Balance de comprobación
COMERCIALIZADORA LOS ANDES SAC
BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 de Diciembre del 2024
EXPRESADO EN SOLES
CÓDI SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES INVENTARIO
NOMBRE DE LAS CUENTAS
GO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO
Efectivo y Equivalente de Efectivo S/ 444,035.00 S/ 444,035.00 S/ 444,035.00
Cuentas por cobrar comerciales S/ 430,461.00 S/ 86,210.00 S/ 344,251.00 S/ 344,251.00
Cuentas por pagar relacionadas S/ 246,851.00 S/ 34,161.00 S/ 212,690.00 S/ 212,690.00
Otras cuentas por cobrar S/ 228,164.00 S/ 500.00 S/ 227,664.00 S/ 227,664.00
Mercaderias S/ 894,715.00 S/ 894,715.00 S/ 894,715.00
Otros activos no financieros S/ 16,812.00 S/ 16,812.00 S/ 16,812.00
Propiedades de inversion S/ 69,593.00 S/ 69,593.00 S/ 69,593.00
Propiedad Planta y Equipo S/ 1,456,926.00 S/ 1,456,926.00 S/ 1,456,926.00
Activos intangibles distintos de la plusvalia S/ 16,667.00 S/ 16,667.00 S/ 16,667.00
Tributos, Contraprestaciones y Aportes S/ 396,383.00 S/ 396,383.00 S/ 396,383.00
Remuneraciones S/ 595,297.00 S/ 595,297.00 S/ 595,297.00
Cuentas por Pagar Comerciales S/ 140,457.00 S/ 140,457.00 S/ 140,457.00
Cuentas Por pagar Diversas S/ 5,281.00 S/ 5,281.00 S/ 5,281.00
Otros pasivos financieros S/ 1,065,000.00 S/ 1,065,000.00 S/ 1,065,000.00
Otras provisiones S/ 15,441.00 S/ 15,441.00 S/ 15,441.00
Pasivos por impuesto diferido S/ 86,663.00 S/ 86,663.00 S/ 86,663.00
Capital S/ 382,502.00 S/ 382,502.00 S/ 382,502.00
Acciones de inversion S/ 39,019.00 S/ 39,019.00 S/ 39,019.00
Otras reservas de capital S/ 76,500.00 S/ 76,500.00 S/ 76,500.00
Capital adicional S/ 802,931.00 S/ 802,931.00 S/ 802,931.00
Compras S/ 551,800.00 S/ 551,800.00
Variación de Inventarios S/ 551,800.00 S/ 551,800.00 S/ 771,368.00
Gastos de publicidas S/ 66,108.00 S/ 66,108.00
Servicios basicos S/ 5,000.00 S/ 5,000.00
Gastos por tributos S/ 15,200.00 S/ 15,200.00
Valuacion y Deterioro de Activos S/ 13,961.00 S/ 13,961.00
Costo de Ventas S/ 771,368.00 S/ 771,368.00 S/ 771,368.00
Ventas S/ 949,516.00 S/ 949,516.00
Cargas Imputable a Cuentas de Costos y Gastos S/ 100,269.00 S/ 100,269.00 S/ 100,269.00
Gastos de Administración S/ 34,161.00 S/ 34,161.00 S/ 34,161.00
Gastos de Ventas S/ 66,108.00 S/ 66,108.00 S/ 66,108.00
SUMA S/ 5,327,930.00 S/ 5,327,930.00 S/ 5,207,059.00 S/ 5,207,059.00 S/ 871,637.00 S/ 871,637.00 S/ 3,683,353.00 S/ 3,605,474.00
RESULTADOS S/ 77,879.00
TOTALES S/ 3,683,353.00 S/ 3,683,353.00
RESULTADO POR NATURALEZA RESULTADO POR FUNCION
PÉRDIDA GANANCIA PÉRDIDA GANANCIA
S/ 551,800.00
S/ 219,568.00
S/ 66,108.00
S/ 5,000.00
S/ 15,200.00
S/ 13,961.00
S/ 771,368.00
S/ 949,516.00 S/ 949,516.00
S/ 34,161.00
S/ 66,108.00
S/ 871,637.00 S/ 949,516.00 S/ 871,637.00 S/ 949,516.00
S/ 77,879.00 S/ 77,879.00
S/ 949,516.00 S/ 949,516.00 S/ 949,516.00 S/ 949,516.00
EJERCICIO O PERIODO : ENERO DICIEMBRE 2024
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo S/ 444,035.00 Tributos, Contraprestaciones y Aportes S/ 396,383.00
Cuentas por cobrar comerciales S/ 344,251.00 Remuneraciones S/ 595,297.00
Cuentas por pagar relacionadas S/ 212,690.00 Cuentas por Pagar Comerciales S/ 140,457.00
Otras cuentas por cobrar S/ 227,664.00 Cuentas Por pagar Diversas S/ 5,281.00
Mercaderias S/ 894,715.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 2,123,355.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 1,137,418.00
ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE
Otros activos no financieros S/ 16,812.00 Otros pasivos financieros S/ 1,065,000.00
Propiedades de inversion S/ 69,593.00 Otras provisiones S/ 15,441.00
Propiedad Planta y Equipo S/ 1,456,926.00 Pasivos por impuesto diferido S/ 86,663.00
Activos intangibles distintos de la plusvalia S/ 16,667.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/ 1,167,104.00
Depreciación TOTAL PASIVO S/ 2,304,522.00
PATRIMONIO
Capital S/ 382,502.00
Acciones de inversion S/ 39,019.00
Otras reservas de capital S/ 76,500.00
Capital adicional S/ 802,931.00
Utilidad S/ 77,879.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 1,559,998.00 TOTAL PATRIMONIO S/ 1,378,831.00
TOTAL ACTIVO S/ 3,683,353.00 TOTAL PASIVO +PATRIMONIO S/ 3,683,353.00
ESTADO DE RESULTADOS
ENERO - MARZO
(EN NUEVOS SOLES)
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTA
UTILIDAD DE OPERACIÓN
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
PARTICIPACION DE TRABAJADORES
UTILIDAD NETA
IMPUESTO A LA RENTA 29.50%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL 10%
UTILIDAD DEL EJERCICIO
DE RESULTADOS
RO - MARZO
UEVOS SOLES)
S/ 949,516.00
S/ 771,368.00
S/ 178,148.00
S/ 34,161.00
S/ 66,108.00
S/ 77,879.00
S/ 77,879.00
S/ 6,230.32
S/ 71,648.68
S/ 21,136.36
S/ 50,512.32
S/ 5,051.23
S/ 45,461.09
ESTADO DE RESULTADOS
ENERO - MARZO
(EN NUEVOS SOLES)
VENTAS S/ 949,516.00
COMPRA DE MERCADERIA -S/ 551,800.00
VARIACIÓN DE INVENTARIO -S/ 219,568.00
MARGEN COMERCIAL S/ 178,148.00
Gastos de publicidas -S/ 66,108.00
Servicios basicos -S/ 5,000.00
Gastos por tributos -S/ 15,200.00
Valuacion y Deterioro de Activos -S/ 13,961.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN S/ 77,879.00
GASTOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
INGRESOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/ 77,879.00
PARTICIPACION DE TRABAJADORES 8% S/ 6,230.32
UTILIDAD NETA S/ 71,648.68
IMPUESTO A LA RENTA 29.50% S/ 21,136.36
UTILIDAD NETA S/ 50,512.32
RESERVA LEGAL 10% S/ 5,051.23
UTILIDAD DEL EJERCICIO S/ 45,461.09
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2024
(EN NUEVOS SOLES)
2024
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio S/ 45,461.09 Efectivo, neto de Impuestos
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos S/ 800.00 Cambios en el Valor Temporal del Dinero
Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones S/ 300.00
Participación de Otro Resultado Integral de Subsidiarias,
Participacion de Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios Asociadas y Negocios Conjuntos
Conjuntos Contabilizados Utilizando el Método de la Participación, neto de Impuestos -S/ 1,500.00
Total, Otro Resultado Integral que se Reclasificará al
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del Periodo, neto de Resultado del Periodo, neto de Impuestos
Impuestos -S/ 400.00
TOTAL DE OTRO RESULTADO INTEGRAL -S/ 400.00 Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto S/ 45,061.09
S/ 800.00
S/ 300.00
-S/ 1,500.00
?
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PAT
LOS ANDES
EXPRESADO EN NUEVOS SO
Fondos Propios
Capital social Capital adicional Reservas Otras Reservas Resultados
Cooperativa Acumulados
Saldos al 31 de
diciembre del 2021
Ajustes por
cambios en las
políticas
contables
Ajustes por corrección de errores
Saldo Inicial
después de ajustes
Resultado Integral
Resultado del
ejercicio
Otros Resultado
Integral
Cambios en el
Patrimonio Neto
(No incluidos en el
Resultado Integral)
Aumento
(disminución
de capital)
Donaciones
Reclasificacio
nes entre
cuentas
patrimoniales
Otros
cambios en
el Patrimonio
Neto
Saldo al final del
periodo (x-1)
Saldo Inicial del
periodo (x) antes
de ajustes
Ajustes por
cambios en las
políticas
contables
Ajustes por corrección de errores
Saldo Inicial
después de ajustes
Resultado Integral
Resultado del
ejercicio
Otros Resultado
Integral
Cambios en el
Patrimonio Neto
(No incluidos en el
Resultado Integral)
Aumento
(disminución
de capital)
Donaciones
Reclasificacio
nes entre
cuentas
patrimoniales
Otros
cambios en
el Patrimonio
Neto
Saldo al final del
periodo (x)
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
LOS ANDES
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES
Ajustes al Patrimonio
Participación en
Resultado del Total Fondos Activos financieros otro resultado
ejercicio Propios disponibles para la Coberturas
de
de flujo
efectivo integral de Otros ajustes
venta subsidiarias y
asociadas
Total Patrimonio
Total de Ajustes al Neto
patrimonio
