ARIANA FERNÁNDEZ GARCÍA S.A DE C.
V 365
R.F.C. 24
PAPEL DE TRABAJO DEL EJERCICIO 2024 (ESTIMADO)
NÓMINA 2024
Nombre del Sueldo Dias Sueldo Retención Retención Retención
Trabajador Diario Pagados Quincenal ISR IMSS Infonavit
Trabajador 1 $ 248.93 15.20 $ 3,783.74 $ - $ - $ -
Trabajador 2 250.00 0.00 $ 3,800.00 18.24 94.70 -
Trabajador 3 280.00 0.00 $ 4,256.00 22.80 106.06 -
Trabajador 4 310.00 0.00 $ 4,712.00 27.36 117.43 -
Trabajador 5 330.00 0.00 $ 5,016.00 152.00 125.00 -
$ 21,567.74 $ 220.40 $ 443.19 $ -
Dias del Año
Quincena
15.2 1er Criterio, la cuenta de gastos de venta cambiar a gastos de operación, reg
Neto a
Recibir GASTOS DE OPERACIÓN
$ 3,783.74 6100-001 Sueldos y Salarios $ 21,567.74
3,687.06 IMPUESTOS RETENIDOS
4,127.14 2150-001 Ret. ISR X Sueldos
4,567.21 2150-007 Ret. IMSS Trabajadores
4,739.00 2150-008 Ret. Infonavit
$20,904.15 1120-001 BANCO
$ 21,567.74
HONORARIOS PF
6100-031 Pago de Honorarios $ 2,000.00
1200-001 IVA Acreditable 320.00
Subtotal $ 2,320.00
2150-003 10% Ret. ISR 200.00
2150-005 Ret. 2/3 IVA 213.33
Neto a Pagar $ 1,906.67
HONORARIOS PF
6100-031 Pago de Honorarios $ 2,000.00
1200-001 IVA Acreditable 106.67
1201-001 IVA pendiente de Acreditar 213.33
2150-003 10% Ret. ISR
2150-005 Ret. 2/3 IVA
BANCO
$ 2,320.00
mbiar a gastos de operación, registrar ahí todos los gasto
$ 220.40
443.19
-
20,904.15
$ 21,567.74
ARRENDAMIENTO PF
6100-027 Pago de Renta
1200-001 IVA Acreditable
Subtotal
2150-004 10% Ret. ISR
2150-005 Ret. 2/3 IVA
1120-001 Neto a Pagar
ARRENDAMIENTO PF
6100-031 Pago de renta
1200-001 IVA Acreditable
1201-001 IVA pendiente de Acreditar
$ 200.00 2150-003 10% Ret. ISR
213.33 2150-005 Ret. 2/3 IVA
1,906.67 BANCO
$ 2,320.00
FLETES
$ 1,000.00 6100-049 Pago de Renta
160.00 1200-001 IVA Acreditable
$ 1,160.00 Subtotal
100.00 2150-006 Ret. 4% IVA
106.67 1120-001 Neto a Pagar
$ 953.33
FLETES
$ 1,000.00 6100-031 FLETES Y ACARREOS
53.33 1200-001 IVA Acreditable
106.67 1201-001 IVA pendiente de Acreditar
$ 100.00 2150-003 10% Ret. ISR
106.67 2150-005 BANCO
953.33
$ 1,160.00 $ 1,160.00
$ 50.00
8.00
$ 58.00
2.00
$ 56.00
$ 50.00
6.00
2.00
$ 2.00
56.00
$ 58.00 $ 58.00
HONORARIOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Pago de Honorarios $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
IVA Acreditable 106.67 106.67 106.67 106.67 106.67
IVA pendiente de Acreditar 213.33 213.33 213.33 213.33 213.33
10% Ret. ISR
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
Ret. 2/3 IVA 213.33 213.33 213.33 213.33 213.33
BANCO $ 1,906.67 $ 1,906.67 $ 1,906.67 $ 1,906.67 $ 1,906.67
ARRENDAMIENTO PF ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Pago de renta $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
IVA Acreditable 53.33 53.33 53.33 53.33 53.33
IVA pendiente de Acreditar 106.67 106.67 106.67 106.67 106.67
10% Ret. ISR 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Ret. 2/3 IVA 106.67 106.67 106.67 106.67 106.67
BANCO 953.33 953.33 953.33 953.33 953.33
#REF! ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Fletes y Acarreos $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00
IVA Acreditable 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00
IVA por Acreditar 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Ret. 4% IVA 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
BANCO $ 56.00 $ 56.00 $ 56.00 $ 56.00 $ 56.00
VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Venta $ 4,000.00 $ 4,100.00 $ 4,200.00 $ 4,300.00 $ 4,400.00
IVA Trasladado 640.00 656.00 672.00 688.00 704.00
BANCO $ 4,640.00 $ 4,756.00 $ 4,872.00 $ 4,988.00 $ 5,104.00
COSTO DE VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Costo de Ventas $ 2,000.00 $ 2,050.00 $ 2,100.00 $ 2,150.00 $ 2,200.00
Almacén 2,000.00 2,050.00 2,100.00 2,150.00 2,200.00
S.I ENERO
BANCO $ 700,000.00
ALMACEN 40,000.00
CAPITAL 740,000.00
NETEO DE IVA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
IVA TRASLADADO $ 640.00 $ 656.00 $ 672.00 $ 688.00 $ 704.00
IVA ACREDITABLE 166.00 166.00 166.00 166.00 166.00
IVA DE RETENCIONES PAGADAS 0 322.00 322.00 322.00 322.00
IVA POR PAGAR O A FAVOR $ 474.00 $ 168.00 $ 184.00 $ 200.00 $ 216.00
PAGO DE IMPUESTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
ISR Propio $ - $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
IVA por Pagar o A Favor - 474.00 168.00 184.00 200.00
Ret. ISR por Sueldos - 440.80 440.80 440.80 440.80
IVA Ret. Personas Fisicas (H) - 200.00 200.00 200.00 200.00
IVA Ret. Personas Fisicas (A) - 100.00 100.00 100.00 100.00
RET. 2/3 IVA - 320.00 320.00 320.00 320.00
IVA Ret. Transportistas - 2.00 2.00 2.00 2.00
$ - $ 1,636.80 $ 1,330.80 $ 1,346.80 $ 1,362.80
IVA POR ACREDITAR $ - $ 322.00 $ 322.00 $ 322.00 $ 322.00
IVA POR ACREDITAR - 322.00 322.00 322.00 322.00
$ - $ - $ - $ - $ -
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 2,000.00 $ 2,200.00 $ 2,420.00 $ 2,662.00 $ 2,928.20 $ 3,221.02 $ 3,543.12
106.67 117.33 129.07 141.97 156.17 171.79 188.97
213.33 234.67 258.13 283.95 312.34 343.58 377.93
200.00 220.00 242.00 266.20 292.82 322.10 354.31
213.33 234.67 258.13 283.95 312.34 343.58 377.93
$ 1,906.67 $ 2,097.33 $ 2,307.07 $ 2,537.77 $ 2,791.55 $ 3,070.71 $ 3,377.78
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 1,000.00 $ 1,100.00 $ 1,210.00 $ 1,331.00 $ 1,464.10 $ 1,610.51 $ 1,771.56
53.33 58.67 64.53 70.99 78.09 85.89 94.48
106.67 117.33 129.07 141.97 156.17 171.79 188.97
100.00 110.00 121.00 133.10 146.41 161.05 177.16
106.67 117.33 129.07 141.97 156.17 171.79 188.97
953.33 1,048.67 1,153.53 1,268.89 1,395.78 1,535.35 1,688.89
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 50.00 $ 55.00 $ 60.50 $ 66.55 $ 73.21 $ 80.53 $ 88.58
6.00 6.60 7.26 7.99 8.78 9.66 10.63
2.00 2.20 2.42 2.66 2.93 3.22 3.54
2.00 2.20 2.42 2.66 2.93 3.22 3.54
$ 56.00 $ 61.60 $ 67.76 $ 74.54 $ 81.99 $ 90.19 $ 99.21
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 4,500.00 $ 4,600.00 $ 4,700.00 $ 4,800.00 $ 4,900.00 $ 5,000.00 $ 5,100.00
720.00 736.00 752.00 768.00 784.00 800.00 816.00
$ 5,220.00 $ 5,336.00 $ 5,452.00 $ 5,568.00 $ 5,684.00 $ 5,800.00 $ 5,916.00
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 2,250.00 $ 2,300.00 $ 2,350.00 $ 2,400.00 $ 2,450.00 $ 2,500.00 $ 2,550.00
2,250.00 2,300.00 2,350.00 2,400.00 2,450.00 2,500.00 2,550.00
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 720.00 $ 736.00 $ 752.00 $ 768.00 $ 784.00 $ 800.00 $ 816.00
166.00 182.60 200.86 220.95 243.04 267.34 294.08
322.00 322.00 354.20 389.62 428.58 471.44 518.58
$ 232.00 $ 231.40 $ 196.94 $ 157.43 $ 112.38 $ 61.22 $ 3.34
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
216.00 232.00 231.40 196.94 157.43 112.38 61.22
440.80 440.80 440.80 440.80 440.80 440.80 440.80
200.00 200.00 220.00 242.00 266.20 292.82 322.10
100.00 100.00 110.00 121.00 133.10 146.41 161.05
320.00 320.00 352.00 387.20 425.92 468.51 515.36
2.00 2.00 2.20 2.42 2.66 2.93 3.22
$ 1,378.80 $ 1,394.80 $ 1,456.40 $ 1,490.36 $ 1,526.12 $ 1,563.85 $ 1,603.75
$ 322.00 $ 322.00 $ 354.20 $ 389.62 $ 428.58 $ 471.44 $ 518.58
322.00 322.00 354.20 389.62 428.58 471.44 518.58
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL RESULTADO DEL EJERCICIO
$28,974.34 Ventas $ 54,600.00
1,545.30 Costo de Ventas 27,300.00
3,090.60 Utilidad Bruta $ 27,300.00
Gastos 561,811.63
2,897.43
3,090.60 Utilidad de Operación -$ 534,511.63
$27,622.21 RIF 0
Utilidad antes de Impuestos -$ 534,511.63
TOTAL Impuestos a la Utilidad 0
$14,487.17 Ut. o Per. Neta -$ 534,511.63
772.65 Pagos Provisionales 1,200.00
1,545.30 Saldo a Favor de ISR $ 1,200.00
1,448.72
1,545.30
13,811.10 Banco $ 203,300.63
Impuestos a Favor 1,200.00
TOTAL IVA por Pagar 3.34
$ 724.36 Almacén 12,700.00
86.92 IVA por Acreditar 570.44
28.97 ISR por Pagar 100.00
28.97 ISR Ret. Honorarios 354.31
$ 811.28 ISR Ret. Arrendamiento 177.16
IVA Ret. PF 566.90
IVA Ret. Transportistas 3.54
IMSS Ret. A Trabajadores 10,636.63
TOTAL Capital Social Variable 740,000.00
$54,600.00 Cuentas de Resultados -
8,736.00
$63,336.00
TOTAL
$27,300.00
27,300.00
TOTAL
$ 8,736.00
2,404.87
4,094.43
$ 2,236.70
TOTAL $ 704,640.00
$ 1,100.00
$ 2,233.37
4,848.80
2,543.12
1,271.56
4,069.00
25.43
$16,091.28
Banco $ 700,000.00
Ventas 63,336.00
Gastos + IVA 543,944.09
Pago de
Impuestos 16,091.28
$ 203,300.63
