Elabore el estado de Situación de la empresa Gato Azul S.

A al 1 de Noviembre de 2022

Bienes de la Empresa estado de situación

Cuenta bancaria con Bl. 3,000.00 3,000.00 40,763.65
Mobiliarios 6,000.00 6,000.00

Equipos de computadoras y otros 7,000.00

Vehículos 13,500.00 13,500.00

Seguros pagados 2,400.00 2,400.00

Edificio 17,000.00 17,000.00

Terreno 15,000.00 15,000.00

63,900.00
Deudas de la empresa
El Machetazo Bl. 2,000.00 2,000.00 10,449.90
Almacén el Costo 4,880.50 4,880.50
Do it Center 3,569.40 3,569.40
Hipotercaria Nacional 7,900.00 7,900.00
Pagares y letras de cambio 4,786.45 4,786.45
23,136.35
Nota: Utilice los nombres correctos de las cuentas que ya estan establecidas
1 de Noviembre de 2022

de situación Situación Compañía FELINO S.A.

Estado de Situación
Activo Pasivo
Cuenta por
Cuenta Banca 3000.00 pagar 10,449.90
Hipotecaria
Mobiliario de 6000.00 Nacional 7,900.00

Equipo De Pagares y
Computador letras de
a y otros 7000.00 cambio 4,786.45
Vehículo 13500.00 Total de Pasivos 23,136.35
seguros
pagados 2400.00 Capital 37590.10

Edificio 17000.00
Terreno 15000.00 Total de
Total de Activos 63900.00 Pasivos + Capital 63,900.00
LIBRO DIARIO GENERAL Pag. 1

FECHA DETALLE R DEBITO

Nov 2022 1
Compra 5.1 2,987 67
I.T.B.M.S 2.3 188 22
Descuento en compras 5.3
Banco 1.3
Cheque No. 8
2 Compras 5.1 3,764 00
I.T.B.M.S 2.3 263 48
Cuentas por pagar 2.1
Factura 100
3 Banco 1.3 6,448 00
Descuento en ventas 4.3 1,600 00
ventas 4.1
I.T.B.M.S 2.3
factura 89
4 Cuentas por Cobrar 1.4 11,320 60
ventas 4.1
I.T.B.M.S 2.3
Factura 01
5 Banco 1.3 321 00
Devolciones en compras 5.2
I.T.B.M.S 2.3
Recibo 12
6 Gasto de Sueldo 6.2 5,000 00
Banco 1.3
Cheque 9
7 gasto de publicidad 6.4 3,450 00
I.T.B.M.S 2.3 241 50
banco 1.3
Cheque 10
8 Banco 1.3 4,000 00
Gato Azul/capital 3.1
recibo 13
TOTALES 39,984 47
 s
1
DIA
CREDITO 1 Se compró mercancia por Bl, 2,987.67 a El Machetazo se nos concedio el

2 Se compró mercancía a El Campeon por Bl. 3,764.00 al credito Factura 10

3 Se vendio mercancia a Punto de Oro por Bl.8000.00 concedimos el 20% d
298 77 4 Se vendio mercancía al credito por Bl. 10,580.00 Do it center Fact. 01
2,877 12 5 Devolvimos al Machetazo mercancia defectuosa por Bl 300.00 del día 1 R
6 Se pagaron salarios del mes por Bl. 5,000.00 Cheque 9
7 Se pago contrato de publicidad por Bl. 3,450.00 Cheque 10
8 El propietario invirtió Bl 4,000.00 al negocio Recibo No 13
4,027 48
REGISTRE LAS TRANSACCIONES EN EL DIARIO GENERAL Y TRASLADE AL MA

8,000 00
448 00

10580 00
740 60

300 00
21 00

5,000 00

3,691 50

4,000 00

39,984 47
 l Machetazo se nos concedio el 10% de descuento Cheque No. 8

Bl. 3,764.00 al credito Factura 100

Bl.8000.00 concedimos el 20% de descuento Factura 89
,580.00 Do it center Fact. 01
ectuosa por Bl 300.00 del día 1 Recibo 12
00 Cheque 9
450.00 Cheque 10
cio Recibo No 13

IO GENERAL Y TRASLADE AL MAYOR GENERAL

 mayor general
[Link]
CAJA
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE

BANCO
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
2022 NOV
1 Saldo inicial E.S 3,000 00 2022 NOV 1 Cheque No.8
3 Factura 89 DG.1 6,848 00 6 Cheque No.9
5 Recibo 12 DG.1 321 00 7 Cheque No. 10
8 recibo 13 DG.1 4,000 00

CUENTAS POR COBRAR

FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
2022 Nov
4 Factura No 1 DG.1 11,320 60
 UTILES DE OFICINA

FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE

2022 Nov
1

SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO

FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE

MOBILIARIO DE OFICINA

FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE

2022 nov
1 E.S 6,000 00
 EQUIPO DE OFICINA
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
Saldo Inicial E.S 7,000 00

EDIFICIO
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
2022
Nov. 1 Saldo Inicial 17,000 00

TERRENO
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
2022 Saldo Inicial E.S 15,000 00

EQUIPO RODANTE
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
 1.1
R CREDITO

1.3
R CREDITO

DG.1 2,877 12
DG.1 5,000 00
DG.1 3,691 50

1.4
R CREDITO
 B/. 1.60
R CREDITO

R CREDITO 1.7.

1.8
R CREDITO
 1.9
R CREDITO

R CREDITO

1-11
R CREDITO

1.12
R CREDITO
 mayor general
[Link]
CUENTAS POR PAGAR
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
2022 NOV 1 Saldo Inicial
2 Factura 100

DOCUMENTOS POR PAGAR

FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
2022 NOV 1 Saldo Inicial

I.T.B.M.S. POR PAGAR

FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
2022 NOV 3
2022 nov 1 Cheque No. 8 DG.1 188 22 Factura 89
2 Factura 100 DG.1 263 48 4 Factura 1
7 Cheque No. 10 DG.1 241 50 5 Recibo No 12
 HIPOTECA POR PAGAR
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
2022 nov 1 saldo inicial
 2.1
R CREDITO
ES 10,449 90
D.G.1

2.2.
R CREDITO
E.S

2.3.
R CREDITO

DG.1 448 00
DG.1 740 60
DG.1 21 00
 2.4
R CREDITO
E.S 7,900 00
 mayor general
3. Capital
GATO AZUL/CAPITAL
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE R
2022 NOV
1 Saldo inicial E.S
8 RECIBO 13 DG.1

RETIRO /PERSONAL
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE R

UTILIDADES RETENIDAS
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE R
 3.1.
CREDITOS

40,763 65
4,000 00

3.2.
CREDITO

3.3.
CREDITO
 mayor general
4. INGRESOS (Ventas)
VENTAS
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA
2022 2022 nov 3
4

DEVOLUCIONES EN VENTAS
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA

DESCUENTOS EN VENTAS
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA

2022 NOV 3 Factura 89 1,600 00

FECHA DETALLE R DEBITO FECHA

FECHA DETALLE R DEBITO FECHA

FECHA DETALLE R DEBITO FECHA

general

S 4.1.
DETALLE R CREDITO
Factura 89 DG.1 8,000 00
Factura 1 DG.1 10,580 00

EN VENTAS 4.2.
DETALLE R CREDITO

N VENTAS 4.3.
DETALLE R CREDITO
DETALLE R CREDITO

DETALLE R CREDITO

DETALLE R CREDITO
 mayor general
5. Compras
COMPRAS
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA
2022 nov
1 cheque 8 D.G.1 2,987 67
2 Factura 100 D.G.1 3,764 00

DEVOLUCIONES EN COMPRAS
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA
2022 NOV 5

DESCUENTOS EN COMPRAS
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA
2022 NOV 1
eneral

5.1.
DETALLE R CREDITO

OMPRAS 5.2.
DETALLE R CREDITO
Recibo 12 DG.1 300 00

MPRAS 5.3.
DETALLE R CREDITO
Cheque No.8 D.G.1 298 77
 mayor general
6. Gastos
GASTOS DE ALQUILER
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE

GASTOS DE SALARIOS
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
2022 nov 6 Cheque 9 DG.1 5,000 00

GASTOS DE AGUA, ELECTRICIDAD Y TELÉFONO

FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
 GASTOS DE PUBLICIDAD
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE

2022 NOV 7 Cheque No 10 DG.1 3,450 00

GASTOS DE REPARACION Y MANTENIMIENTO

FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE

GASTOS DE UTILES DE OFICINA

FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
 GASTOS DE SEGUROS
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE

GASTOS DE MISCELANEOS
FECHA DETALLE R DEBITO FECHA DETALLE
 6.1.
R CREDITO

6.2
R CREDITO

6.3.
R CREDITO
 6.4.
R CREDITO

6.5.
R CREDITO

6.6.
R CREDITO
 6.7.
R CREDITO

6.8.
R CREDITO