NUEVA SEGMENTACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITOS
NOTA METODOLÓGICA
En la edición de la Información Estadística Mensual del Banco Central del Ecuador (BCE), se pone a disposición
de los usuarios, la nueva segmentación de la cartera de crédito de las entidades del Sistema Financiero
Nacional.
La Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera, mediante resoluciones No.603-2020-F, No. 644-
2021-F estableció las “Normas que regulan la segmentación de la cartera de las entidades del Sistema
Financiero Nacional”.
Por su parte la Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera expide las resoluciones No. JPRF-F-
2023-086 y No. JPRF-F-2023-090, modificó las “Normas que regulan la segmentación de la cartera de las
entidades del Sistema Financiero Nacional” que describe los segmentos de crédito vigentes.
1. Segmentación de crédito vigente desde mayo 2021:
Segmento de Subsegmentos Criterios Criterios Criterio
Crédito (nivel de ventas) (monto) (destino)
Productivo Corporativo > USD 7.000.000,00 Operaciones de crédito productivo otorgadas a personas
naturales o personas jurídicas que registren ventas anuales
superiores a USD
7.000.000,00.
Empresarial ≥ USD 1.500.000,00 Operaciones de crédito productivo otorgadas a personas
≤ USD 7.000.000,00 naturales o personas jurídicas que registren ventas anuales
superiores a USD
1.500.000,00 y hasta USD 7.000.000,00.
PYMES ≥ USD 300.000,00 Operaciones de crédito productivo otorgadas a personas
≤ USD 1.500.000,00 naturales o a personas jurídicas que registren ventas anuales
superiores a USD
300.000,00 y hasta USD 1.500.000,00.
Consumo Es el otorgado a personas naturales, destinado a la compra de
bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad
productiva, comercial y otras compras y gastos, se incluyen los
créditos prendarios de joyas, así como para adquisición de
vehículos livianos que no sean de uso para una actividad productiva
y comercial.
Microcrédito Minorista ≤ USD 20.000,00 Operaciones otorgadas a solicitantes de crédito que registren
ventas anuales iguales o inferiores a USD 20.000,00.
Acumulación >USD 20.000,00 Operaciones otorgadas a solicitantes de crédito
Simple ≤USD 120.000,00 que registren ventas anuales superiores a USD 20.000,00 y hasta
USD 120,000.00.
Acumulación >USD 120.000,00 Operaciones otorgadas a solicitantes de
Ampliada ≤USD 300.000,00 crédito que registren ventas anuales superiores a USD 120,000.00
y hasta USD
300.000,00
Inmobiliario Es el otorgado con garantía hipotecaria a personas naturales para
la construcción, reparación, remodelación y mejora de inmuebles
propios; para la adquisición de terrenos destinados a la
construcción de vivienda propia; y, para la adquisición de vivienda
terminada para uso del deudor y su familia no categorizada en el
segmento de crédito Vivienda de Interés Social y Público.
Vivienda de Vivienda de < 178 SBU Para el caso de la vivienda de interés social se considera un valor
Interés Social y interés social comercial de la vivienda de hasta 178,00 Salarios Básicos
Público Unificados, y demás requisitos establecidos en la normativa legal
vigente.
Vivienda de > 178,01 Para el caso de la vivienda de interés público se considera un valor
interés ≤229,00 comercial de la vivienda desde 178,01 a 229,00 Salados Básicos
público Unificados, y demás requisitos establecidos en la normativa legal
vigente.
Educativo Educativo Comprende las operaciones de crédito otorgadas a personas
naturales para su formación y capacitación profesional o técnica y
a personas jurídicas para el financiamiento de formación y
capacitación deberá ser debidamente acreditada por los órganos
competentes.
Educativo Es el otorgado de conformidad con la política publica emitida por
Social el ente rector de la educación superior, a personas naturales que
previamente recibieron créditos o becas para su formación y
capacitación profesional o técnica, con recursos públicos provistos
por el extinto Instituto Ecuatoriano de Crédito Educativo (IECE),
posteriormente por el Instituto de Fomento al Talento Humano
(IFTH), y la Secretaría de Educación Superior, Ciencia, Tecnología e
Innovación (SENESCYT).
Inversión Es el destinado a financiar programas, proyectos, obras y servicios
Pública encaminados a la provisión de servicios públicos, cuya prestación
es responsabilidad del Estado, sea directamente o a través de
empresas; y, que se cancelan con cargo a los recursos
presupuestarios o rentas del deudor
1.1. Definiciones de los Segmentos de Crédito:
De acuerdo con la última Resolución No. JPRF-F-2023-086, de 15 de noviembre de 2023, a partir del 01 de
marzo de 2024, se encuentran en vigencia los siguientes segmentos de crédito1:
Crédito Productivo. Es el otorgado a personas naturales o personas jurídicas que registren ventas anuales
superiores a USD 300.000,00 destinado a la adquisición de bienes y servicios para actividades productivas
y comerciales.
Para este segmento de la cartera se definen los siguientes subsegmentos de crédito:
a. Productivo Corporativo. Operaciones de crédito productivo otorgadas a personas naturales o
personas jurídicas que registren ventas anuales superiores a USD 7.000.000,00.
b. Productivo Empresarial. Operaciones de crédito productivo otorgadas a personas naturales o
personas jurídicas que registren ventas anuales superiores a USD 1.500.000,00 y hasta USD
7.000.000,00.
c. Productivo PYMES. Operaciones de crédito productivo otorgadas a personas naturales o personas
jurídicas que registren ventas anuales superiores a USD 300.000,00 y hasta USD 1.500.000,00.
1La Resolución No.603-2020-F, expidió las “Normas que regulan la fijación de las tasas de interés activas efectivas máximas”, en donde se
encuentra la descripción de todos los segmentos de crédito vigentes. Sin embargo, vale recalcar que la Resolución No. JPRF-F-2023-086 de 15
de noviembre de 2023, establece los nuevos niveles de ventas para los segmentos de crédito productivo y microcrédito, y sus
correspondientes subsegmentos.
Crédito de Consumo. Es el otorgado a personas naturales, destinado a la compra de bienes, servicios o
gastos no relacionados con una actividad productiva, comercial y otras compras y gastos, se incluyen los
créditos prendarios de joyas, así como para adquisición de vehículos livianos que no sean de uso en una
actividad productiva y comercial.
Crédito Educativo. Comprende las operaciones de crédito otorgadas a personas naturales para su
formación y capacitación profesional o técnica y a personas jurídicas para el financiamiento de formación
y capacitación profesional o técnica de su talento humano, en ambos casos la formación y capacitación
deberá ser debidamente acreditada por los órganos competentes.
a. Crédito Educativo Social. Es el otorgado de conformidad con la política pública emitida por el ente
rector de la educación superior, a personas naturales que previamente recibieron créditos o becas
para su formación y capacitación profesional o técnica, con recursos públicos provistos por el extinto
Instituto Ecuatoriano de Crédito Educativo y Becas (IECE), posteriormente por el Instituto de
Fomento al Talento Humano (IFTH), y la Secretaría de Educación Superior, Ciencia, Tecnología e
Innovación (SENESCYT).
Microcrédito. Es el otorgado a una persona natural o jurídica con un nivel de ventas anuales inferior o igual
a USD 300.000,00, o a un grupo de prestatarios con garantía solidaria, destinado a financiar actividades de
producción y/o comercialización en pequeña escala, cuya fuente principal de pago la constituye el producto
de las ventas o ingresos generados por dichas actividades, verificados adecuadamente por las entidades
del Sistema Financiero Nacional.
Para el Microcrédito se establecen los siguientes subsegmentos de crédito:
a. Microcrédito Minorista. Operaciones otorgadas a solicitantes de crédito que registren ventas
anuales iguales o inferiores a USD 20.000,00.
b. Microcrédito de Acumulación Simple. Operaciones otorgadas a solicitantes de crédito que
registren ventas anuales superiores a USD 20.000,00 y hasta USD 120.000,00.
c. Microcrédito de Acumulación Ampliada. Operaciones otorgadas a solicitantes de crédito que
registren ventas anuales superiores a USD 120.000,00 y hasta USD 300.000,00.
Crédito Inmobiliario. Es el otorgado con garantía hipotecaria a personas naturales para la construcción,
reparación, remodelación y mejora de inmuebles propios; para la adquisición de terrenos destinados a la
construcción de vivienda propia; y, para la adquisición de vivienda terminada para uso del deudor y su
familia no categorizada en el segmento de crédito Vivienda de Interés Social y Público.
Crédito de Vivienda de Interés Social y Público. Para el Crédito de Vivienda de Interés Social y Público se
establecen los siguientes Subsegmentos:
a. Crédito de Vivienda de Interés Social. Para el caso de la vivienda de interés social se considera un
valor comercial de la vivienda de hasta 178,00 Salarios Básicos Unificados, y demás requisitos
establecidos en la normativa legal vigente.
b. Crédito de Vivienda de Interés Público. Para el caso de la vivienda de interés público se considera
un valor comercial de la vivienda desde 178,01 a 229,00 Salarios Básicos Unificados, y demás
requisitos establecidos en la normativa legal vigente.
Crédito de Inversión Pública. Es el destinado a financiar programas, proyectos, obras y servicios
encaminados a la provisión de servicios públicos, cuya prestación es responsabilidad del Estado, sea
directamente o a través de empresas; y, que se cancelan con cargo a los recursos presupuestarios o rentas
del deudor fideicomitidas a favor de la entidad financiera pública prestamista. Se incluyen en este segmento
a las operaciones otorgadas a los Gobiernos Autónomos Descentralizados y otras entidades del sector
público.
