CARHUAPOMA ESTRELLA NILTON

RUC 10416768621 RMYPE

MES VENTAS IGV COMPRAS IGV
ENERO S/ 873.00 S/ 157.00 S/ 1,941.00 S/ 349.00
FEBRERO S/ 1,203.00 S/ 217.00 S/ 424.00 S/ 76.00
MARZO S/ 1,814.00 S/ 326.00 S/ 2,963.00 S/ 533.00
ABRIL S/ 1,636.00 S/ 294.00 S/ 942.00 S/ 169.00
MAYO S/ 2,017.00 S/ 363.00 S/ 3,162.00 S/ 569.00
JUNIO S/ 1,695.00 S/ 305.00 S/ 1,075.00 S/ 193.00
JULIO S/ 1,525.00 S/ 275.00 S/ 272.00 S/ 49.00
AGOSTO S/ 1,394.00 S/ 251.00 S/ 1,196.00 S/ 215.00
SETIEMBRE S/ 1,203.00 S/ 217.00 S/ 875.00 S/ 157.00
OCTUBRE S/ - S/ -
NOVIEMBRE S/ - S/ -
DICIEMBRE S/ - S/ -
S/ 143,814.00 S/ 9,813 S/ 26,814.00 S/ 29,878
70 40.0 60 40
0
 IR
S/ 9.00
S/ 12.00
S/ 18.00
S/ 16.00
S/ 20.00
S/ 17.00
S/ 15.00
S/ 14.00
S/ 12.00
S/ -
S/ -
S/ -
S/ 45,890
46
 LIBRO DIARIO - 2022
1
60 COMPRAS S/ 26,814
60911 transporte
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
40 SISTEMA DE PENSIONES S/ 29,878
4011 IGV
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS S/ 56,692
421 facturas boletas y otros comprobantes
x/x Por la compra de mercaderia
2
20 MERCADERIAS S/ 26,814
208 otras mercaderias
61 VARIACION DE EXISTENCIA S/ 26,814
611 mercaderias
x/x Por el traslado de mercaderia a almacen
3
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS S/ 56,692
421 facturas boletas y otros comprobantes
10 EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO S/ 56,692
101 caja
x/x Por el pago
4
12 CUENTAS POR COBRAR - TERCEROS S/ 153,627
121
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES S/ 9,813
401 IGV
70 VENTAS S/ 143,814
701 Mercaderias
x/x Por la venta de mercaderias
5
10 EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO S/ 153,627
101 caja
12 CUENTAS POR COBRAR - TERCEROS S/ 153,627
121 facturas boletas y otros comprobantes
x/x Por el pago
6
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SIST S/ 45,890
401 gobierno central
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSOS TERCEROS S/ 45,890
4699 otras cuentas por pagar
X/X por el compromiso del impuesto a la renta
7
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSOS TERCEROS S/ 45,890
4699 otras cuentas por pagar
10 EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO S/ 45,890
101 caja
x/x por el pago del impuesto a la renta
8
69 COSTO DE VENTAS (compras) S/ 26,814
691 mercaderia
20 MERCADERIAS S/ 26,814
201 mercaderia
x/x Por el costo de venta
9
61 VARIACION DE EXISTENCIA S/ 26,814
611 mercaderia
69 COSTO DE VENTA S/ 26,814
691 mercaderia
x/x por el traslado de costo de venta a variacion de existencia
10
70 VENTAS S/ 143,814
701 mercderia
80 MARGEN COMERCIAL S/ 143,814
801 margen comercial
x/x por la cancelacion de la cuenta de venta
11
80 MARGEN COMERCIAL S/ 26,814
801 margen comercial
60 COMPRAS S/ 26,814
601 mercaderias
x/xPor la cancelacion de compras
12
80 MARGEN COMERCIAL S/ -117,000
801 margen comercial
82 VALOR AGREGADO S/ -117,000
821 valor agregado
x/x Por la cancelacion del sado de la cuenta 80
13
82 VALOR AGREGADO S/ -117,000
821 valor agregado
83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION S/ -117,000
831 excedente bruto
x/xpara la cancelacion de la cuenta 83
14
83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION S/ -117,000
831 excedente bruto
89 DETERMINACION DEL RESULTADO S/ -117,000
891 utilidad
x/x para la cacelacion de la cuenta 89
15
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS S/ -
6323 auditoria y contable
10 EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO S/ -
101 caja
x/x por el registro y cancelacion asesoria y consultoria
16
94 GASTOS DE ADMINISTRACION

95 GASTO DE VENTA

79 cargas imputables a cuenta de gastos

x/x por el destino de la cuenta 63
TOTALES S/ 412,488 S/ 412,488
S/ -
 LIBRO MAYOR

60 40 42
26,814.00 26,814.00 29,878.24 9,812.92 56,692.24 56,692.24
45,890.00

26,814.00 26,814.00 S/75,768.24 9,812.92 56692.24 56692.24

61 10 12
26,814.00 26,814.00 153,626.92 56,692.24 153,626.92 153,626.92
45,890.00
-

26814 26814 153626.917 102,582.24 153626.917 153626.917

46 69 80
45,890.00 45,890.00 26,814.00 26,814.00 26,814.00 143,814.00
###

45890 45890 26814 26814 -90,186.00 143814

89 83 94
### ### ### -

0 -117000 -117000 -117000 -

63 95
- -

- -

412,488 412,488
 20
26,814.00 26,814.00

26814 26814

70
143,814.00 143,814.00

143814 143814

82
### ###

-117000 -117000

79
-

-
 BALANCE GENERAL
SUMAS DEL MAYOR SALDOS
CODIGO
P.C.G.E CUENTAS DEL MAYOR
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

10 EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO 153,626.92 102,582.24 51,044.68

12 CUENTAS POR COBRAR - TERCEROS 153,626.92 153,626.92 - -
20 MERCADERIAS 26,814.00 26,814.00 - -
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APO 75,768.24 9,812.92 65,955.32
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - 56,692.24 56,692.24 - -
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSOS TERCE 45,890.00 45,890.00 - -
60 COMPRAS 26,814.00 26,814.00
61 VARIACION DE EXISTENCIA 26,814.00 26,814.00 - -
63 - - -
69 COSTO DE VENTA 26,814.00 26,814.00 - -
70 VENTAS 143,814.00 143,814.00
94 - - -
95 - - -
79 - - -
SUB - TOTALES 592,860.31 592,860.31 143,814.00 143,814.00
SALDOS
TOTALES

HOJA DE RESULTADOS DE ENERO A DICIEMBRE

act 51,044.68 ventas

otras cts 65,955.32 costo de venta
TOTAL ACTIVO gasto de venta
sobregiro - gasto de adm
tributos - utilidad del ejercicio
utilidad 117,000.00 IMPUESTO
perdida - utilidad del ejercicio
perdida
utilidad antes del impuest 100 117,000.00
renta neta imponible 110(15%) 17,550.00

pago a cada cts mensual 124 45,890.00

total a pagar -28,340.00

 INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA

ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS

51,044.68 -
- -
- -
65,955.32 -
- -
- -
- 26,814.00
- -
-
- -
143,814.00
- -
- -

117,000.00 - 26,814.00 143,814.00

117,000.00 117,000.00
117,000.00 117,000.00 143,814.00 143,814.00

NERO A DICIEMBRE

143,814.00
osto de venta 26,814.00
asto de venta - 1112.25
asto de adm -
tilidad del ejercicio 117,000.00
17,550.00
tilidad del ejercicio 99,450.00