==> Horas extras

sumen
Plan 2 Plan 3 Plan 4

$5,753,002 $5,708,204 $5,726,886

$0
$0
$0
$499,200 $384,000 $432,000
$2,745,160 $2,112,000 $2,376,000
$13,796,431.12 $8,204,204.28 $8,534,885.88
cual cuenta con el pronóstico anual de ventas para el año
cione el menor costo de producción para el período de
e costos como se detallan a continuación:

Ago Sep Oct Nov Dic Total

527 439 483 571 659
351 293 322 381 439
298 248 273 323 372

Ago Sep Oct Nov Dic Total

24 26 26 24 25 300

Considere como unidad de proceso la Tonelada

 Ago Sep Oct Nov Dic Total
1897.100 1580.500 1738.800 2056.600 2370.900 24501.900
24 26 26 24 25 300.000

Ago Sep Oct Nov Dic

442.520 379.420 316.100 347.760 411.320
1897.100 1580.500 1738.800 2056.600 2370.900
379.420 316.100 347.760 411.320 474.180
1834.000 1517.180 1770.460 2120.160 2433.760
379.420 316.100 347.760 411.320 474.180

Ago Sep Oct Nov Dic Total

1834.000 1517.180 1770.460 2120.160 2433.760
9170 7585.9 8852.3 10600.8 12168.8
24 26 26 24 25
192.00 208.00 208.00 192.00 200.00
48 37 43 56 61

$36,680 $30,344 $35,409 $42,403 $48,675 $491,522

$201,740 $166,890 $194,751 $233,218 $267,714 $2,703,369
Costo Total: $3,194,890
 Ago Sep Oct Nov Dic Total
399700.000 399798.900 400381.400 400805.600 400745.000
24 26 26 24 25
9984 10816 10816 9984 10400
1996 2163 2163 1996 2080
1897.100 1580.500 1738.800 2056.600 2370.900
399798.900 400381.400 400805.600 400745.000 400454.100
0 0 0 0 0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
379.42 316.1 347.76 411.32 474.18 $4,900
399419 400065 400458 400334 399980 $4,794,169
$479,303 $480,078 $480,549 $480,400 $479,976 $5,753,002
$39,936 $43,264 $43,264 $39,936 $41,600 $499,200
$219,560 $237,930 $237,930 $219,560 $228,800 $2,745,160
Costo Total: $13,796,431.12

Ago Sep Oct Nov Dic Total

396342.000 395980.900 396064.400 395989.600 395469.000
24 26 26 24 25
7680 8320 8320 7680 8000
1536 1664 1664 1536 1600
1897.100 1580.500 1738.800 2056.600 2370.900
395980.900 396064.400 395989.600 395469.000 394698.100
0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
379 316 347 411 474
395601.90 395748.40 395642.60 395058.00 394224.10
$474,722 $474,898 $474,771 $474,070 $473,069 $5,708,204
$30,720 $33,280 $33,280 $30,720 $32,000 $384,000
$168,960 $183,040 $183,040 $168,960 $176,000 $2,112,000
Costo Total: $8,204,204.28
 Ago Sep Oct Nov Dic Total
397742.000 397572.900 397864.400 397997.600 397669.000
24 26 26 24 25
8640 9360 9360 8640 9000
1728 1872 1872 1728 1800
1897.100 1580.500 1738.800 2056.600 2370.900
397572.900 397864.400 397997.600 397669.000 397098.100
0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
379 316 347 411 474
397193.90 397548.40 397650.60 397258.00 396624.10
$476,633 $477,058 $477,181 $476,710 $475,949 $5,726,886
$34,560 $37,440 $37,440 $34,560 $36,000 $432,000
$190,080 $205,920 $205,920 $190,080 $198,000 $2,376,000
Costo Total: $8,534,885.88
TN
Días

Cálculo del n° de Trabajadores

Todo el Año
Total necesidades N° horas req
24576.080 122880

Total dias N° horas disponibles

300 2400
N° trabajadores 52.00
 HELADOS HUA

Helados Huandoy consorcio manufacturero de alimentos ubicado en Lima, está elabo

Unit) que produce, los cuales tienen como base la crema de vainilla. Se requiere elab
información de los pesos de cada SKU , los días laborables de cada mes del año y o

Pronós
Ene
Tricolor 100000
Jetfrio 88000
Copa Huandoy 90000

Producto (Presentación) Peso(gr)

Tricolor 70
Jetfrio 80
Copa Huandoy 100

Ene
Numero de días de trabajo 25
demanda por tn

Costos

Insumos $110.00
Costo de mantenimiento del inventario $2.20
Costo marginal del agotamientos de las reservas $5.50
Costo marginal de la subcontratación $45.00
Costo de contratación y de capacitación $280.00
Costo de los despidos $600.00
Horas de trabajo requeridas 12
Costo lineal (ocho primeras horas cada día) $4.00
Costo del tiempo extra (tiempo y medio) $5.50

Inventario
Inventario inicial 150
Reservas de seguridad 20%

Se Pide:
Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecución, Ni
- Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral(suponiend
primer mes
- Nivelación: Fuerza laboral constante: variar el inventario y permitir faltantes solamente
- Mixta - Subcontratación: Fuerza laboral constante de 17 Operarios: utilizar la subcontratación
- Mixta Tiempo Extra: Fuerza laboral constante de 15 Operarios: utilizar tiempo extra

Solución
Pronóstico

Ene
Proyección de la demanda 25.397
Numero de días de trabajo 25

Paso 1 ===> Determinar los Requerimientos de Producción

Requerimientos para la P
Ene
Inventario inicial 150
Pronóstico de la demanda 25397.253
Reserva de seguridad (20% pronóstico) 5079.0
Requerimiento para la producción 30326.253
Inventario Final 5079.000

Cálculo del n° de Trabajadores

Todo el Año
Total necesidades N° hr req
199382.925 2392595.099

Total días N° hr disponibles

275 2200
N° trab. 1088.00

Paso 2 ===> Elaboración de Planes de Producción Alternativos

Plan de Producción 1 : Persecución

Ene
Requerimientos de Producción 30326.253
Horas de producción requerida 363915.0312
Días de trabajo por mes 25
Horas por mes por trabajador 200.00
Trabajadores requeridos
Nuevos trabajadores contratados
Costo de contratación $0
Trabajadores despedidos 0
Costo del despido $0
Costo lineal $1,455,660
Costo de Insumos $3,335,888

Nota: Producción exacta, fuerza laboral variada ==> Contratos, despidos.

Plan de Producción 2 : Nivelación

Ene
Inventario inicial 150000
Días de trabajo por mes 25
Horas de prod disponibles 217600
Producción real 18133
Pronóstico de demanda 25397
Inventario final 142736
Unidades faltantes 0
Costo de los faltantes $0
Reserva de seguridad 5079.45
Unidades sobrantes (inv. final - reserva seguridad) 137656
Costo de inventario $302,844
Costo lineal $870,400
Trabajadores Contratados / Despedidos
Costo de Contrato / Despido de Trabajadores
Costo de Insumos $1,995

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 3 : Subcontratació

Ene
Inventario inicial 150000
Días de trabajo por mes 25
Horas de prod disponibles 217600
Producción real 18133
Pronóstico de demanda 25397
Inventario final 142736
Unidades Subcontratadas 0
Costo de las unid subcontratadas $0
Reserva de seguridad 5079
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) 137656.75
Costo de inventario $302,845
Costo lineal $870,400
Trabajadores Contratados / Despedidos
Costo de Contrato / Despido de Trabajadores $0
Costo de Insumos $1,995

Nota: Producción variable, fuerza laboral constante, Inventario variable ==> Subcontratación

Plan de Producción 4 : Tiempo Extra

Ene
Inventario inicial 150000
Días de trabajo por mes 25
Horas de prod disponibles 217600
Producción real 18133
Pronóstico de demanda 25397
Unidades dispon antes del tiempo extra (Inventario final) 142736
Unidades en tiempo extra 0
Costo del tiempo extra $0
Reserva de seguridad 5079
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) 137656.75
Costo de inventario $302,845
Costo lineal $870,400
Trabajadores Contratados / Despedidos 0
Costo de Contrato / Despido de Trabajadores $0
Costo de Insumos $1,995

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante; inventario variable ==> Horas extras

Resumen
Costo Plan 1
Contratación $0
Despido $0
Inventario excesivo
Escasez
Subcontratación
Tiempo extra
Tiempo lineal $31,502,502
Insumos
Costo Total : $31,502,502

Plan Seleccionado:
ESCENARIO:
Evaluar un quinto plan que implique contar con una fuerza laboral
encargada de la manufactura solo puede manejar 150 toneladas a
subcontratación debe planearse para realizarse en tiempo extra
ADOS HUANDOY

en Lima, está elaborando el presupuesto maestro de operación de la línea de helado marca "el he
a. Se requiere elaborar un plan de producción para el horizonte de planificación del siguiente año
a mes del año y otros datos importantes de costos como se detallan a continuación:

Pronóstico Anual de Ventas 20xx

(Cajas)
Feb Mar Abr May Jun Jul
120000 90000 39500 48300 70300 61500
100000 85000 46400 62200 76800 71000
95000 75000 22300 27300 39700 34700

und/caja
24
24
24
Días laborables por mes Año
2010
Feb Mar Abr May Jun Jul
24 26 23 26 26 25

Costos

/tonelada
/tonelada/mes
/tonelada/mes
/tonelada
/por trabajador
/por trabajador
/tonelada
/hora
/hora

Inventario
(Toneladas)
de la demanda mensual

ias: Persecución, Nivelación y Mixta

rza laboral(suponiendo una fuerza laboral inicial igual a los requerimientos del

solamente
subcontratación

Solución
Pronóstico Agregado Anual de Ventas 20xx
(Toneladas)
Feb Mar Abr May Jun Jul
28.550 22.708 9.598 12.221 16.573 14.832
24 26 23 26 26 25

ón

entos para la Producción

Feb Mar Abr May Jun Jul
5079.000 5709.000 4541.000 1919.000 2444.000 3314.000
28549.863 22707.613 9597.825 12221.326 16573.251 14831.599
5709.0 4541.0 1919.0 2444.0 3314.0 2966.0
29179.863 21539.613 6975.825 12746.326 17443.251 14483.599
5709.000 4541.000 1919.000 2444.000 3314.000 2966.000

1 : Persecución
Feb Mar Abr May Jun Jul
29179.863 21539.613 6975.825 12746.326 17443.251 14483.599
350158.3554 258475.3561 83709.89501 152955.9061 209319.0067 173803.1843
24 26 23 26 26 25
192.00 208.00 184.00 208.00 208.00 200.00
 $0 $0 $0 $0 $0 $0
0 0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$1,400,633 $1,033,901 $334,840 $611,824 $837,276 $695,213
$3,209,785 $2,369,357 $767,341 $1,402,096 $1,918,758 $1,593,196

2 : Nivelación N° Oper: 1088

Feb Mar Abr May Jun Jul
142736 131594 127744 134828 141465 143750
24 26 23 26 26 25
208896 226304 200192 226304 226304 217600
17408 18858 16682 18858 18858 18133
28550 22708 9598 12221 16573 14832
131594 127744 134828 141465 143750 147051
0 0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
5709.972 4541.522 1919.564 2444.265 3314.65 2966.319
125884 123203 132909 139021 140435 144085
$276,945 $271,046 $292,400 $305,846 $308,957 $316,987
$835,584 $905,216 $800,768 $905,216 $905,216 $870,400

$1,915 $2,074 $1,835 $2,074 $2,074 $1,995

Subcontratación N° Oper: 17
Feb Mar Abr May Jun Jul
142736 131594 127744 134828 141465 143750
24 26 23 26 26 25
208896 226304 200192 226304 226304 217600
17408 18858 16682 18858 18858 18133
28550 22708 9598 12221 16573 14832
131594 127744 134828 141465 143750 147051
0 0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
5709 4541 1919 2444 3314 2966
125884.88 123203.27 132909.45 139021.12 140435.87 144085.27
$276,947 $271,047 $292,401 $305,846 $308,959 $316,988
$835,584 $905,216 $800,768 $905,216 $905,216 $870,400
 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$1,915 $2,074 $1,835 $2,074 $2,074 $1,995

=> Subcontratación

: Tiempo Extra N° Oper: 15

Feb Mar Abr May Jun Jul
142736 131594 127744 134828 141465 143750
24 26 23 26 26 25
208896 226304 200192 226304 226304 217600
17408 18858 16682 18858 18858 18133
28550 22708 9598 12221 16573 14832
131594 127744 134828 141465 143750 147051
0 0 0 0 0 0

5709 4541 1919 2444 3314 2966

125884.88 123203.27 132909.45 139021.12 140435.87 144085.27
$276,947 $271,047 $292,401 $305,846 $308,959 $316,988
$835,584 $905,216 $800,768 $905,216 $905,216 $870,400
0 0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$1,915 $2,074 $1,835 $2,074 $2,074 $1,995

e ==> Horas extras

Plan 2 Plan 3 Plan 4

$0
$0 $0
$3,852,849 $3,852,863

$0
$0
$10,444,800 $10,444,800 $10,444,800

$14,321,584 $14,321,598 $14,321,598

una fuerza laboral de 15 operarios y aplicar métodos de subcontratación. Sin embargo, la firma
ar 150 toneladas al mes, por lo tanto, cualquier producción que no se realice mediante
en tiempo extra
 helado marca "el heladito", para lo cual cuenta con el pronóstico anual de ventas para el próxim
ón del siguiente año que proporcione el menor costo de producción para el período de planificaci
uación:

Ago Sep Oct Nov Dic

52700 43900 48300 57100 65900
65100 49300 32200 98100 83900
29800 24800 27300 32300 37200

Ago Sep Oct Nov Dic

24 26 26 24 25
 Ago Sep Oct Nov Dic
13.092 10.469 9.576 16.617 16.584
24 26 26 24 25

Ago Sep Oct Nov Dic

2966.000 2618.000 2093.000 1915.000 3323.000
13092.151 10468.651 9575.778 16617.343 16584.274
2618.0 2093.0 1915.0 3323.0 3316.0
12744.151 9943.651 9397.778 18025.343 16577.274
2618.000 2093.000 1915.000 3323.000 3316.000

Ago Sep Oct Nov Dic

12744.151 9943.651 9397.778 18025.343 16577.274
152929.8173 119323.8062 112773.3403 216304.1161 198927.2841
24 26 26 24 25
192.00 208.00 208.00 192.00 200.00
$0 $0 $0 $0 $0
0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0
$611,719 $477,295 $451,093 $865,216 $795,709
$1,401,857 $1,093,802 $1,033,756 $1,982,788 $1,823,500
Costo Total:

Ago Sep Oct Nov Dic

147051 151367 159756 169039 169829
24 26 26 24 25
208896 226304 226304 208896 217600
17408 18858 18858 17408 18133
13092 10469 9576 16617 16584
151367 159756 169039 169829 171378
0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0
2618.43 2093.73 1915.155 3323.468 3316.854
148749 157663 167124 166506 168061
$327,247 $346,858 $367,672 $366,313 $369,735
$835,584 $905,216 $905,216 $835,584 $870,400

$1,915 $2,074 $2,074 $1,915 $1,995

Costo Total:

Ago Sep Oct Nov Dic

147051 151367 159756 169039 169829
24 26 26 24 25
208896 226304 226304 208896 217600
17408 18858 18858 17408 18133
13092 10469 9576 16617 16584
151367 159756 169039 169829 171378
0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0
2618 2093 1915 3323 3316
148749.12 157663.47 167123.69 166506.35 168062.08
$327,248 $346,860 $367,672 $366,314 $369,737
$835,584 $905,216 $905,216 $835,584 $870,400
$0 $0 $0 $0 $0
$1,915 $2,074 $2,074 $1,915 $1,995
Costo Total:

Ago Sep Oct Nov Dic

147051 151367 159756 169039 169829
24 26 26 24 25
208896 226304 226304 208896 217600
17408 18858 18858 17408 18133
13092 10469 9576 16617 16584
151367 159756 169039 169829 171378
0 0 0 0 0

2618 2093 1915 3323 3316

148749.12 157663.47 167123.69 166506.35 168062.08
$327,248 $346,860 $367,672 $366,314 $369,737
$835,584 $905,216 $905,216 $835,584 $870,400
0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0
$1,915 $2,074 $2,074 $1,915 $1,995
Costo Total:
n embargo, la firma
mediante
 de ventas para el próximo año de los tres SKU(Stock Keeping
ra el período de planificación expuesto. También se tiene
 Total
179.633
275

Total
$0

$0
$9,570,380
$21,932,122
$31,502,502

Total

$3,852,849
$10,444,800

$23,935
$14,321,584

Total

$3,852,863
$10,444,800
$23,935
$14,321,598

Total

$3,852,863
$10,444,800

$23,935
$14,321,598